【国税OBが語る】亡くなった方の過去の通帳がないと税務調査の確率が高まります！
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- เผยแพร่เมื่อ 4 ก.ค. 2024
- 視聴者の方からよく寄せられる質問に「過去の古くなった通帳（解約済みの通帳や繰越前の通帳）は、捨てずに置いておいた方が良いのでしょうか？」というものがあります。
結論からいえば、皆さんが持っておられる古い通帳は、既に解約したものも含めて絶対に捨てないで下さい。
何故なら古い通帳を捨ててしまうと、将来皆さんの家庭における税務調査の確率が『大幅』に上がることになるんです。
（目次）
0:00 導入
2:13 ①過去の通帳がないと税務調査を受ける確率が上がる理由
11:25 ②具体的に過去何年分の通帳を手元に保管しておけば良いのか
14:17 ③これからの時代において問題になるネット銀行問題とその対応策
14:39 ⅰネット銀行口座を持つことにより起こる問題
16:47 ⅱ2024年開始予定の「預貯金口座管理制度」とは
19:33 今回の動画のまとめ
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【個人プロフィール】
出生地： 福岡県八女市
血液型： A型
趣味： 読書（長編歴史小説が好きです）
好きなもの： カラオケ
好きな食べ物：お肉
最近の悩み： 運動不足(^-^;
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【著書】
税務調査官の着眼力II 間違いだらけの相続税対策
amazon.jp/dp/4502182613/
厳しい税務調査がやってくる―続 間違いだらけの相続税対策
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【楽曲・効果音】
OtoLogic
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#相続税 #通帳の保管 #相続専門TH-camr
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いつも有意義な動画を有難うございます。
司法書士として相続や相続対策の依頼を多く受けておりますが、税務面のリスクにつき、非常に参考になりました。
預貯金口座管理制度はマイナンバーと口座を紐づけて、将来的には健康保険料や介護保険料を収入だけではなく、資産に準じた負担に結びつける狙いがありそうです。
自筆遺言書にワープロ打ちの資産目録を付けて、法務局に預けるのが一番かと。
昨日コメントさせて頂いた者ですが、また改めて質問をさせて頂ければと思います。その節はまたよろしくお願い申し上げます。いつもわかりやすい動画をアップして頂き、ありがとうございます！！
秋山先生いつも分かりやすい配信をありがとうございます😊
やはり、先に逝く者が残された者達が困らない様にしておく事がとても大切ですね。改めてそう感じました。
主人は、小さな会社なんだから残すものもそんなに無いのだから、揉めようが無い❗️などと言いますが、
なんて呑気な事を言ってるのかと、ガッカリ😮💨します。
私だけでも、先生の配信で勉強したいと存じます💪
マイナンバーとの紐付けは、嫌がる人も多いでしょうが、これからはそんな事もしておかねばならないのかもしれませんね。
（主人は、・・・などと言いますが、）
BABさんが危惧されておられる通り、相続争いというのは財産が多い資産家の家庭よりも、一般家庭の方が遥かに高い確率で発生します。
私の友人の弁護士が教えてくれましたが、相続争いで一番多い財産金額はなんと300万円らしいです。
ですので、
・相続『税』対策が必要のない家庭はあっても、
・相続対策が必要のない家庭はない、ということは皆さん常に頭に置いておく必要があるんですね。
８０代の父親が５０代の私に銀行口座を作れと言って来たので作ったら数百万振り込まれました。それ名義預金だからバレるよと言ったんですが聞く耳を持ちません。まぁ本人は子供に金を残せて満足してるし、私にとってはあぶく銭なので多めに課税されても仕方ないかなって思っています。
その銀行口座をクレジットカード、公共料金の口座､子供さんの学校 塾の授業料の口座にして 生活資金として、使ってしまえば良いのでは？ その結果､ご自身の 既存の預金残高が増えます。 預金を現金で 払出すると 使途が不明になりかねず、 税務署に あらぬ疑いを かけられます。
秋山先生、他の動画もふくめたくさん見させていただいています。いつも一般の視聴者目線に立って大変役立つ内容を分かりやすく解説され、
有難く思っています。
一点お尋ねしたいことがあります。
2019/11/18に義母が亡くなり相続人は姉と妹（私の家内）の２人です。相続財産2,600万円は２人で話し合って姉：1,200万、妹：1,400万に
分けることにしました。銀行から下した2,600万を一度妹の口座に集め、それから1,200万を私の口座経由で姉に振込ました（2020/8/14)。
私の口座を介したのは振込手数料がかからないようにしたためです（こんなややこしいことをしたのを今は反省しています）。
遺産分割協議書は作成していませんが、この場合贈与になってしまう恐れがあるのでしょうか。
私の両親は全財産を教えてくれるので助かります。姉には財産目録を作り、いくらあるか教えています。
親類には親がいくら持っているか子供に言わない親がいました。事故で亡くなった後、親の通帳を探したが全く見つからないそうです。
年金は私の父より多く、質素な生活をしていたはずですが。
相続関係でためになる動画（ご説明）ありがとうございます。
ところで、いまどき、通帳のない銀行はたくさんありますよね。普通預金の金利が高い東京スターとかSBI新生銀行、そのたイオン銀行やローソン銀行など・・・・
いつも為になる動画ありがとうございます。
一点興味で気になった点がありました。
通帳がないネットバンクについて、税務調査官が過去の取引を調べるという際は一体どのようにするのでしょうか？
確か金融機関は過去10年間までしか口座の記録を保存していないということを前に何かの動画で見た気がするのですが、
もし名義預金かどうか調べるために10年以上前の取引記録を調べる必要が出てしまった時は、通帳がないので調べられないということになってしまいますよね…？
この場合、税務調査官の方は「記録には残ってないけど多分名義預金だろう」と判断してしまうのでしょうか？？
確かにElsieさんが仰る通り、『金融機関には取引履歴を10年間保管しなければなならない』という法律があります。
ですので一般的には『銀行には10年以上前の取引履歴は存在しない』と思われがちですが、勿論そんなことはありません。
10年を超える取引履歴データについては、マイクロフィルムで管理・保管がなされているんですね。
とはいえ、一般のお客さんから10年以上前の取引履歴を要求された場合、銀行側もそのデータは無いことになっていますから、窓口に行かれても「10年以上のデータは置いていません」という風に申し出を断られます。
しかしそれが税務署からの申し出であれば、当然銀行側も断ることが出来ませんので、
・調査官に対し過去のマイクロフィルムのデータを提出し、
・調査官はそのデータを用いて対象者の預金の流れを追う、という訳ですね。
要は、調査官は税金の調査であれば何でも出来るのです。
ただし、多分ということでは（確実にでなければ）課税はしませんから、そういう意味ではご安心ください。
今回もわかりやすい動画の投稿ありがとうございます｡気づいたらチャンネル登録者数が9万人突破してますね｡10万人に到達するとTH-camから銀色の盾が貰えるみたいですから先生もそこを目指して今後もみんなに役立つ動画配信をよろしくおねがいします｡
ウルトラルパンさん、有難うございます。
皆さんの応援のお蔭で、いつの間にやら9万人以上の方に見て貰えるチャンネルに育つことが出来ました。
特にウルトラルパンさんには、当チャンネルの開始当初から応援をして頂いておりますので、本当に感謝しかありません(^^
これからも皆さんのお役に立てる動画を投稿して行きますね！
今後ともどうぞ宜しくお願いします。
（※銀の盾も楽しみです(^^））
通帳を子供たちに３年以内に渡していたので、１８００万円の贈与税がかかるのですね。
良く、親が子供のために貯金をしていて、死ぬ前や死後、子供に通帳を渡すということがあります。
子供からしてみれば、はっきり言って、もっと前にもらった方がありがたみがあります。
昨年、父は持っていた株が高騰したので、売却し、父親が孫たちにやりたいというので
姉にOKを取り、父は孫たちに送りました。当然、孫たちは大喜びでした。
（良く、親が子供のために貯金をしていて、死ぬ前や死後、子供に通帳を渡すということがあります。）
今回一徹さんがしようとしていたのが正にこの行為ですね。
一成名義、二郎名義の通帳を相続前に渡そうと手元に持っていたことが、『一成・二郎名義の通帳の中身は一徹の「名義預金」だ！』と判断されたポイントとなります。
hirobonさんが仰る通り、もっと早くから通帳を子供たちに渡しておれば、今回の様な名義預金騒動は起きず、1,800万円の預金も一徹さんの財産に足し戻す必要は無かったんですね。
また、今回のお話では一徹さんが生前贈与していた（気になっていた）預金は、一徹さん自身が管理されていたので、正式な贈与とはなっておりません。
ですので、今回は3年以内の贈与加算の論点も当て嵌まらず、単純に『1,800万円は一徹さんの預金だよね！贈与したつもりになっていただけだよね！』ということで、税務署側に名義預金と判定されたんですね。
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【重要】家族のための贈与が無駄になる!?3年以内の贈与加算とその対策
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いつも勉強させて頂いております。例えば、父の死亡前に引出した100万を 死亡後 50日後に母の口座に入金したら 相続計算上 ヤヤコシイ事になりますか？
はじめまして、亡くなった姉とは実際に生活して居たわけでは無いので
過去に解約した通帳の存在についても、全く判らないのですが、
その場合はどうしたらよろしいのでしょうか？（家中さがしたのですが
見つからない）
ちなみに過去10年間で姉が脳梗塞で倒れたのが7年前なので
7年前～亡くなるまでは通帳の管理は私どもでしておりますが
7年前～10年目までについては、姉も元気だったので
自身で通帳を管理しておりましたので、この間での通帳解約をしていた場合
全く把握出来てないです。
海外の口座は税務署は履歴は調べることできるのでしょうか？
色々勉強になります。
例えば、父が自分の兄弟の死亡で100万相続しまして、今度はその父が亡くなったと言う場合 その100万は相続財産になりますか？
はい。リゼットさんが仰る通り、
・お父さんがその100万円を所有したまま亡くなれば、
・その100万円もお父さんの相続財産として申告に計上することになります。
（※お父さんの相続発生時の財産額が基礎控除以下でしたら申告は必要ありません）
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◎関連動画◎
【保存版】相続が発生した際に実際に相続人が揃えなくてはいけない書類を解説します
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【保存版】相続が発生した際に相続人が公共機関や金融機関で集めなくてはいけない書類
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@@souzoku_senmon ありがとうございました。これからも、宜しくお願い致します。
秋山さん
毎回楽しみ (人''▽｀)ありがとう☆
お使いのマインドマップツールは何ですか？
ウチが使っているのは「mindmeister」というものです。
www.mindmeister.com/ja
マインドマップにも色々と種類がありまして、各マインドマップ毎の価格や仕様に関しては、こちらの動画で分かりやすく解説されているので、是非参考にしてみて下さい(^^
th-cam.com/video/mJBODVql6tA/w-d-xo.html
@@souzoku_senmon
プレゼンがわかりやすくて、いつも見ています。
@@RyuKojima-wq9sz
Kojimaさん、有難うございます(^^
解約済みの通帳を処分した場合
どうすれば良いですか？
銀行に取引明細を依頼すれば取得できます。
銀行は10年分を保存しています。
むしろ税務調査の時は、通帳は破棄するか見せない方がよいのです。
調査官は通帳にメモや入出金についてメモがされてないかを確認してます。
調査は協力しないと税務署に印象悪くはなりますが、通帳は見せる必要はありません。
@@samurai6523 返信ありがとうございました。m(_ _)m
モヤモヤがスッキリしました！😊
@@KUROLAB-q-.-p-
こちらこそ。ご丁寧に返信ありがとうございます。