Dzien Dobry .Mam 2 pytania: 1.Dlaczego przy wypłacie ze 176 ksh efektywny podatek wyniesie 9%? 2.Jesli wynajmuje nieruchomosc sp-ce jako osoba fizyczna ( nie stanowi to przedmiotu działalności na jdg ktora mam na vacie) to musze doliczac VAT?
Ad 1. Wynika to z konstrukcji skali podatkowej. W uproszczeniu, ze względu na kwotę wolną od podatku (30 tys. zł), przy rocznym dochodzie w wysokości 120 tys. zł tylko 90 tys. zł jest opodatkowane według stawki 12%. Zatem 90 tys. zł x 12% = 10 800 zł. Dzieląc 10 800 zł przez 120 tys. zł otrzymujemy wynik 9%. Jeśli chcesz to policzyć w sposób wskazany z ustawie i dowiedzieć się więcej, zachęcam Cię do obejrzenia filmu "Co Powinieneś Wiedzieć o Skali Podatkowej". Podaję link: th-cam.com/video/9HH59xiAwEs/w-d-xo.htmlsi=4XRax-QDByD2wwx7 Ad 2. Możesz ewentualnie skorzystać ze zwolnienia z VAT ze względu na obrót do 200 tys. zł. Pamiętaj, że to nie Twoja JDG a Ty, jako osoba fizyczna jesteś podatnikiem VAT (czynnym lub zwolnionym). Najem prywatny to działalność gospodarcza z punktu widzenia ustawy o VAT (art. 15), nawet jeśli takiej działalności nie masz zarejestrowanej. Żeby być podatnikiem VAT (zwolnionym lub czynnym) niekoniecznie musisz mieć zarejestrowaną działalność gospodarczą, chociażby dlatego że na gruncie PIT rozliczasz się w źródle przychodów tzw. najem prywatny.
Witam serdecznie Mam pytanie, a mianowicie jeśli inwestowałem na giełdzie i mam stratę okolo 100 000 zl to jeśli otworze spółkę i wypłacając z spółki wynagrodzenie w formie dywidendy , bede mogl odliczyc 50% straty z GPW w ciagu 5 lat ?
19:00 pan zapomniał powiedzieć, że limit podwyższonych KUP (równy kwocie pierwszego progu skali podatkowej) jest łączny na kwotę kosztów *oraz* przychód zwolniony na podstawie „PIT 0%”. Czyli np. osoba do 26. roku życia, jeżeli wykorzystała cały limit zwolnienia z PIT, może mieć podwyższone koszty (autorskie) tylko w wysokości niecałych 35 tys. zł.
Spółka musi „kimś” wykonywać usługi, za które fakturuje swoich klientów. Jak jako większościowy udziałowiec i prezes zarządu mogę wykonywać te usługi bez wynagrodzenia legalnie? Mam wynagrodzenie członka zarządu z powołania, ale rozumiem, że to dotyczy tylko działań zarządczych i nie można pod to podciągnąć takiej pracy, tak? Zapis w umowie spółki, że udziałowiec wykonuje pracę na rzecz spółki bez wynagrodzenia? Uchwała?
@@igor_podgorski Uważam, że członek zarządu może wykonywać takie czynności w ramach powołania. Niektórzy w uchwale doprecyzowują zakres czynności członka zarządu w ramach pełnionej funkcji. Zapis w umowie spółki to inne zagadnienie. Ten temat omówiłem w tym filmie: th-cam.com/video/KZG10SV9_p0/w-d-xo.htmlsi=O-aIC5wRqk0rX0sl
@@mistrzpodatkowbtw nie miałem na myśli artykułu 176 ksh, tylko po prostu informację w umowie spółki, że wspólnik wykonuje usługi specjalistyczne dla klientów spółki bez żadnego wynagrodzenia, bo zależy mu na rozwoju spółki i rozwijając ją „pracuje na swój sukces”. Ale skoro członek zarządu z powołania z konkretną listą zadań w uchwale wystarcza, to tak zrobię. Dzięki!
czy prokurent może być zatrudniony na zasadzie umowy zlecenie, jeśli posiada status studenta? Tutaj celem jest ominięcie składki zdrowotnej która spółka płacić jeśli prokurent jest zatrudniony z tytułu pełnionej funkcji. Pytanie czy taka forma zatrudnienia jest legalna za pełnienie funkcji prokurenta?
Spółka z o.o. może nabyć złoto, jednak zostanie ono zaksięgowane jako inwestycja a nie jako koszt. Wydatek na zakup złota inwestycyjnego stanie się kosztem dopiero w dacie sprzedaży (zasada memoriału). Korzystając z okazji, polecam film o opodatkowaniu złota. Podaję link: th-cam.com/video/9TsGgydZnfM/w-d-xo.htmlsi=fi9ZorJQygfFQv6g
Pukt9. Prowadzę JDG w zakresie projektowania stron www, wykonywanych gównie samodzielnie. Przychody z projektowania stron i opłat za ich utrzymanie oscylują w okolicach 200k rocznie średnio to 30-40 FV miesięcznie. Czy w takim układzie ma zastosowanie punkt 9 aby obniżyć obciążenia podatkowe oraz ZUS? Zerknąłem na Państwa stronę i kalkulator, ale brak mi danach na temat kosztów prowadzenia sp. z o.o. przy takiej ilości fv, aby oszacować to samodzielnie.
@bigkamasz Jeśli przedmiotem działalności gospodarczej są te czynności, wtedy umowa o dzieło nie może mieć wtedy zastosowania. Jeśli chodzi o kalkulator i koszty księgowości, wprowadzamy/modyfikujemy je w komórce C42 (aktualna wersja kalkulatora). Co do oszacowania tego kosztu, zachęcam do pobrania cennika ze strony biuro.mistrzpodatkow.pl/. W razie pytań odnośnie cennika, proszę o kontakt z kancelarią.
@@mistrzpodatkow dziękuję za odpowiedź, nie jestem pewny czy dobrze rozumiem. Nie mogę na rzecz spółki świadczyć usługi wykonania strony www na podstawie umów o działo?
@@bigkamasz Jesli jest to przedmiotem Twojej działalności gospodarczej, to nie. Przedmiot umowy o dzieło czy zlecenie nie może pokrywać się z przedmiotem działalności.
@@mistrzpodatkow Czy ten sam przepis dotyczy spółek z o.o. ? Jeżeli mam spółkę z o.o., a przedmiotem działalności spółki jest projektowanie mebli dla sklepów i tworzenie wizualizacji, to czy na umowie o dzieło mogę wykonywać te projekty i w ten sposób wypłacać pieniądze ze spółki ?
Zobacz do art. 191 i 195 K.s.h. Co do zasady, uchwałę w sprawie wypłaty dywidendy podejmuje się przy zatwierdzaniu sprawozdania finansowego, niemniej w trakcie roku, z pewnymi zastrzeżeniami, można wypłacać zaliczki na poczet dywidendy.
Bo Chat GPT mówi : Termin Wypłaty: Wypłata dywidendy może nastąpić po powzięciu uchwały na zwyczajnym zgromadzeniu wspólników, zwykle w terminie 6 miesięcy od zakończenia roku obrotowego spółki12. 😊
@@andrzejrak8249 W ciągu 6. miesięcy od zamknięcia roku obrotowego należy zatwierdzić sprawozdanie finansowe a w ciągu 2. miesięcy od powzięcia uchwały należy dywidendę wypłacić.
Mam pytanie bo nie jestem pewny. Jednoosobowa sp. z o.o. wykonuje głównie usługi w ramach B2B (rzadziej UZ, UoD). Jaka forma wyciągania pieniędzy do ~100 tysięcy będzie najlepsza? Czy mogę wyciągać pieniądze za kilometrówki, dojazdy w celu realizacji B2B? Czy mogę sprzedawać spółce prawa do np. schematów instalacji elektrycznych i wtedy całkowite opodatkowanie wyniesie 4,5%?
@@Anonymous-ej6pj To złożona kwestia, która wymaga indywidualnego podejścia. Zalecałbym skonsultowanie się z doradcą podatkowym, aby znaleźć rozwiązanie.
a co gdy mamy jednego wspólnika spółki (bez brania pod uwagę kwestii ZUSu) jak można uniknąć podwojnego opodatkowania? Jak w ogóle podpisać umowę ze sobą?
Wynagrodzenie na podstawie aktu powołania jest opodatkowane według skali podatkowej, więc kwota wolna ma zastosowanie w ramach tej formy opodatkowania. Tak, są niewysokie, ustawowe koszty uzyskania przychodów, które w celu uproszczenia, przy ogólnym omawianiu tego zagadnienia można pominąć.
12:34 Mowa o filmie „3 SPRYTNE Sposoby Jak Dokapitalizować Spółkę z o.o. Podaję link: th-cam.com/video/xfH_NuxvRe8/w-d-xo.htmlsi=hMvPTIhC_TPD5Uaa
Synteza bardzo pomocna podczas planowania realizacji zysków ze spółki. W jednym miejscu - jasno i zrozumiale.
Dziękuję za komentarz i pozytywną opinię 🙂
Ciekawy materiał i ogromna wiedza 👌👏
Bardzo dziękuję za docenienie materiału i ciepłe słowo ☺️
Dzien Dobry .Mam 2 pytania: 1.Dlaczego przy wypłacie ze 176 ksh efektywny podatek wyniesie 9%? 2.Jesli wynajmuje nieruchomosc sp-ce jako osoba fizyczna ( nie stanowi to przedmiotu działalności na jdg ktora mam na vacie) to musze doliczac VAT?
Ad 1. Wynika to z konstrukcji skali podatkowej. W uproszczeniu, ze względu na kwotę wolną od podatku (30 tys. zł), przy rocznym dochodzie w wysokości 120 tys. zł tylko 90 tys. zł jest opodatkowane według stawki 12%. Zatem 90 tys. zł x 12% = 10 800 zł. Dzieląc 10 800 zł przez 120 tys. zł otrzymujemy wynik 9%. Jeśli chcesz to policzyć w sposób wskazany z ustawie i dowiedzieć się więcej, zachęcam Cię do obejrzenia filmu "Co Powinieneś Wiedzieć o Skali Podatkowej". Podaję link: th-cam.com/video/9HH59xiAwEs/w-d-xo.htmlsi=4XRax-QDByD2wwx7
Ad 2. Możesz ewentualnie skorzystać ze zwolnienia z VAT ze względu na obrót do 200 tys. zł. Pamiętaj, że to nie Twoja JDG a Ty, jako osoba fizyczna jesteś podatnikiem VAT (czynnym lub zwolnionym). Najem prywatny to działalność gospodarcza z punktu widzenia ustawy o VAT (art. 15), nawet jeśli takiej działalności nie masz zarejestrowanej. Żeby być podatnikiem VAT (zwolnionym lub czynnym) niekoniecznie musisz mieć zarejestrowaną działalność gospodarczą, chociażby dlatego że na gruncie PIT rozliczasz się w źródle przychodów tzw. najem prywatny.
Witam serdecznie
Mam pytanie, a mianowicie jeśli inwestowałem na giełdzie i mam stratę okolo 100 000 zl to jeśli otworze spółkę i wypłacając z spółki wynagrodzenie w formie dywidendy , bede mogl odliczyc 50% straty z GPW w ciagu 5 lat ?
Dzień dobry, podatek od dywidendy jest podatkiem zryczałtowanym, od którego nie odliczamy straty.
19:00 pan zapomniał powiedzieć, że limit podwyższonych KUP (równy kwocie pierwszego progu skali podatkowej) jest łączny na kwotę kosztów *oraz* przychód zwolniony na podstawie „PIT 0%”.
Czyli np. osoba do 26. roku życia, jeżeli wykorzystała cały limit zwolnienia z PIT, może mieć podwyższone koszty (autorskie) tylko w wysokości niecałych 35 tys. zł.
Dziękuję za uzupełnienie. W tak długim nagraniu trudno omówić wszystkie szczegóły.
Spółka musi „kimś” wykonywać usługi, za które fakturuje swoich klientów. Jak jako większościowy udziałowiec i prezes zarządu mogę wykonywać te usługi bez wynagrodzenia legalnie?
Mam wynagrodzenie członka zarządu z powołania, ale rozumiem, że to dotyczy tylko działań zarządczych i nie można pod to podciągnąć takiej pracy, tak?
Zapis w umowie spółki, że udziałowiec wykonuje pracę na rzecz spółki bez wynagrodzenia? Uchwała?
@@igor_podgorski Uważam, że członek zarządu może wykonywać takie czynności w ramach powołania. Niektórzy w uchwale doprecyzowują zakres czynności członka zarządu w ramach pełnionej funkcji. Zapis w umowie spółki to inne zagadnienie. Ten temat omówiłem w tym filmie: th-cam.com/video/KZG10SV9_p0/w-d-xo.htmlsi=O-aIC5wRqk0rX0sl
@@mistrzpodatkowdziękuję 🙌🏻
@@mistrzpodatkowbtw nie miałem na myśli artykułu 176 ksh, tylko po prostu informację w umowie spółki, że wspólnik wykonuje usługi specjalistyczne dla klientów spółki bez żadnego wynagrodzenia, bo zależy mu na rozwoju spółki i rozwijając ją „pracuje na swój sukces”. Ale skoro członek zarządu z powołania z konkretną listą zadań w uchwale wystarcza, to tak zrobię. Dzięki!
czy prokurent może być zatrudniony na zasadzie umowy zlecenie, jeśli posiada status studenta? Tutaj celem jest ominięcie składki zdrowotnej która spółka płacić jeśli prokurent jest zatrudniony z tytułu pełnionej funkcji. Pytanie czy taka forma zatrudnienia jest legalna za pełnienie funkcji prokurenta?
Prokurent powinien być umocowany na podstawie uchwały zarządu, jednak może być wynagradzany na podstawie umowy o pracę, umowy-zlecenie czy uchwały.
Czy zamiast wypłacać dywidendę .... mogę zakupić na spółkę zoo, złoto inwestycyjne i zaliczyć je w poczet kosztów spółki? obniżając podatek?
Spółka z o.o. może nabyć złoto, jednak zostanie ono zaksięgowane jako inwestycja a nie jako koszt. Wydatek na zakup złota inwestycyjnego stanie się kosztem dopiero w dacie sprzedaży (zasada memoriału). Korzystając z okazji, polecam film o opodatkowaniu złota. Podaję link: th-cam.com/video/9TsGgydZnfM/w-d-xo.htmlsi=fi9ZorJQygfFQv6g
@@mistrzpodatkow Mostrz Podatków jak zwykle Mistrz. Dziękuję
Pukt9. Prowadzę JDG w zakresie projektowania stron www, wykonywanych gównie samodzielnie. Przychody z projektowania stron i opłat za ich utrzymanie oscylują w okolicach 200k rocznie średnio to 30-40 FV miesięcznie. Czy w takim układzie ma zastosowanie punkt 9 aby obniżyć obciążenia podatkowe oraz ZUS? Zerknąłem na Państwa stronę i kalkulator, ale brak mi danach na temat kosztów prowadzenia sp. z o.o. przy takiej ilości fv, aby oszacować to samodzielnie.
@bigkamasz Jeśli przedmiotem działalności gospodarczej są te czynności, wtedy umowa o dzieło nie może mieć wtedy zastosowania. Jeśli chodzi o kalkulator i koszty księgowości, wprowadzamy/modyfikujemy je w komórce C42 (aktualna wersja kalkulatora). Co do oszacowania tego kosztu, zachęcam do pobrania cennika ze strony biuro.mistrzpodatkow.pl/. W razie pytań odnośnie cennika, proszę o kontakt z kancelarią.
@@mistrzpodatkow dziękuję za odpowiedź, nie jestem pewny czy dobrze rozumiem. Nie mogę na rzecz spółki świadczyć usługi wykonania strony www na podstawie umów o działo?
@@bigkamasz Jesli jest to przedmiotem Twojej działalności gospodarczej, to nie. Przedmiot umowy o dzieło czy zlecenie nie może pokrywać się z przedmiotem działalności.
@@mistrzpodatkow rozumiem, dziękuję za wyczerpującą informację
@@mistrzpodatkow Czy ten sam przepis dotyczy spółek z o.o. ? Jeżeli mam spółkę z o.o., a przedmiotem działalności spółki jest projektowanie mebli dla sklepów i tworzenie wizualizacji, to czy na umowie o dzieło mogę wykonywać te projekty i w ten sposób wypłacać pieniądze ze spółki ?
Kiedy można wypłacić dywidendę w spółce zoo za poprzedni rok ? Chodzi czy dopiero po sporządzeniu sprawozdania do KRS?
Zobacz do art. 191 i 195 K.s.h. Co do zasady, uchwałę w sprawie wypłaty dywidendy podejmuje się przy zatwierdzaniu sprawozdania finansowego, niemniej w trakcie roku, z pewnymi zastrzeżeniami, można wypłacać zaliczki na poczet dywidendy.
Bo Chat GPT mówi : Termin Wypłaty: Wypłata dywidendy może nastąpić po powzięciu uchwały na zwyczajnym zgromadzeniu wspólników, zwykle w terminie 6 miesięcy od zakończenia roku obrotowego spółki12. 😊
@@andrzejrak8249 W ciągu 6. miesięcy od zamknięcia roku obrotowego należy zatwierdzić sprawozdanie finansowe a w ciągu 2. miesięcy od powzięcia uchwały należy dywidendę wypłacić.
@@mistrzpodatkow Dziękuje
Mam pytanie bo nie jestem pewny.
Jednoosobowa sp. z o.o. wykonuje głównie usługi w ramach B2B (rzadziej UZ, UoD).
Jaka forma wyciągania pieniędzy do ~100 tysięcy będzie najlepsza?
Czy mogę wyciągać pieniądze za kilometrówki, dojazdy w celu realizacji B2B?
Czy mogę sprzedawać spółce prawa do np. schematów instalacji elektrycznych i wtedy całkowite opodatkowanie wyniesie 4,5%?
@@Anonymous-ej6pj To złożona kwestia, która wymaga indywidualnego podejścia. Zalecałbym skonsultowanie się z doradcą podatkowym, aby znaleźć rozwiązanie.
a co gdy mamy jednego wspólnika spółki (bez brania pod uwagę kwestii ZUSu) jak można uniknąć podwojnego opodatkowania? Jak w ogóle podpisać umowę ze sobą?
To zagadnienie zostało omówione w tym nagraniu. th-cam.com/video/LVHwhU8AZBM/w-d-xo.htmlsi=EHKGGC-oRv3i7Zpn
czy na pewno powołanie zalicza się te 30.000 kwoty wolnej od podatku? nie jest tylko wtedy 250zł/msc KUP? pozdrawiam
Wynagrodzenie na podstawie aktu powołania jest opodatkowane według skali podatkowej, więc kwota wolna ma zastosowanie w ramach tej formy opodatkowania. Tak, są niewysokie, ustawowe koszty uzyskania przychodów, które w celu uproszczenia, przy ogólnym omawianiu tego zagadnienia można pominąć.
Bardzo systematycznie i klarownie wytłumaczone, ale te sztuczne gesty pokazujące podwyższanie i obniżanie podatku są potwornie irytujące.
Dziękuję za pozytywną opinię i cenne uwagi.