Ihr sucht einen günstigen Broker, mit dem Ihr trotzdem Zugriff auf alle Börsenplätze habt - und auch ab 500 € schon für 0 Euro handeln könnt? Dann schaut Euch mal den Smartbroker an. Smartbroker ist der Broker über den ich zur Zeit am aktivsten handle! Affiliate-Link*: www.financeads.net/tc.php?t=36681C296855636T
Jap, Du bringst immer guten Content fernab vom üblichen Einheitsbrei. Habe über die Jahre viele Börsen Kanäle verfolgt und teilweise auch wieder deabonniert, aber wenn ich mich jetzt entscheiden müsste: Unter meinen Top 5 Kanälen vertreten. :-)
Tolles Video! Es ist eindeutig, wie mit Verlusten aus Termingeschäften, insbesondere Optionen, umgegangen werden muss. Aber ein Thema, bei dem ich so gut wie gar keine Informationen finde, sind Gewinne aus Termingeschäfte und ihre Verrechenbarkeit. Termingeschäfte oder Optionen fallen eigentlich unter den sonstigen Steuertopf und §20 EStG verbietet lediglich das einstellen von Verlusten in diesen Topf (Gewinne werden nie erwähnt). Jetzt sollte man meinen, dass Gewinne aus Termingeschäften mit Verlusten aus dem sonstigen Topf verrechnet werden können (z.B. ETF-Kursverluste). Die einzige Quelle, die zumindest bisschen darauf eingeht ist die Onvista-Bank: " Mit dem Sonstigen Verlusttopf dürfen alle Gewinne verrechnet werden." Hast du diesbezüglich vielleicht mehr Informationen?
Also meine Wissens (keine Gewähr) sind das ganz normale Gewinne im Topf Sonstige. Also wenn Du z. b. vorher einen Verlustvortrag aus ETF-Verlusten hast, kannst Du den mit Gewinnen aus Termingeschäften ausgleichen.
Super erklärt 👍 Wissen sie zufällig wie es sich mit den Ordergebühren von scalable Capital verhält? Die Orderkosten werden vom Girokonto abgebucht und nicht auf der Wertpapierabrechnung angezeigt. Ich befürchte, dass es dann bei der Steuererklärung Probleme gibt.
Spannende Frage. Da sie pauschal sind befürchte ich, dass sie nicht anrechenbar sind. Aber ich würde mir dazu erst mal die Jahressteuerbescheinigung von Scalable anschauen. Ich selbst hab kein Depot bei denen.
@@Finanzgeschichten wenn man den free Broker hat, dann zahlt man je nach Produkt 0,99€ Transaktionskosten, diese wird auch vom Girokonto abgebucht. Sie haben Recht, da warte ich erstmal ab.
Sehr gutes Video, toll erklärtes Fachwissen. Für mich tatsächlich neu, dass ein Totalverlust aus Aktien (hatte im Februar eine Position wertlos aussuchen lassen) auf beide Verrechnungstöpfe anzuwenden ist. Den Totalverlust werde ich in der nächsten Steuererklärung geltend machen wollen, per Anlage KAP. Gibt es da Tipps was man noch zusätzlich einreichen müsste?
Danke für das nette Feedback. Das mit dem Totalverlust war für mich auch neu und hab ich erst bei der Recherche zu dem Video gelernt. Schau Dir hier das BMF-Schreiben im Original mal an (ab Seite 10): www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Downloads/BMF_Schreiben/Steuerarten/Abgeltungsteuer/2021-06-03-einzelfragen-zur-abgeltungsteuer-ergaenzung-des-BMF-Schreibens-vom-18-Januar-2016.pdf?__blob=publicationFile&v=3&fbclid=IwAR1oURDpW28N0Cy_e4le6cKMmNlrcngm3QC5-I4kq30XOxu_xUz-wkb1H1U
@Finanzgeschichten Ich hätte noch eine speziellere Frage :) Wenn ich eine Staatsanleihe mit einer Restlaufzeit von 1 Jahr kaufe, welche sich wie folgt zusammensetzt: Briefkurs: 102% Kupon: 4% Nach einem Jahr bekomme ich ja 100% zurück und hätte 2% Tilgungsverluste. 1. Wandern die Tilgungsverluste in den Verrechnungstopf sonstige? 2. Wenn ja, werden dann die 2% Tilgungsverluste mit dem 4% Kupon verrechnet und ich zahle nur auf den Rest Steuern?
@@Finanzgeschichten Danke für die schnelle Antwort :) Wenn der Sparerpauschbetrag aufgebraucht ist, währe es aus Steuertechnischen Gründen dann eigentlich besser, alte Anleihen mit einem hohen Kupon und Kurs über 100% zu kaufen.
Ja, das geht und es war früher eine sehr beliebte Methode um Gewinne von einem ins nächste Jahr zu verschieben. Einfach kurz vor Jahresende noch eine Anleihe mit hohem Kupon und Zinstermin Anfang Januar gekauft. Die Stückzinsen haben dann im alten Jahr den Gewinn gedrückt und im neuen Jahr floss das Geld sofort wieder zurück. Das ging vor allem in den Zeiten, in denen man die Kapitalerträge über die Steuererklärung versteuern musste, da man auf diesem Weg 1 Jahre Liquidität gewonnen hat. Aber in Zeiten der Abgeltungssteuer bringt es nicht mehr so viel.
Ich habe eine Frage. Wenn man nun im Jahr 2021 zb. 20K€ Verlust mit wertlosen Wertpapieren macht und keinen Gewinn gemacht hat zum gegenrechnen kann man dann die 20K€ Verlust mit in das folge Jahr 2022 nehmen? Die Totalverluste sind mit Knockouts zustande gekommen, ich habe mich zu spät informiert und die Scheine bis zum Knockout gehalten. Das war ein großer Fehler. Mein Broker hat nun alle wertlos gebuchten aus dem Allgemeinen Verlusttopf rausgerechnet. Über eine Antwort würde ich mich freuen. Ps. SL's damit alles in den Allgemeinen Verlusttopf kommt.
Vielen Dank für Deine ausführliche Schilderung. Die Verluste sollten auf der Jahressteuerbescheinigung ausgewiesen werden. Diese musst Du dann zusammen mit Deiner Steuererklärung einreichen und dann werden die Verluste beim Finanzamt (derzeit unbefristet) vorgetragen. In den Folgejahren (wenn Du Gewinne hast) dann wieder die Jahressteuerbescheinigung beim Finanzamt mit der Anlage KAP einreichen und das wird dann verrechnet. Im Zweifel aber immer den Steuerberater fragen - mein Kommentar hier ersetzt keine Steuerberatung. :-)
Gutes Video! Hätte aber noch eine Frage bei Aktienverkauf mit Verlust und dem Freistellungsauftrag. Kann dieser wenn bereits ausgeschöpft auch wieder "aufgefüllt" werden bevor der Verlustverrechnungstopf "aufgefüllt" wird? Ist folgende Aussage bezogen auf Aktienverkauf also korrekt? : "Bei der Realisierung eines Verlustes erfolgt zuerst eine Erstattung der bereits gezahlten Abgeltungssteuer. Danach wird ein eventuell vorhandener Freistellungsauftrag zurückgeführt. Wenn dann noch ein Verlust vorhanden ist, wird der entsprechende Verlustverrechnungstopf befüllt."
Danke für Dein Feedback. Ja, der Freistellungsauftrag wird wieder "aufgefüllt". Also nehmen wir an, dass Du 1.500 Euro Gewinne durch Aktienverkäufe realisiert hast, dann gehen 1.000 Euro (falls komplett bei dem Broker eingereicht) gegen de Freistellungsauftrag und für 500 Euro werden die Steuern fällig. Verkaufst Du in der Folge eine Aktienposition auf der Du 2.500 Euro Kursverlust hast, dann gehen 500 Euro gegen die bereits versteuerten Kursgewinne, die gezahlte Steuer bekommst du zurück. Dann gehen 1.000 Euro gegen den Freibetrag, der "lebt wieder auf". Und nur die verbleibenden 1.000 Euro gehen dann in den Verlusttopf Aktien. Die werden dann ggf. am Jahresende auch vorgetragen.
@@Finanzgeschichten @Finanzgeschichten vielen Dank schon mal für die Antwort! Das war mir noch nicht so klar. Der FSA bei einem Broker wird quasi bei Verkauf mit Verlust immer erst "aufgefüllt" egal durch welche Art er zuvor genutzt wurde? Wenn ich z.B. zuvor den FSA durch Dividende, Verkauf ETF mit Gewinn etc. aufgebraucht habe, wird der FSA durch einen Verkauf mit Verlust durch Aktien ebenfalls zuerst wieder auf den voll beantragten Wert beim Broker aufgefüllt? Somit würde immer der volle FSA am Ende des Jahres verfallen sobald etwas im Verlustverrechnungstopf ist?
Moment. Genau lesen! Wir Haben oben immer von Aktienkursgewinnen geredet! Es gelten natürlich weiterhin die Töpfe. Machen wir es einfach: Sorge dafür, dass Du 1.000 Euro Dividenden einnimmst und das ganze Thema ist erledigt. Denn die oben vorgeführte Rechnung gilt quasi für jeden Topf. Wenn Du 1.000 Euro mit Dividenden voll hast (und nicht durch Verluste aus ETFs z. B. dort Verluste produzierst), dann geht das Minus aus Aktiengeschäften auch direkt in den Verlusttopf. Es kann also gut sein, dass Du den FSA komplett mit Kapitalerträgen aus dem Bereich Sonstige aufgebraucht hast, aber dennoch einen Verlusttopf im Bereich Aktien hast, wenn Du hohe Aktienkursverluste realisiert hast. Was hingegen nicht sein kann ist, dass Du den FSA aufgebraucht hast und gleichzeitig einen Verlustvortrag im Bereich Sonstige hast. Denn Aktienkursgewinne würde auch gegen den Verlusttopf Sonstige gerechnet, sobald der Aktienkursverlusttopf bei null ist.
@Finanzgeschichten ja genau das war eine / meine Folgefrage, merke auch etwas kompliziert formuliert daher danke ich umso mehr für die Mühe und detaillierte Antwort! LG
Bedeutet das, dass ich meinen Freistellungsauftrag manuell tracken muss? Mein FSA sinkt nämlich auch beim Verkauf von Einzelaktien, obwohl ich noch Verluste im Aktientopf habe
Das ist komisch. Normal sollten Aktienkursgewinne mit einem vorhandenen Verlusttopf verrechnet werden. Schau Dir mal die Abrechnung genau an. Dort sollte eigentlich draufstehen, welche Gewinne angefallen sind und womit diese ggf. verrechnet wurden. Oder hast Du etwa einen Teilverkauf gemacht? Dann gilt nämlich FIFO (First In First Out). Es werden also die zuerst angeschafften Stücke auch zuerst verkauft.
Danke Matthias für das Video! Eine Frage hätte ich, ich habe 2 Totalverluste im Depot Bucht die Bank die Aktien automatisch aus oder muss ich das beantragen?
Gute Frage. Irgendwann wird die Bank das sicher mal ausbuchen. Aber frag doch am besten direkt mal bei der Bank nach wie die das handhaben. Dürfte eigentlich von Bank zu Bank auch unterschiedlich sein.
Genau so ist es. Ungerecht aber wahr. Und warum? Weil unsere zuständigen Damen und Herren im Bundesfinanzministerium seinerzeit Angst hatten, dass nach so einem Crash wie Anfang des Jahrtausends sie Jahrelang keine Steuereinnahmen mehr erzielen würden....
@@Finanzgeschichten Ein Urteil zu dieser unsäglichen Regelung ist gerade beim BVerfG anhängig. Es hatte von 12 Jahren ein Ehepaar gegen diesen Umstand geklagt...
Ja. Darauf bin ich im Sommer im Video auch eingegangen. Damals kamen in kurzer Zeit zwei Aspekte auf: Zum einen hat das BMF die Definition von Derivaten konkretisiert und zum anderen wurde das erwähnte Verfahren ans BVerfG verwiesen. Hier das entsprechende Video: th-cam.com/video/E8ALgSEx43M/w-d-xo.html
Danke ! 👍 Eine Frage hätte ich? "Trade Republic" Pauschbetrag 400€ Aktien verkauft Gewinn 500€ ( das wurde miteinander verechnet und von den übrigen 100 € wurden Kap und Soli abgezogen. Bei allen nachfolgenden Dividenden Eingänge 2021 ca. 400 € wurden Kap und Soli verechnet.(bzw. abgezogen) . Dann wurden Aktien verkauft mit ca. 500€ Verlust.. Verlusttopf steht bei " 0" lt. Trade Republic habe ich plus! Frage: Wird nicht Gewinn mit Verlust v.Aktien verechnet. Und Pauschbetrag mit Dividenden??
Spannende Frage. Ich glaube, das handhaben die Banken unterschiedlich. Was ich schon oft gesehen habe ist, dass es dann am Jahresende eine "Optimierungsbuchung" gibt und man noch etwas Geld zurück bekommt. Aber frag ab besten mal direkt bei TR nach (antworten über Social Media eigentlich immer recht schnell) wie das bei denen gehandhabt wird.
Einnahmen aus Dividenden dürfen nicht mit Verlusten aus der Veräußerung mit Aktien verrechnet werden. Das ergibt sich aus den vielen Ausnahmeregelungen aus §20 EKST. Das sollte der Betreiber des Kanals eigentlich wissen!
@@Finanzgeschichten Einnahmen aus Dividenden dürfen nicht mit Verlusten aus der Veräußerung mit Aktien verrechnet werden. Das ergibt sich aus den vielen Ausnahmeregelungen aus §20 EKST. Das sollte der Betreiber des Kanals eigentlich wissen!
Das habe ich oben im Video auch erklärt. Aber er hatte vorher ja 500 € Kursgewinn bereits realisiert. Es war also ein versteuerter Kursgewinn da gegen den die Kursverluste gegengerechnet werden konnten.
Hey Mathias, dadurch, dass der "Gewinntopf" jedes Jahr verfällt, macht es in Zeiten von Null Transaktionskosten nicht Sinn, jedes Jahr alle seine Verluste mit Gewinnen zu verrechnen? Sprich wenn ich 500€ Buchgewinn und 250€ Buchverlust habe, dann sollte ich die 250€ glattziehen oder wie siehst du das?
Naja, so lange beides unrealisiert ist ist es egal. Interessant wird es, wenn Du im laufenden Jahr Gewinne realisiert und Steuern darauf gezahlt hast. Dann gibt es ein schönes Spiel, mit dem man Verluste in zusätzliche Aktien verwandeln kann. Hab ich hier im Video in Beispiel drei im Detail erklärt: th-cam.com/video/-7g2b8kTBho/w-d-xo.html
Hallo, ich habe mal eine Frage. Welchen Vorteil habe ich durch einen hohen Verrrechnungstopf Aktien (nicht verrechnete Aktienverluste)? Soll ich ihn mit ins nächste Jahr nehmen und mit den Gewinnen verrechnen oder macht es Sinn, wenn ich die Verlustbescheinigung anfordere und dann der Topf auf null gesetzt wird. Was bringt mir das, wenn ich den Topf auf null setze. Was ist die bessere Lösung und warum? LG
Wenn Du nur ein Depot hast, ist es das einfachste ihn bei der Bank stehen und vortragen zu lassen (also einfach nichts unternehmen). Der einzige Grund für eine Verlustbescheinigung ist der, dass man mehrere Depots hat und (zumindest einen Teil, Rest wird dann beim FA vorgetragen) verrechnen kann. Dann bekommt man sofort bereits gezahlte Steuern zurück. Siehe auch hier: th-cam.com/video/UV4jDCa4YPk/w-d-xo.html
@@Finanzgeschichten Hallo, danke für die Rückantwort. Ich habe das auch so vor gehabt, also nichts zu machen. Wenn ich mal Gewinne realisiere, habe ich das immer steuerfrei. Danke für Ihre Bestätigung dafür. Einen schönen Sonntag.
Hallo, das Video ist ausführlich erklärt worden, aber bei meinen Anliegen noch nicht ganz beantwortet worden bzw ich vielleicht nicht verstanden habe. Was besagt eigentlich genau die Feststellung im Steuererklärungsbescheid "Der verbleibende Verlustvortrag wird entsprechend § 10d Abs.4 EstG für die Einkünfte aus Kapitalvermögen (ohne Veräußerung von Aktien auf 100.000 € festgestellt"? Stand in das Steuerbescheidsjahr 2020. Ist das eigentlich *Verrechnungstopf Sonstige* wie in diesem Video gezeigt wurde, gemeint? Also was passiert mit den Verlusten, die VOR 31.12.2020 enstanden sind? Kann man die gegen Termingeschäfte Gewinne ab 01.01.2021 ab 20.000€ gegenrechnen?
Dieser Paragraph 10d ist ausschließlich wegen Verlusten aus den Termingeschäfte VOR 31.12.2020 entstanden. Meine Frage lautet eigentlich, kann man die Verluste, die bis 31.12.2020 wegen Termingeschäfte entstanden sind,mit den Gewinnen ab 01.01.2021 gegengerechnet werden?
@@MrHalilolu Gute Frage. Ich gehe davon aus, dass diese mit anderen Einkünften aus Kapitalvermögen verrechenbar sind. Aber eine sichere Auskunft bekommst Du am ehestens von Deinem Steuerberater.
@@MrHalilolu Die Frage wird so oft gestellt. Die Altverluste sind verrechenbar, weil die Bindingsteuer erst ab 2021 gilt. Es gibt ein Rückwirkungsverbot, Sonst hätte ein Lothar Binding alle Gesetze ab 1949 bindinggerecht gemacht. Viel spannender ist doch, warum wir uns das alles gefallen lassen?
Ihr sucht einen günstigen Broker, mit dem Ihr trotzdem Zugriff auf alle Börsenplätze habt - und auch ab 500 € schon für 0 Euro handeln könnt? Dann schaut Euch mal den Smartbroker an. Smartbroker ist der Broker über den ich zur Zeit am aktivsten handle! Affiliate-Link*: www.financeads.net/tc.php?t=36681C296855636T
Super Content immer von dir👍👍👍Klasse und ein echter Mehrwert! Danke und einen tollen 1. Advent. VG
Vielen lieben Dank für das Feedback. Auch Dir und Deiner Familie einen schönen 1. Advent.
Jap, Du bringst immer guten Content fernab vom üblichen Einheitsbrei. Habe über die Jahre viele Börsen Kanäle verfolgt und teilweise auch wieder deabonniert, aber wenn ich mich jetzt entscheiden müsste: Unter meinen Top 5 Kanälen vertreten. :-)
@@tlamatintin7968 Vielen lieben Dank für das nette Feedack! Freut mich, dass die Inhalte so gut ankommen.
Danke danke danke! Was Du Dir immer für eine Mühe machst - vielen Dank für den Content
Vielen lieben Dank für das nette Feedback. Es freut mich sehr, dass die Videos gut ankommen und Euch weiterhelfen. :-)
Wieder ein sehr gut erklärtes und verständliches Video ;-))
danke übersichtlich gemacht , habe so Einkommensteuer-Gesetz: §20 Abs (6) Satz 5 und Satz 6 im Jahresabschluss nun verstanden.
Danke für die gute Erklärung!
Vielen Dank! Top gemacht.
Tolles Video! Es ist eindeutig, wie mit Verlusten aus Termingeschäften, insbesondere Optionen, umgegangen werden muss. Aber ein Thema, bei dem ich so gut wie gar keine Informationen finde, sind Gewinne aus Termingeschäfte und ihre Verrechenbarkeit. Termingeschäfte oder Optionen fallen eigentlich unter den sonstigen Steuertopf und §20 EStG verbietet lediglich das einstellen von Verlusten in diesen Topf (Gewinne werden nie erwähnt). Jetzt sollte man meinen, dass Gewinne aus Termingeschäften mit Verlusten aus dem sonstigen Topf verrechnet werden können (z.B. ETF-Kursverluste). Die einzige Quelle, die zumindest bisschen darauf eingeht ist die Onvista-Bank: " Mit dem Sonstigen Verlusttopf dürfen alle Gewinne verrechnet werden." Hast du diesbezüglich vielleicht mehr Informationen?
Also meine Wissens (keine Gewähr) sind das ganz normale Gewinne im Topf Sonstige. Also wenn Du z. b. vorher einen Verlustvortrag aus ETF-Verlusten hast, kannst Du den mit Gewinnen aus Termingeschäften ausgleichen.
Hallo, hervorragender Beitrag! Hälst Du uns auf dem Laufenden wie die Lage beim Bundesverfassungsgericht ist? Vielen Dank uns Gruss
Ja, wenn sich da was ändert werde ich sicher was dazu machen.
Super erklärt 👍
Wissen sie zufällig wie es sich mit den Ordergebühren von scalable Capital verhält?
Die Orderkosten werden vom Girokonto abgebucht und nicht auf der Wertpapierabrechnung angezeigt. Ich befürchte, dass es dann bei der Steuererklärung Probleme gibt.
Spannende Frage. Da sie pauschal sind befürchte ich, dass sie nicht anrechenbar sind. Aber ich würde mir dazu erst mal die Jahressteuerbescheinigung von Scalable anschauen. Ich selbst hab kein Depot bei denen.
@@Finanzgeschichten wenn man den free Broker hat, dann zahlt man je nach Produkt 0,99€ Transaktionskosten, diese wird auch vom Girokonto abgebucht.
Sie haben Recht, da warte ich erstmal ab.
top erklärt
Sehr gutes Video, toll erklärtes Fachwissen.
Für mich tatsächlich neu, dass ein Totalverlust aus Aktien (hatte im Februar eine Position wertlos aussuchen lassen) auf beide Verrechnungstöpfe anzuwenden ist.
Den Totalverlust werde ich in der nächsten Steuererklärung geltend machen wollen, per Anlage KAP. Gibt es da Tipps was man noch zusätzlich einreichen müsste?
Danke für das nette Feedback. Das mit dem Totalverlust war für mich auch neu und hab ich erst bei der Recherche zu dem Video gelernt.
Schau Dir hier das BMF-Schreiben im Original mal an (ab Seite 10): www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Downloads/BMF_Schreiben/Steuerarten/Abgeltungsteuer/2021-06-03-einzelfragen-zur-abgeltungsteuer-ergaenzung-des-BMF-Schreibens-vom-18-Januar-2016.pdf?__blob=publicationFile&v=3&fbclid=IwAR1oURDpW28N0Cy_e4le6cKMmNlrcngm3QC5-I4kq30XOxu_xUz-wkb1H1U
Ja, wichtiges Thema! Wie sieht es mit ADRs auf Aktien aus? Zählen diese in den Akientopf oder den Zertifikatetopf? Danke!
ADRs werden wie Aktien behandelt. Siehe auch hier:
www.iww.de/astw/archiv/-adr-sonderform-von-aktien-mit-steuereigenarten-f49748
Hab ich das richtig verstanden? Realisierte Verluste aus ETFs können mit der Kapitalertragssteuer aus Dividendenausschüttungen verrechnet werden?
Ja, das hast Du richtig verstanden. ETF und Dividenden sind alles Teil des Topfes Sonstige und damit sind Verrechnungen möglich.
👍
@Finanzgeschichten Ich hätte noch eine speziellere Frage :)
Wenn ich eine Staatsanleihe mit einer Restlaufzeit von 1 Jahr kaufe, welche sich wie folgt zusammensetzt:
Briefkurs: 102%
Kupon: 4%
Nach einem Jahr bekomme ich ja 100% zurück und hätte 2% Tilgungsverluste.
1. Wandern die Tilgungsverluste in den Verrechnungstopf sonstige?
2. Wenn ja, werden dann die 2% Tilgungsverluste mit dem 4% Kupon verrechnet und ich zahle nur auf den Rest Steuern?
Beide Zahlungsströme fallen in den Topf "Sonstige" und können miteinander verrechnet werden. Du zahlst also nur auf den Saldo Steuern.
@@Finanzgeschichten Danke für die schnelle Antwort :)
Wenn der Sparerpauschbetrag aufgebraucht ist, währe es aus Steuertechnischen Gründen dann eigentlich besser, alte Anleihen mit einem hohen Kupon und Kurs über 100% zu kaufen.
Ja, das geht und es war früher eine sehr beliebte Methode um Gewinne von einem ins nächste Jahr zu verschieben. Einfach kurz vor Jahresende noch eine Anleihe mit hohem Kupon und Zinstermin Anfang Januar gekauft. Die Stückzinsen haben dann im alten Jahr den Gewinn gedrückt und im neuen Jahr floss das Geld sofort wieder zurück. Das ging vor allem in den Zeiten, in denen man die Kapitalerträge über die Steuererklärung versteuern musste, da man auf diesem Weg 1 Jahre Liquidität gewonnen hat. Aber in Zeiten der Abgeltungssteuer bringt es nicht mehr so viel.
Ich habe eine Frage. Wenn man nun im Jahr 2021 zb. 20K€ Verlust mit wertlosen Wertpapieren macht und keinen Gewinn gemacht hat zum gegenrechnen kann man dann die 20K€ Verlust mit in das folge Jahr 2022 nehmen? Die Totalverluste sind mit Knockouts zustande gekommen, ich habe mich zu spät informiert und die Scheine bis zum Knockout gehalten. Das war ein großer Fehler. Mein Broker hat nun alle wertlos gebuchten aus dem Allgemeinen Verlusttopf rausgerechnet.
Über eine Antwort würde ich mich freuen.
Ps. SL's damit alles in den Allgemeinen Verlusttopf kommt.
Vielen Dank für Deine ausführliche Schilderung. Die Verluste sollten auf der Jahressteuerbescheinigung ausgewiesen werden. Diese musst Du dann zusammen mit Deiner Steuererklärung einreichen und dann werden die Verluste beim Finanzamt (derzeit unbefristet) vorgetragen. In den Folgejahren (wenn Du Gewinne hast) dann wieder die Jahressteuerbescheinigung beim Finanzamt mit der Anlage KAP einreichen und das wird dann verrechnet. Im Zweifel aber immer den Steuerberater fragen - mein Kommentar hier ersetzt keine Steuerberatung. :-)
@@Finanzgeschichten Vielen Dank für die Antwort, so habe ich es auch verstanden. Ich werde mich mal mit einen SB zusammensetzen.
Gutes Video! Hätte aber noch eine Frage bei Aktienverkauf mit Verlust und dem Freistellungsauftrag. Kann dieser wenn bereits ausgeschöpft auch wieder "aufgefüllt" werden bevor der Verlustverrechnungstopf "aufgefüllt" wird?
Ist folgende Aussage bezogen auf Aktienverkauf also korrekt? :
"Bei der Realisierung eines Verlustes erfolgt zuerst eine Erstattung der bereits gezahlten Abgeltungssteuer. Danach wird ein eventuell vorhandener Freistellungsauftrag zurückgeführt. Wenn dann noch ein Verlust vorhanden ist, wird der entsprechende Verlustverrechnungstopf befüllt."
Danke für Dein Feedback. Ja, der Freistellungsauftrag wird wieder "aufgefüllt". Also nehmen wir an, dass Du 1.500 Euro Gewinne durch Aktienverkäufe realisiert hast, dann gehen 1.000 Euro (falls komplett bei dem Broker eingereicht) gegen de Freistellungsauftrag und für 500 Euro werden die Steuern fällig. Verkaufst Du in der Folge eine Aktienposition auf der Du 2.500 Euro Kursverlust hast, dann gehen 500 Euro gegen die bereits versteuerten Kursgewinne, die gezahlte Steuer bekommst du zurück. Dann gehen 1.000 Euro gegen den Freibetrag, der "lebt wieder auf". Und nur die verbleibenden 1.000 Euro gehen dann in den Verlusttopf Aktien. Die werden dann ggf. am Jahresende auch vorgetragen.
@@Finanzgeschichten @Finanzgeschichten vielen Dank schon mal für die Antwort!
Das war mir noch nicht so klar. Der FSA bei einem Broker wird quasi bei Verkauf mit Verlust immer erst "aufgefüllt" egal durch welche Art er zuvor genutzt wurde?
Wenn ich z.B. zuvor den FSA durch Dividende, Verkauf ETF mit Gewinn etc. aufgebraucht habe, wird der FSA durch einen Verkauf mit Verlust durch Aktien ebenfalls zuerst wieder auf den voll beantragten Wert beim Broker aufgefüllt?
Somit würde immer der volle FSA am Ende des Jahres verfallen sobald etwas im Verlustverrechnungstopf ist?
Moment. Genau lesen! Wir Haben oben immer von Aktienkursgewinnen geredet!
Es gelten natürlich weiterhin die Töpfe. Machen wir es einfach: Sorge dafür, dass Du 1.000 Euro Dividenden einnimmst und das ganze Thema ist erledigt. Denn die oben vorgeführte Rechnung gilt quasi für jeden Topf. Wenn Du 1.000 Euro mit Dividenden voll hast (und nicht durch Verluste aus ETFs z. B. dort Verluste produzierst), dann geht das Minus aus Aktiengeschäften auch direkt in den Verlusttopf.
Es kann also gut sein, dass Du den FSA komplett mit Kapitalerträgen aus dem Bereich Sonstige aufgebraucht hast, aber dennoch einen Verlusttopf im Bereich Aktien hast, wenn Du hohe Aktienkursverluste realisiert hast. Was hingegen nicht sein kann ist, dass Du den FSA aufgebraucht hast und gleichzeitig einen Verlustvortrag im Bereich Sonstige hast. Denn Aktienkursgewinne würde auch gegen den Verlusttopf Sonstige gerechnet, sobald der Aktienkursverlusttopf bei null ist.
@Finanzgeschichten ja genau das war eine / meine Folgefrage, merke auch etwas kompliziert formuliert daher danke ich umso mehr für die Mühe und detaillierte Antwort! LG
Bedeutet das, dass ich meinen Freistellungsauftrag manuell tracken muss? Mein FSA sinkt nämlich auch beim Verkauf von Einzelaktien, obwohl ich noch Verluste im Aktientopf habe
Das ist komisch. Normal sollten Aktienkursgewinne mit einem vorhandenen Verlusttopf verrechnet werden. Schau Dir mal die Abrechnung genau an. Dort sollte eigentlich draufstehen, welche Gewinne angefallen sind und womit diese ggf. verrechnet wurden. Oder hast Du etwa einen Teilverkauf gemacht? Dann gilt nämlich FIFO (First In First Out). Es werden also die zuerst angeschafften Stücke auch zuerst verkauft.
Danke Matthias für das Video!
Eine Frage hätte ich, ich habe 2 Totalverluste im Depot Bucht die Bank die Aktien automatisch aus oder muss ich das beantragen?
Gute Frage. Irgendwann wird die Bank das sicher mal ausbuchen. Aber frag doch am besten direkt mal bei der Bank nach wie die das handhaben. Dürfte eigentlich von Bank zu Bank auch unterschiedlich sein.
Fragen zum Schluss beantworten, erstmal das Thema behandeln. Sonst gehts.
Also kann ich Verluste aus Aktien nicht mit Gewinnen aus ETFs verrechnen?
Genau so ist es. Ungerecht aber wahr. Und warum? Weil unsere zuständigen Damen und Herren im Bundesfinanzministerium seinerzeit Angst hatten, dass nach so einem Crash wie Anfang des Jahrtausends sie Jahrelang keine Steuereinnahmen mehr erzielen würden....
@@Finanzgeschichten Ein Urteil zu dieser unsäglichen Regelung ist gerade beim BVerfG anhängig. Es hatte von 12 Jahren ein Ehepaar gegen diesen Umstand geklagt...
Ja. Darauf bin ich im Sommer im Video auch eingegangen. Damals kamen in kurzer Zeit zwei Aspekte auf: Zum einen hat das BMF die Definition von Derivaten konkretisiert und zum anderen wurde das erwähnte Verfahren ans BVerfG verwiesen. Hier das entsprechende Video: th-cam.com/video/E8ALgSEx43M/w-d-xo.html
Danke ! 👍 Eine Frage hätte ich? "Trade Republic" Pauschbetrag 400€ Aktien verkauft Gewinn 500€ ( das wurde miteinander verechnet und von den übrigen 100 € wurden Kap und Soli abgezogen. Bei allen nachfolgenden Dividenden Eingänge 2021 ca. 400 € wurden Kap und Soli verechnet.(bzw. abgezogen) . Dann wurden Aktien verkauft mit ca. 500€ Verlust.. Verlusttopf steht bei " 0" lt. Trade Republic habe ich plus! Frage: Wird nicht Gewinn mit Verlust v.Aktien verechnet. Und Pauschbetrag mit Dividenden??
Spannende Frage. Ich glaube, das handhaben die Banken unterschiedlich. Was ich schon oft gesehen habe ist, dass es dann am Jahresende eine "Optimierungsbuchung" gibt und man noch etwas Geld zurück bekommt.
Aber frag ab besten mal direkt bei TR nach (antworten über Social Media eigentlich immer recht schnell) wie das bei denen gehandhabt wird.
Einnahmen aus Dividenden dürfen nicht mit Verlusten aus der Veräußerung mit Aktien verrechnet werden. Das ergibt sich aus den vielen Ausnahmeregelungen aus §20 EKST. Das sollte der Betreiber des Kanals eigentlich wissen!
@@Finanzgeschichten Einnahmen aus Dividenden dürfen nicht mit Verlusten aus der Veräußerung mit Aktien verrechnet werden. Das ergibt sich aus den vielen Ausnahmeregelungen aus §20 EKST. Das sollte der Betreiber des Kanals eigentlich wissen!
Das habe ich oben im Video auch erklärt. Aber er hatte vorher ja 500 € Kursgewinn bereits realisiert. Es war also ein versteuerter Kursgewinn da gegen den die Kursverluste gegengerechnet werden konnten.
Hey Mathias, dadurch, dass der "Gewinntopf" jedes Jahr verfällt, macht es in Zeiten von Null Transaktionskosten nicht Sinn, jedes Jahr alle seine Verluste mit Gewinnen zu verrechnen? Sprich wenn ich 500€ Buchgewinn und 250€ Buchverlust habe, dann sollte ich die 250€ glattziehen oder wie siehst du das?
Naja, so lange beides unrealisiert ist ist es egal. Interessant wird es, wenn Du im laufenden Jahr Gewinne realisiert und Steuern darauf gezahlt hast. Dann gibt es ein schönes Spiel, mit dem man Verluste in zusätzliche Aktien verwandeln kann. Hab ich hier im Video in Beispiel drei im Detail erklärt: th-cam.com/video/-7g2b8kTBho/w-d-xo.html
Hallo, ich habe mal eine Frage. Welchen Vorteil habe ich durch einen hohen Verrrechnungstopf Aktien (nicht verrechnete Aktienverluste)?
Soll ich ihn mit ins nächste Jahr nehmen und mit den Gewinnen verrechnen oder macht es Sinn, wenn ich die Verlustbescheinigung anfordere und dann der Topf auf null gesetzt wird. Was bringt mir das, wenn ich den Topf auf null setze. Was ist die bessere Lösung und warum? LG
Wenn Du nur ein Depot hast, ist es das einfachste ihn bei der Bank stehen und vortragen zu lassen (also einfach nichts unternehmen). Der einzige Grund für eine Verlustbescheinigung ist der, dass man mehrere Depots hat und (zumindest einen Teil, Rest wird dann beim FA vorgetragen) verrechnen kann. Dann bekommt man sofort bereits gezahlte Steuern zurück. Siehe auch hier: th-cam.com/video/UV4jDCa4YPk/w-d-xo.html
@@Finanzgeschichten Hallo, danke für die Rückantwort. Ich habe das auch so vor gehabt, also nichts zu machen. Wenn ich mal Gewinne realisiere, habe ich das immer steuerfrei. Danke für Ihre Bestätigung dafür. Einen schönen Sonntag.
Hallo, das Video ist ausführlich erklärt worden, aber bei meinen Anliegen noch nicht ganz beantwortet worden bzw ich vielleicht nicht verstanden habe.
Was besagt eigentlich genau die Feststellung im Steuererklärungsbescheid "Der verbleibende Verlustvortrag wird entsprechend § 10d Abs.4 EstG für die Einkünfte aus Kapitalvermögen (ohne Veräußerung von Aktien auf 100.000 € festgestellt"? Stand in das Steuerbescheidsjahr 2020.
Ist das eigentlich *Verrechnungstopf Sonstige* wie in diesem Video gezeigt wurde, gemeint?
Also was passiert mit den Verlusten, die VOR 31.12.2020 enstanden sind? Kann man die gegen Termingeschäfte Gewinne ab 01.01.2021 ab 20.000€ gegenrechnen?
Da muss ich passen. Schau Dir mal den Paragraphen an:
www.gesetze-im-internet.de/estg/__10d.html
Dieser Paragraph 10d ist ausschließlich wegen Verlusten aus den Termingeschäfte VOR 31.12.2020 entstanden.
Meine Frage lautet eigentlich, kann man die Verluste, die bis 31.12.2020 wegen Termingeschäfte entstanden sind,mit den Gewinnen ab 01.01.2021 gegengerechnet werden?
@@MrHalilolu Gute Frage. Ich gehe davon aus, dass diese mit anderen Einkünften aus Kapitalvermögen verrechenbar sind. Aber eine sichere Auskunft bekommst Du am ehestens von Deinem Steuerberater.
Danke dir
@@MrHalilolu Die Frage wird so oft gestellt. Die Altverluste sind verrechenbar, weil die Bindingsteuer erst ab 2021 gilt. Es gibt ein Rückwirkungsverbot, Sonst hätte ein Lothar Binding alle Gesetze ab 1949 bindinggerecht gemacht.
Viel spannender ist doch, warum wir uns das alles gefallen lassen?