消費税インボイス方式対策として今からやっておくべき３つのことをお話します。【簡易課税で税負担1/2に！？】

[@zeirishiyoutuber]

（目次）
00:00 本日のテーマのご紹介
01:22 結論
02:23 消費税の計算の仕組み
05:01 インボイス方式（適格請求書等保存方式）とは？
08:54 導入後の納付額どうなる？シミュレーションしてみた！
12:34 対策として今からやっておくべき３つのこととは？
14:20 インボイス方式のとっておきの対策！簡易課税とは何か？
20:42 まとめ

[@金本貞蔵-e6r]

ヒロ税理士さんありがとうございましたさ

[@アカマジ]

新型コロナをきっかけにぜひ延期して2123年くらいにやって頂きたいですね

[@hiko.39]

準備はしつつ、消費税廃止する政党に投票することで、インボイス制度自体を見直させたい。
財務省の財政規律は戦後2年に作られたとか。時代遅れ過ぎる法律だと思う。時代にあってない。
でも、優良な動画配信ありがとうございます！

[@hatsurist-film]

一番いい対策はこんなバカげた制度を廃止に持ち込むことだと思う。。。

[@gotsubato]

消費税廃止を訴える議員に投票しましょう！
消費税を「しかたがない」と思っていると危険です。10%で終わらないでしょう。
反緊縮議員に投票するしかない。

[@refine3714]

零細自営業者です、今まで消費税分が儲かっていた余剰利益が無くなり資金繰りが悪化します。

[@じょびぼん-t7q]

正直言ってこんな制度が実装されたら厳しすぎる…

[@なしなし-d5o]

インボイスなんてやったら個人の小さな事業や飲食業をやっている人がほぼほぼ全員生活できなくなって終わると思う。許せないでしょこの税制。というか消費税自体がもはや日本のガンだと思う。

[@bddayo]

単純な話、課税事業者から見たら今までが不公平だった、と思うんだけど。

[@chonmi3995]

@@bddayo
同感！

[@優川崎-b6p]

もともとは三千万以下だったのがあっという間に一千万以下に減額されて、尚且つインボイスで実質ゼロになる。
預り金なんだから払わないのがおかしいとか言う馬鹿は、文句なら自民党に言え！
時の総理が決めて広く国民から税金を巻き上げるために造った制度だぞ、課税事業者は払ってんだから平等にしろとか論外だわ、首締め合ってどーすんの？
1億稼いだ人が1000万払うのと、100万稼いだ人が10万払うのとでは訳が違うだろ！
個人事業主なんてのは皆カツカツでなんとかやってこれたのは益税のおかげでもあったわけで、マイナス消費税分がのしかかれば廃業、倒産、は免れないだろ、失業者ふやして大企業や国は満足か？安い外国人招き入れて内側から壊す気か？
消費税そのものが国民にとって悪税なんだから廃止で良いんだよ、財源の話で皆騙されすぎなんだから！

[@pontabunta]

大変分かりやすくインボイス把握できました。
感謝いたします。

[@独眼鉄]

売上だけ見れば確かに簡易課税の方が有利に見えますが、
ここから経費で支払った消費税であったり、
仕入時に支払った分であったり、
設備投資へ払った分であったりと、
本則課税では色々と引くことが出来る消費税があるので、
本当に簡易課税の方が有利かどうかは、
安易に課税方法を選択する前に、
税理士さんに一度見積ってもらった方が良いです。
私は売上4000万円の小売業者ですが、
簡易課税を選択した後に税理士さんに経理を見てもらうようにしてしまった(順番を間違えた)ので、
本則課税35万、簡易課税75万、
2倍以上の消費税を支払う羽目になりました( ；∀；)
簡易課税の方が絶対有利と勘違いしていました。
皆さんが高い授業料を払わなくて済むよう、
恥を忍んで共有します。

[@lagavulin7107]

最近の政府の中小つぶしはすごいですよね。彼らが利権を得るためなんでしょうけどね。

[@egvelt5125]

政府はどうしても奴隷を作りたいんでしょうね。

[@user-GFd34TvaF]

実は課税事業者に課税売上がある役所（地方自治体等）も対策が必要になる大変な制度なんですよね。
税務署は軽減税率に対応するための制度だというけれど、実質、益税の解消が目的でしょうね

[@misonai1172]

どこぞから
消費税にかかる不当な値下げ交渉など
されてませんか？と調査書類が送られてくる面白さ。

[@drippy-il3pk]

インボイス制度が本格化したら、絶対に値下げ交渉されますよね。

[@ojisan460]

いつもながらわかりやすい！インボイス方式についてよく理解できた。

[@yosia3057]

フリーランスや小さな起業を応援します！！って言っておきながら後ろから袈裟切りする制度。

[@コウヤウチヒデコ]

竹中平蔵とデイビッドアトキンソン

[@ポピー-z8k]

思い切ってしょっぱな法人登記して起業しました　小さな会社ですが　従業員持ち株制度で　行きます　ヒロさん　感謝してます

[@視聴者アキ]

コロナ前に考えた制度。廃止になること必死。今でも死にそうなのに。

[@takutaku1937]

このような早めの動画、ありがたいです。

[@近藤勇-m6c]

日本国民の貧困化に直結してる消費税があるのが問題！

[@egvelt5125]

億単位の配当やキャピタルゲインを得ていて20%しか納めていない富裕層に資産税を導入して欲しいです。

[@akakak8136]

前から人を雇って売上1000万以上で消費税を払っているより、1人や夫婦で1000万以下でこじんまりやっている人たちのほうが免税されているのは不公平を感じていました。自分はそういう方たちと価格競争しなければいけない立場だったので。
とはいえそういう方たちを外注としてお仕事も頼んでいるので正直複雑です。

[@コウヤウチヒデコ]

コロナ禍で夫婦で家賃も無く一日4マン貰ってる飲食店は天国から地獄だね😣

[@JJ-xl9io]

インボイス制度・・・この収集した金が何処に流れていくのか？それとも本当に日本が蓄えていくのか有効利用されるのか？対策も大事だけどこの疑いは忘れない方が良いと思います。

[@足るを知るもの]

仕事で税金の勉強始めることになったので、興味の持って進められる動画はありがたいです！

[@harushi440428]

２年免除は法人立ち上げおめでとう　という国からの応援だと思って自分もその恩恵を受けました。が本音は取るべきだろと思ってました。
この動画も一応勉強にはなるけど売上１０００万前後の会社が気にすべきはこの程度の消費税での損得などではなく　本来の商売をもっと売上げ出せるように頑張ることじゃないのかなあ　って思いました。

[@宮下由美子-h9g]

いつもわかりやすく、インボイス制度になっても簡易課税が使えるか悩んでましたが、使えることがわかりました。ありがとうございました😊

[@日本の住人-n3w]

インボイスは、辞めて欲しい‼️
聞いてるだけで、気分が悪くなる‼️
税理士さん説明ありがとうございました。

[@800neko]

なるほど、ITフリーランスだけどソフトウェア開発でなくシステム構築とかネットワーク構築なので電気通信工事業で開業届を出している、簡単に言うと建設業なので簡易課税にした方が得だ。元々建設国保に加入するために建設業にしたが正解。Sierとか大手電機メーカーの事務所へ行くと必ず建設業の許可証が貼ってある。ITって聞くと現代風だが実態は建設業だよな。下請け構造とか同じだし。

[@前田明彦-o9q]

参考になりました。ありがとうございます。
一つ確認したいことがあります。
4のやっておく事の始めの｢税込みか本体か｣という話。今年の3月末までは｢消費税転嫁対策特別措置法第8条｣で、非課税事業者であることを表明したり、｢消費税かかっていません｣とする事が禁止されていたと思います。
これからは納税免除事業者は｢うちの付加価値に対する消費税は掛けない本体価格です｣旨の表明が認められると思われますか？
この事を様々な行政機関に訊ねてもはっきりした答がもらえません。

[@seizann4109]

インボイス制度は税金を強弱経営者の関係なく税を搾り取る事と金の流れを全て抑える事にある。
マイナンバー登録とインボイス制度と新円切り返え全てが国民の資金の流れを把握する事が目的なのでしょうね。

[@urei1625]

クリエイターですが、もはや10％の消費税を元々売上だと思わないで生活している。笑

[@zeirishiyoutuber]

堅実な考えで立派だと思います！！

[@kamiko99]

道の駅の広場で露店していますが、そもそもお客様からもらっていません。益税になっていないわけです。値上げになりますね。デフレが長かったので仕方ないですね。趣味の世界は、そもそも好きな人しか買いません。高い安いの世界ではないので影響はまだわかりませんね。

[@tomo9116]

一番いい対策は自民党にこの政策を賛成している党に選挙で票を入れなければいい。

[@weongangpark7420]

韓国では税金計算書制度が有りますが、日本ではインボイス制度と言いますね。今まで日本の方々に税金計算書制度を説明をしても理解してくれませんでしたが、やっとインボイス制度が始まることによって、理解をして頂ける様になりました。この説明をするのに30年間かかりましたが、やっと理解をしていただけます。ありがたいです。

[@bdesign6285]

判り易かったです。有り難うございます。

[@ぷー太郎-j2m]

消費税って仕組みとして本来消費する部分に掛ける物なんだから小売りのとこにだけ掛ける物なんじゃないの？世界的にはどうなんでしょうか？
ただただ手間増やさせてるだけのように感じる。

[@aoiroyout]

13:26 でも本来はこの付加価値をつけて値上げできるはずのタイミングが、インボイスと相殺されてしまうということなんですよね。このご時世で。

[@bull1775]

国際金融資本は日本の中小企業を狙ってるってこれか

[@teach55151]

仕入れ率（原価率）をみなし仕入れ率より下げられた分だけ利益が上がるということだな

[@ちえちえ-m1o]

いつも拝見してます。
質問ですが、課税事業者ですが、交際費（飲食代）の免税事業者の領収書の消費税の取り扱いはどうなるか教えて下さい。

[@なんだいや社長チャンネル]

多分税込みにはならないでしょえね。
個人の飲食店も大打撃でしょうね。

[@もろはしさとし]

勉強になります。ありがとうございます。
個人ですが、自身及び取引先(得意先、外注先共に)の両方が課税業者ならば、従来通りで良いということでしょうか。

[@歩海山]

+567で零細技業は窒息だ。。

[@tatsuyafukunaga9583]

お世話になっています。いつも参考にさせて頂いています。インボイス方式でいくと、B to B業者で免税業者は影響が出ると思いますが、B to C業者は免税業者でも全く関係ないような気がするするのですがいかがでしょうか？

[@krusha6156]

フリーランス清掃業の簡易課税みなし仕入れ率はどこの分野にはいるのでしょうか？？

[@marbulebee3323]

目次があって使いやすいですね
有難う御座います
色々と税に関する事も変わってきて
頭がついていかない私（笑）
今は課税です。。。

[@marbulebee3323]

簡易課税に戻した方が良いのか、、、、

[@kyoima2974]

ありがとうございます。青色の免税個人事業主ですが賃貸で毎月家賃振込みしていますがこちらもインボイス制開始後は登録番号請求書がないと仕入れ控除できなくなりますか？

[@yamagatamoviemarket]

益税の解消が導入目的ならば、既存の仕組みの中でシンプルに売上1000万円→300万円とか、数字を変えた方が早い。なのに複雑な制度や仕組みを取り入れて、結局「足し算思考」のムダ人間が世の中をとことん難しくしている。財源確保するにも「引き算思考」の人間が制度を作らなければ世の中は良くならない。

[@dr.j9630]

インボイス制度は顧客が事業者だった場合に交渉が入って困るという話ですよね？
顧客が個人であれば今まで通り消費税をもらって益税にしたところで問題ない。

[@soul3411]

例えば飲食店などで企業が接待に使う場合領収書での消費税の扱いはどうなるんでしょうかね？

[@dr.j9630]

@@soul3411 そもそも飲食店で値引き交渉しないですよね？店の看板やメニューに金額が記載されており、それを見て注文します。
つまり、その時点で売買契約が成り立つので支払い時に値引き交渉してはいけないはずです。
また、普通の飲食店で年間１千万円の課税売上（365日営業して2.8万円／日）のないところはないと思うので課税業者のはずです。

[@chonmi3995]

仕入先が課税事業者だったら
どうするんだろうか？

[@dr.j9630]

@@chonmi3995 仕入先が課税業者の場合は請求書通り支払いすればいい、今まで通り消費税を含めて支払うだけ。インボイス制度で問題になるのは自分の顧客が課税業者の場合。

[@chonmi3995]

@@dr.j9630
仕入先が課税事業者だった場合その事業者
は普通に課税して請求すれば良いだけの話だけど、
仕入先から
課税事業者になってくださいって要求は来ないってことか？
仕入先から見たら
免税事業者は顧客なんだけど
こんがらがってきた（笑）

[@がちゃポンポンがちゃ]

消費税払ってもらってないです。請求したら、課税業者じゃないでしょと言われました。５年ぐらい前の話しです。でも法人の申告は税込みで払ってるようにして申告してます。この場合過去の分請求できますか？今のままでは、もらっないのに消費税分値下げされますよね。

[@kenei2005]

消費税課税事業者３000万円以上の時代に同じケースでした。税務調査で税務署の方からはそれは値引きですよといわれました。

[@oku8836]

とても詳しく解説していただきありがとうございました＾＾
小売業なので簡易税率も視野に入れて行きたいと思います！！

[@spa_nalofficial]

質問なのですが、クライアントから100万の売り上げを受け取り消費税を10万預かり、その仕事に必要な道具などを購入しそれが1100円（税込）の場合は10万かは100円を引いて納税するのでしょうか？

[@名前なんてねーよん]

速度0.5～7.5推薦

[@kengeemurassie7438]

フリーランスとして外注使わずに働いているので、消費税分を貰わなくなってもやっていけます。この状態でも簡易課税対象の届出をした方が良いのでしょうか？

[@01ouroutdoor]

簡易課税制度で差額が生まれる所謂益税は存在するわけで、一人親方界隈だと親が逆手に取って酷いことになりそう。

[@ぶり大臣]

減税をさせた政治家ていないんだよな

[@Go55FIVE]

政府の政府による政府のための政治。

[@viperzerojp]

大変分かりやすいご説明、ありがとうございます。
仕入先が課税事業者でない場合、消費税を払わないという選択は可能なのでしょうか？
課税事業者でないからといって値下げを強要するのは下請法に引っかかりそうな気がします。

[@ticorifabric.pattern6110]

いつも丁寧な説明をして頂き、本当にありがとうございます。
簡易課税制度ですが、異なる業種を同時に営んでいる場合、みなし率はどのように計算されるのでしょうか？
小売業＋士業etc..。

[@グリーンティー-w3q]

私の場合は製造業なので簡易課税制度を申請した場合70%はどこが負担するものなのでしょうか？
国が無いものとして見てくれるものなのか...

[@diamondguilty5206]

今のうちから出来る事を考えて対策しないとなぁ

[@80fire71]

徴収強化して免税を実質廃止する代わりに消費税の税率は下げていただけるんですかね（徴収強化するからには廃止はしないでしょうな）
そうなるとやはり簡易課税が継続されるのか気になるところ

[@たけひろ-q2l]

対策レクチャーなどあやしい。
導入中止が正解。

[@マスターマスター-t9k]

飲食業とか企業毎に説明して欲しいです。

[@クロス-r2z]

今やってる事業で、お手伝いしてくれてる人がいます。
その人からは、消費税無しで請求書を貰って銀行に振り込んでます。
そうしますと、今まで通りその方とやり取りしてますと、私の方が消費税負担になるのでしょうか？
相手は内職感覚で少しだけ手伝ってもらってるかんじです。
教えて頂けますと嬉しいです。
よろしくお願い致します。

[@zeirishiyoutuber]

そのまま消費税貰わない形で取引すれば実質負担は変わらないと思います！

[@クロス-r2z]

少し前の動画にも関わらず、ご丁寧にお答えして頂きありがとうございます。
非常に助かりました。
ありがとうございます！

[@がちゃポンポンがちゃ]

悪徳業者は元々５０万しか払わず、４５万にしてくるだろうな

[@おおしまさやか-w5d]

お世話になっております。ユーチューブのメンバーシップでの質問はメールにてのみでしょうか？それとも短時間のお電話も可能でしょうか？
今も980円で加入できますでしょうか？先生のご活躍お祈り申し上げます

[@zeirishiyoutuber]

ありがとうございます！基本はメンバー限定ライブの際に文字入力での質問となります。電話等は受け付けておらずすみません。。

[@おおしまさやか-w5d]

ヒロ先生に質問できるだけでも充分でございます。

[@孝適竹中]

分かりやすかったですありがとうございます
飲食店を経営しております
飲食店がお客様にお出しする領収書は仕入れでは無いですよね？
仕入れ以外の経費などもインボイス制度では経費としてつかえるのでしょうか？

[@たかしちゃんねる-y2r]

個人事業主ですが、そもそも今まで得意先から消費税貰ってません！

[@terijustice1373]

消費税込みでもらってるのかな

[@優川崎-b6p]

ボイス始まったら的確課税事業者じゃないと、経費とか認められないと聞きましたがほんと？運送だけど燃料やタイヤなど、どーすんの？

[@zeirishiyoutuber]

それは誤りです。経費には落ちますよ！

[@ペケポン-d7t]

対策。それは消費税は預かってると認識して払う気持ちがあれば問題ないっす。辛いけど笑

[@NS-sn6dv]

簡易課税の場合は、どうなるんでしょうか？

[@zeirishiyoutuber]

簡易課税を選択すると有利になることもあります。再生リストの消費税をご参考下さい！

[@akiyoshi_skymonkey]

中古車販売業者やリサイクルショップ等はどうなるんでしょうか？

[@zeirishiyoutuber]

小売業はどうなるか未だわかりません。得意先＝一般消費者なのでひょっとしたらそのままスルーできるかも！？

[@misonai1172]

今まで消費税込みの請求金額を
原稿料などの項目で源泉徴収されるようにした場合は
発注者側もメリットはあるのでしょうか？

[@mangakake]

収入じゃなくて売り上げだからな。まさに売上税。売り上げ800万円でも経費引くと600万だとして。そこからさらに80万円ももってかれる計算。地獄。

[@nopomansiragami3797]

書き込み失礼いたします。雑収入の10万円処理の意味が分かりません。簡易課税経理なのに、わざわざ本則課税で課税額を計算し、簡易課税の課税額との10万円の差金を確かめるのでしょうか？

[@tn1558]

一番やるべきのは、岸田をどうにかすること

[@takaame9980]

自分の過去の届出状況を把握する方法ってないのですかね？
簡易課税選択届出書をそもそも出したのか、いつ出したのかわからなくなってしまいます。

[@chonmi3995]

確定申告って毎年の事ですよ？
今はどうしてるのですか？

[@sizuemon]

この動画１年前( ﾟAﾟ )私今日Twitterで知りました…。とんでもねぇ大増税じゃないですか～！！コロナで売上落ちてるのに⁉️そんなに稼いでるわけじゃないのに、底辺の事業者なのにそこからも搾取するんかい。国は国民コロシにかかってるな。

[@なべたか]

税理士が増えすぎて仕事ないのも理由ですか？

[@セミ-y3x]

消費税って預かったものではないと裁判ではっきりしていなかったですかね？
私の勘違い？
対価の一部ではなかったですか？

[@歩海山]

消費税は無くなれ

[@雨に唄えば-w7f]

こっちが値上げすりゃええやん

[@ちきんちきん-n8h]

なるほど
課税売上1000万以下で最終消費者から直接預かり消費税を受け取れる小売業や飲食店は今まで通り消費税差益受け取れるわけですか？
ずいぶん不公平な税制改悪だなぁ

[@しょこら-h4k]

雑所得で業務なら消費税ってないのでしょうか💦

[@zeirishiyoutuber]

雑所得でも対象となりますよ！

[@1556abcd]

介護は元々消費税無いから関係ない。

[@terijustice1373]

今の収入に10%さらに支払う税金を払うことになるのか

[@子犬のポチ]

意地でも消費税は払いません。　インボイスも入りません。　消費税払うくらいなら、商売辞めます。

[@chictak6576]

簡易課税申請済みの有限会社で、実質売上1000万以下で納税免除中です。どういう扱いになるのでしょうか？

[@sosoyay2890]

シミュレーション事例の②がそもそも免税事業者ではなく課税売上高1000万越えの課税事業者ような気がしますが、私の認識不足？

[@金本貞蔵-e6r]

教えて下さい。年間1000万以下の個人業主は現在と同じですか？

[@zeirishiyoutuber]

動画の通り、消費税込みでもらっていた場合は、その消費税相当分がもらえなくなる可能性があります。。

[@のぶぶ-v6o]

これはもう個人事業主なんてやってられない！それでさえも、経費であぷあぷしているのに、コロナで仕事も減っているなか死刑宣告受けているみたいなもんですよ！何故今なのか？経済がこんなにやばい時に政府はなにを考えてるのか日本はやばいね

[@立花あゆむ]

知識を得たく動画を途中までみましたが、もう少しゆっくり話して欲しい。
早口過ぎるかと…

[@としかずくん-q6r]

今までが、おかしかったんだよ
消費税は、お客様からの預り金です
所得にしては、いけません
ちゃんと、納めましょう

[@awa2520]

こんな制度、自民党つぶせ

[@ヨウイチ-d4e]

石田靖さんに見えてくる

[@会長-l3x]

もらった消費税を納めればいいだけですよね❗
バカにしてるよね法人税どれだけ払ってるかと思ってるんだ❗
普段の生活でどれだけの恩恵受けてるかわかってないんだろうね❗

[@kkmpo]

弱小個人事業主ですから、オワタ･･･

[@earthcrew5963]

脱税や潜りの業者が減るんだから、真面目に納税している法人や個人には、ほぼ関係ない制度

[@teach55151]

パワポまじでわかりにくい

[@4sabakanetugu]

この制度に反対の人の意味がわからない
預かり金を払うだけ
今までの制度の方がおかしい。　
消費税を納めてもない人に　消費税を払わないといけないのかずっと不満に思っていました。
中止、延期ならずに早く開始して　不当に税金を納めない事業者は早く淘汰されるべきである

[@とらおたいがーす]

意味わからんわ。

[@tonton10179]

理解しやすいが…早口すぎる…