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（目次）00:00 本日のテーマのご紹介01:18 結論02:30 インボイス制度に関するよくある誤解！03:59 インボイス方式がスタートしたら消費税の税負担はどれくらい増えるのか？08:00 消費税の節税策・簡易課税制度とは？14:20 免税事業者向けのインボイス番号取得手続＋簡易課税の手続き17:10 簡易課税を使って節税出来る人・簡易課税を使うと損する人24:45 まとめEND10秒の一言コメントあり☆
サラリーマン夫婦で5種の副業してますが、利益が出たら設備投資に回していて赤字の年もあります。簡易課税制度を選択するか慎重に判断したかったので、その部分について大変わかりやすく説明してくださってとても助かりました。インボイス制度、迷っていましたが前回の動画を見て適格請求書発行事業者にならないとダメだろうなということもわかりました。ありがとうございます。
インボイスで収益減ると思ってたけどわかりやすくて助かります。そこら辺の本買うより有益な情報です。
お役に立てて良かったです。ありがとうございます！！
毎回わかりやすくまとめてくださって助かります。自社では「実仕入れ率＜みなし仕入率→簡易課税」で簡易的に評価しましたが、ちゃんとした考え方を聞くと勉強になります。
自分で申告しているインボイス登録の零細法人の経営者です。できれば、ひろさんにユーチューブで解説をお願いします。簡易課税を適用したら、インボイスの領収書の仕分けは不要になるのでしょうか。経過措置80％を適用したほうが有利という話も聞いたことがありますが、50％でよいので簡単な税務、仕分け、領収書管理を望んでいます。
ヒロさんの動画わかりやすくてありがたいです😉
成程。ほとんど仕入れが無い自分には簡易課税は効果があるかも。簡易課税にしたら仕入原価以外の諸経費の消費税では相殺できなくなるのかとか、事業区分は何を基準に判断するのか（自分が卸売業だと思ったら第1種事業で申請して良いのか）など、いまいち解らないところがありますね。
有益な情報ありがとうございます。
飲食店の場合、免税事業者であっても一般消費者相手なので特に不都合は生じない。Air レジで消費税は計算されるけど領収書発行しても経費で落とそうとされる場合、お客さんの経理処理が大変になるかもしれないが、それが理由で売上が減るような事態にはならないと思う。
いつもありがとうございます。課税事業者になり、簡易課税を選び、翌年は1000万円以下の免税事業者になった場合でも簡易課税の2年縛りは有効でしょうか？？※インボス未登録です🙏
宜しければ教えて貰えませんか？私は免税事業者ですが、農協と飲食店にお米を卸しています。この場合農協特例を受ける事は出来るのでしょうか？飲食店には原価を下げてインボイス無しで取引予定です。
ありがとうございます。エクセルで両方とも試算してみました。原則課税で経費の方が売上より多い場合は税額はマイナスになり簡易課税の方は僅かですが納税になります。納税額がマイナスの場合は還付されるのでしょか？
仰る通りです。
@@カムイ-r5z ありがとうございます。
インボイス制度は大反対です、消費税も減税ないし廃止を。消費税は社会不安を起こす最大要因だと思う
免税者のままで、請求する金額に本体価格と記載して消費税はもらわずに本体価格のみ請求した場合はどうなりますか？
消費税はもらえないですが、問題ないかと。それでもインボイス番号を要求してくるような企業さんは出てくるかもしれませんが、、
人材育成事業は何に当てはまるのでしょうか？
こっちの説明の方がしっくりくるなぁ
2割負担より簡易課税を選ぶメリットは何かしら？
2割課税が3年後に本当に消滅した後は節税メリットありますね。。あとは経理が本則課税より楽になるくらいでしょうか。。
簡易課税の申請だけでも登録番号はもてますか？
可能です！
いつも拝見してます！貴重な時間を割いての、ご返信 ありがとう御座います！いつも応援してます！
嬉しいです。これからもよろしくお願い申し上げます！！
昨年起業した者です。先生の動画で日々勉強しています。いつも分かりやすい動画ありがとうございます☺️インボイス導入に伴い、選択課税事業主へ変更し、簡易課税制度を選択する予定です。その場合、みなし仕入れ率で計算されるので、今まで行っていた経費に掛かるレシートや領収書は保管しなくて大丈夫という事でしょうか？もちろん、取引先との適格請求書は保管します。
質問よろしいでしょうか。このような場合は、どうなるのでしょうか。個人事業主で、整体、マッサージ業としての事業所得があり、さらに、アルバイトとして給与所得がある場合は、インボイス制度がはじまったときには、整体、マッサージ業としての事業所得に、消費税がかかることはわかりますが、アルバイトでいただいた給与所得にも消費税がかかり、計上しないとならないのでしょうか。あと、整体、マッサージ業は、第何種になることになりますか。アドバイス頂けましたら、幸いです。
いつも非常に参考になる動画をありがとうございます。ライターをやっている者です。稼ぎが悪いので、まだ雑所得で確定申告をしております。雑所得のままでも適格請求書発行事業者になれますでしょうか。また、雑所得のままでも簡易課税を選択することができますでしょうか。
こちらこそありがとうございます！本業がライター一本ですか？で、あれば雑ではなく事業所得で今後のためにも早く青色申告された方が良いかと思います！雑でも適格請求書発行事業者になれますし、簡易課税も可能です。
一人親方ですが、ほとんど消費税貰ってないのですが、2023年10月から、工務店に消費税請求して、貰わないと、受け取った手間から、消費税分、税金で取られるのですか？
確定申告と消費税の計算は一旦は別物として考えて下さい。その上で説明します。免税事業者の場合、消費税という計算が貰う方も払う方もありません。その上で経費や控除を引いた額が「課税所得」となり、そこに対して所得税やらの計算をします。課税事業者の場合、消費税をもらって受けた仕事の額から消費税を引いた額（実際は消費税を含めて払った仕入れがあるが一旦無しとします）が課税売上高となります。この課税売上高の10%を支払う消費税となります。ここでようやく今までやってきた確定申告の中の課税所得から支払った消費税を引き、本当の課税所得がでます。なので消費税を貰ってない仕事であれば、消費税の計算はなく、課税売上高の計算をしない為、払う必要はなくなります。
免税事業者であっても、売上の110分の10を消費税としてもらっていることになります。
ヒロ先生 不動産で修繕するときは簡易課税と通常とどちらが良いでしようか
金額にもよりますが、本則課税の時の方が有利となることが多いです！
ありがとうございます
廃止されんすかねー。複数事業してるから分けて計算なんてマネーフォワード対応しとんかなぁ(T . T)
副業で個人事業で年間300万ぐらいの売上がある太陽光ビジネスんしています、とくにこれから設備投資は、しないのですが、太陽光ビジネスは、第何種なのでしょうか？
消費税って、売り上げから仕入れ値を差し引いた額に課税するものですよね？預かり金？の意味がよくわからなかったのですが…
その通りだと思います。 実際は消費税ではなく売上税ですよね。
差額を雑収入にするの？
そうです！
真実よりお金を選びましたね😣
？？？
@@zeirishiyoutuber すみません取り乱しました💦インボイスの真実て何でしょうか政府の動きは国民が安全に生活できるように導いているのでしょうか疑問です💦
難しい
こんなもん、フリーランスや個人事業主なら増税と考えていいよなぁ。しかも非常にわかりにくくしてて税金を取ろうとしてるやり方が。
消費税を上げ続けて景気悪化し手取りも減っているのに、よく自民党政治に我慢してられる日本人
我慢の限界が来たところで何もできませんからね。
日本はアメリカの植民地ですよ。日本はアメリカの言いなりです。毎年３００兆円【特別会計】の税金の使い道が不明。その使い道がアメリカにばらまかれていると言われている。その事を国会で暴露しようとした石井鉱物基議員は、その目前に暗●された。その後この特別会計問題を口にする総理や議員は誰一人としていない。日本の深闇の１つ。２０２７年頃から金利も上がり、日本は更に不景気【スタグフレーション】になると言われてきます。
税理士の方でも消費税が預り金という誤解をされている方がいるのですね税制の矛盾を言い訳するためかもしれませんが、判例で預り金ではないとされています。
預かり金だと考えても考えなくても、計算は同じなので呼び方はあまり関係ないと思います。ただ私の考え方は消費者は消費税を払う義務もなければ、納める義務もありません。小売店などの売る側は消費税を払う義務が生まれるので、実質貰った側が払うことになります。消費税を負担したくないので、その分消費税と言う形で価格に乗せる必要があると言うことになります。結果負担しているのは消費者なので、預かり金と言う名前ではなくとも消費者の考えは国に10%収めると約束したうえで負担していると思っているし。その通りですので益税するならば払わせんなよ！となりますよね。ただその益税も所得なので、それありきで価格設定してる為、どのみち10％上乗せした価格になるだけなので消費者が益税はおかしいと言った所で何も変わらない。ここまでを理解していなければ、不満にも思うでしょう。
消費税の話ですけど、いわゆる一般的にカードなどに付与されるポイントの話で、支払いで、コンビニなどのお店に於いて、商品の代金＋消費税額分を全額ポイントを使う場合お金じゃなくポイントで支払っていれば不要に感じます。もしポイントで、消費税が必要と言うのなら、ポイントでも消費税を納税できるって事になりませんか？意味が分からない話ですいません。
多くの免税事業者側での益税がないことは消費税が取引先や消費者から預かる税金ではないことが国会で財務省が明確にしているので、今後は使わない方が良い単語です。 ただし、現時点では免税制度を利用する事業者であっても、取引先に対して対価に消費税を上乗せして請求している場合は、売上が(いわゆる税込み)1000万円未満でも「消費税課税事業者選択届出手続き」で納税できます。 消費税納税を前提に対価に消費税を上乗せ請求している事業者は、選択届出手続きで免税権限を自ら破棄して納税をしないと「納税をするとウソをついて取引先から不当な収益を得ていた」ことになると考えられます。 なお、消費税を”納税を理由に”取引先に求めておきながら「消費税課税事業者選択届出手続き」を隠して、このウソを進めていた税理士は脱税方法の流布の責任を負わされる可能性もあると思います。
益税、預り金って言わないでください。お金を預かってません。売り上げに税金かけられてるだけです。他の方も言ってますが消費税は預り金ではないと判例が出てます。
（目次）
00:00 本日のテーマのご紹介
01:18 結論
02:30 インボイス制度に関するよくある誤解！
03:59 インボイス方式がスタートしたら消費税の税負担はどれくらい増えるのか？
08:00 消費税の節税策・簡易課税制度とは？
14:20 免税事業者向けのインボイス番号取得手続＋簡易課税の手続き
17:10 簡易課税を使って節税出来る人・簡易課税を使うと損する人
24:45 まとめ
END10秒の一言コメントあり☆
サラリーマン夫婦で5種の副業してますが、利益が出たら設備投資に回していて赤字の年もあります。
簡易課税制度を選択するか慎重に判断したかったので、その部分について大変わかりやすく説明してくださってとても助かりました。
インボイス制度、迷っていましたが前回の動画を見て適格請求書発行事業者にならないとダメだろうなということもわかりました。ありがとうございます。
インボイスで収益減ると思ってたけどわかりやすくて助かります。そこら辺の本買うより有益な情報です。
お役に立てて良かったです。ありがとうございます！！
毎回わかりやすくまとめてくださって助かります。
自社では「実仕入れ率＜みなし仕入率→簡易課税」で簡易的に評価しましたが、ちゃんとした考え方を聞くと勉強になります。
自分で申告しているインボイス登録の零細法人の経営者です。できれば、ひろさんにユーチューブで解説をお願いします。簡易課税を適用したら、インボイスの領収書の仕分けは不要になるのでしょうか。経過措置80％を適用したほうが有利という話も聞いたことがありますが、50％でよいので簡単な税務、仕分け、領収書管理を望んでいます。
ヒロさんの動画わかりやすくてありがたいです😉
成程。ほとんど仕入れが無い自分には簡易課税は効果があるかも。
簡易課税にしたら仕入原価以外の諸経費の消費税では相殺できなくなるのかとか、事業区分は何を基準に判断するのか（自分が卸売業だと思ったら第1種事業で申請して良いのか）など、いまいち解らないところがありますね。
有益な情報ありがとうございます。
飲食店の場合、免税事業者であっても一般消費者相手なので特に不都合は生じない。Air レジで消費税は計算されるけど領収書発行しても経費で落とそうとされる場合、お客さんの経理処理が大変になるかもしれないが、それが理由で売上が減るような事態にはならないと思う。
いつもありがとうございます。課税事業者になり、簡易課税を選び、翌年は1000万円以下の免税事業者になった場合でも簡易課税の2年縛りは有効でしょうか？？
※インボス未登録です🙏
宜しければ教えて貰えませんか？
私は免税事業者ですが、農協と飲食店にお米を卸しています。
この場合農協特例を受ける事は出来るのでしょうか？
飲食店には原価を下げてインボイス無しで取引予定です。
ありがとうございます。エクセルで両方とも試算してみました。原則課税で経費の方が売上より多い場合は税額はマイナスになり簡易課税の方は僅かですが納税になります。納税額がマイナスの場合は還付されるのでしょか？
仰る通りです。
@@カムイ-r5z ありがとうございます。
インボイス制度は大反対です、消費税も減税ないし廃止を。
消費税は社会不安を起こす最大要因だと思う
免税者のままで、
請求する金額に本体価格と記載して
消費税はもらわずに本体価格のみ請求した場合はどうなりますか？
消費税はもらえないですが、問題ないかと。それでもインボイス番号を要求してくるような企業さんは出てくるかもしれませんが、、
人材育成事業は何に当てはまるのでしょうか？
こっちの説明の方がしっくりくるなぁ
2割負担より簡易課税を選ぶメリットは何かしら？
2割課税が3年後に本当に消滅した後は節税メリットありますね。。あとは経理が本則課税より楽になるくらいでしょうか。。
簡易課税の申請だけでも登録番号は
もてますか？
可能です！
いつも拝見してます！貴重な時間を割いての、ご返信 ありがとう御座います！
いつも応援してます！
嬉しいです。これからもよろしくお願い申し上げます！！
昨年起業した者です。先生の動画で日々勉強しています。いつも分かりやすい動画ありがとうございます☺️インボイス導入に伴い、選択課税事業主へ変更し、簡易課税制度を選択する予定です。その場合、みなし仕入れ率で計算されるので、今まで行っていた経費に掛かるレシートや領収書は保管しなくて大丈夫という事でしょうか？もちろん、取引先との適格請求書は保管します。
質問よろしいでしょうか。
このような場合は、どうなるのでしょうか。
個人事業主で、
整体、マッサージ業としての事業所得があり、
さらに、
アルバイトとして給与所得がある場合は、
インボイス制度がはじまったときには、
整体、マッサージ業としての事業所得に、消費税がかかることは
わかりますが、
アルバイトでいただいた給与所得にも
消費税がかかり、計上しないとならないのでしょうか。
あと、
整体、マッサージ業は、第何種になることになりますか。
アドバイス頂けましたら、幸いです。
いつも非常に参考になる動画をありがとうございます。
ライターをやっている者です。
稼ぎが悪いので、まだ雑所得で確定申告をしております。
雑所得のままでも適格請求書発行事業者になれますでしょうか。
また、雑所得のままでも簡易課税を選択することができますでしょうか。
こちらこそありがとうございます！本業がライター一本ですか？で、あれば雑ではなく事業所得で今後のためにも早く青色申告された方が良いかと思います！雑でも適格請求書発行事業者になれますし、簡易課税も可能です。
一人親方ですが、ほとんど消費税貰ってないのですが、2023年10月から、工務店に消費税請求して、貰わないと、受け取った手間から、消費税分、税金で取られるのですか？
確定申告と消費税の計算は一旦は別物として考えて下さい。
その上で説明します。
免税事業者の場合、消費税という計算が貰う方も払う方もありません。
その上で経費や控除を引いた額が「課税所得」となり、そこに対して所得税やらの計算をします。
課税事業者の場合、消費税をもらって受けた仕事の額から消費税を引いた額（実際は消費税を含めて払った仕入れがあるが一旦無しとします）が課税売上高となります。この課税売上高の10%を支払う消費税となります。
ここでようやく今までやってきた確定申告の中の課税所得から支払った消費税を引き、本当の課税所得がでます。
なので消費税を貰ってない仕事であれば、消費税の計算はなく、課税売上高の計算をしない為、払う必要はなくなります。
免税事業者であっても、売上の110分の10を消費税としてもらっていることになります。
ヒロ先生 不動産で修繕するときは簡易課税と通常とどちらが良いでしようか
金額にもよりますが、本則課税の時の方が有利となることが多いです！
ありがとうございます
廃止されんすかねー。複数事業してるから分けて計算なんてマネーフォワード対応しとんかなぁ(T . T)
副業で個人事業で年間300万ぐらいの売上がある太陽光ビジネスんしています、とくにこれから設備投資は、しないのですが、太陽光ビジネスは、第何種なのでしょうか？
消費税って、
売り上げから仕入れ値を差し引いた額に課税するものですよね？
預かり金？の意味がよくわからなかったのですが…
その通りだと思います。 実際は消費税ではなく売上税ですよね。
差額を雑収入にするの？
そうです！
真実よりお金を選びましたね😣
？？？
@@zeirishiyoutuber
すみません
取り乱しました💦
インボイスの真実て何でしょうか
政府の動きは国民が安全に生活できるように
導いているのでしょうか
疑問です💦
難しい
こんなもん、フリーランスや個人事業主なら増税と考えていいよなぁ。しかも非常にわかりにくくしてて税金を取ろうとしてるやり方が。
消費税を上げ続けて景気悪化し手取りも減っているのに、よく自民党政治に我慢してられる日本人
我慢の限界が来たところで何もできませんからね。
日本はアメリカの植民地ですよ。日本はアメリカの言いなりです。
毎年３００兆円【特別会計】の税金の使い道が不明。その使い道がアメリカにばらまかれていると言われている。その事を国会で暴露しようとした石井鉱物基議員は、その目前に暗●された。その後この特別会計問題を口にする総理や議員は誰一人としていない。日本の深闇の１つ。
２０２７年頃から金利も上がり、日本は更に不景気【スタグフレーション】になると言われてきます。
税理士の方でも消費税が預り金という誤解をされている方がいるのですね
税制の矛盾を言い訳するためかもしれませんが、判例で預り金ではないとされています。
預かり金だと考えても考えなくても、計算は同じなので呼び方はあまり関係ないと思います。
ただ私の考え方は消費者は消費税を払う義務もなければ、納める義務もありません。
小売店などの売る側は消費税を払う義務が生まれるので、実質貰った側が払うことになります。消費税を負担したくないので、その分消費税と言う形で価格に乗せる必要があると言うことになります。
結果負担しているのは消費者なので、預かり金と言う名前ではなくとも消費者の考えは国に10%収めると約束したうえで負担していると思っているし。その通りですので益税するならば払わせんなよ！となりますよね。
ただその益税も所得なので、それありきで価格設定してる為、どのみち10％上乗せした価格になるだけなので消費者が益税はおかしいと言った所で何も変わらない。
ここまでを理解していなければ、不満にも思うでしょう。
消費税の話ですけど、いわゆる一般的にカードなどに付与されるポイントの話で、
支払いで、コンビニなどのお店に於いて、商品の代金＋消費税額分を
全額ポイントを使う場合
お金じゃなくポイントで支払っていれば不要に感じます。
もしポイントで、消費税が必要と言うのなら、
ポイントでも消費税を納税できるって事になりませんか？
意味が分からない話ですいません。
多くの免税事業者側での益税がないことは消費税が取引先や消費者から預かる税金ではないことが国会で財務省が明確にしているので、今後は使わない方が良い単語です。 ただし、現時点では免税制度を利用する事業者であっても、取引先に対して対価に消費税を上乗せして請求している場合は、売上が(いわゆる税込み)1000万円未満でも「消費税課税事業者選択届出手続き」で納税できます。 消費税納税を前提に対価に消費税を上乗せ請求している事業者は、選択届出手続きで免税権限を自ら破棄して納税をしないと「納税をするとウソをついて取引先から不当な収益を得ていた」ことになると考えられます。 なお、消費税を”納税を理由に”取引先に求めておきながら「消費税課税事業者選択届出手続き」を隠して、このウソを進めていた税理士は脱税方法の流布の責任を負わされる可能性もあると思います。
益税、預り金って言わないでください。
お金を預かってません。売り上げに税金かけられてるだけです。他の方も言ってますが消費税は預り金ではないと判例が出てます。