Thank you. It's very informative. I tried the conversion table but it seems that I have to do the entry one by one. I couldn't copy and paste the entries from my own Excel file. Did I overlook anything?
Thank you for trying the tool. It's the limitation of embedding an Excel file on a webpage. I modified the settings a bit and the viewer now has a download icon at the bottom. If you need to fill in many rows, it is much easier to download the file to your computer and edit it. You can also open in with an Office 365 free account.
Hello SmallFishBa, Big shout out to your detailed coverage on how to complete a self assessment. I've just done mine yesterday and your informative videos have made it so much easier. Would you be considering making a video on the tax implications / reporting of dividends income from US stocks and US REITs? I am interested in investing some in a GIA having maxed out my ISA allowance, however I am uncertain as to whether the UK taxable amount is before or after the 15% WHT. On top of this, having learnt from your website the differential treatment on PID and non-PID from REITs, I was wondering if the same also apply on US REITs? Once again thank you for all the hard work.
本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi TigerMum. 一般嚟講，本地利息收入係用 SA100。海外利息收入係用 SA106。 但如果你唯一的海外收入係海外利息又少於2000鎊，可以填埋入SA100。 "If your only foreign income was untaxed foreign interest (of up to £2,000), put the amount (in UK pounds) in box 3 instead of filling in the ‘Foreign’ pages. You must put the name of the country where the interest arose in ‘Any other information’ on page TR 7. If it was more than £2,000, you’ll need to fill in the ‘Foreign’ pages.
本入並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Jersey 嘅 non-res 喺 Jersey 嘅銀行利息收入係唔需要交稅俾 Jersey 政府 www.gov.je/TaxesMoney/IncomeTax/Individuals/AllowancesReliefs/pages/nonresidentrelief.aspx
本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi Caly。假設你係講緊海外嘅股票，唔借出去收到嘅利息都係 Foreign income. 係SA106。Interest 可以扣 personal allowance, personal savings allowance, 及 savings starting rate。 Capital Gain tax allowance 2024/25年係 £3,000, 2023/24年係£6,000
@@Tweetyy_11 HMRC forum 咁樣答: //No, there are no tax implications from the exchange of currency for an individual, unless you are doing this as a trade, in which case you would be deemed as self employed and the gains treated a profits of self employment and subject to Income Tax.//
@@magwong8348 HMRC forum嘅答案未必係啱😅所以我會花時間同心機睇HMRC internal manual 🥲可惜有時睇完都係唔明。 根據 "CG78300 - Foreign currency: introduction" ~ Currency other than sterling is a chargeable asset and its disposal can give rise to a chargeable gain or an allowable loss. Foreign currency bank accounts can also give rise to chargeable gains or allowable losses for periods up to 5 April 2012, see CG78320 onwards. Exemption is available to individuals in respect of currency representing currency acquired for personal expenditure outside the United Kingdom, see CG78315. Often currency will be acquired and/or disposed of in the course of a transaction involving other chargeable assets, for example, on the sale of shares for foreign currency. It is important to recognise the currency as a chargeable asset in its own right and to deal with it accordingly, see CG78310 to CG78314.
Very informative and helpful video. As I have also received dividends from my US stock investments, would you be kind enough to make a video on how to claim foreign tax relief?
本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi Mark。呢個我都唔肯定。但我記之前喺HMRC community forum 有睇過有人問過到嚟英國之後僱主先出返之前香港工作嘅資金俾佢，HMRC 回覆係話因為筆錢係 for 佢之前喺香港嘅工作，所以都係當 split year 前嘅收入。唔知同樣概念可唔可以 apply 到係呢度。
多謝你嘅分享！我有一個問題，喺 SA100 都有一欄Box 3 係報Untaxed foreign interest (up to £2,000) - amounts which have not had tax taken off ，咁同SA106 嘅 Foreign Income 有冇分別？係唔係低過£2000 就係SA100報，多過£2000就要喺 SA106 報呢？多謝你嘅意見先！🙏🏽
本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi Winnie. 有海外利息，理論上幾少都要報，除非少個1英鎊。唔係個個人同意呢個講法。但呢個係我嘅理解，亦係 HMRC community forum 入面幾個同類問題嘅答覆。 本身如果你無其他收入要報，UK Savings Interest 少於£10000係可以唔報。但因你有香港利息，咁係所有嘢都要報。無論係咪少過 personal allowance。 MPF, 無提款唔需要報。將來攞到錢，最好做 self assessment。雖然香港同英國有 double taxation agreement, MPF 提款係唔需要報稅，但Self Assessment Note 有寫名要喺 other information 入面提寫相關資料。即唔洗報稅，但佢要知。
我香港有銀行利息，做咗HMRC 的 “check if you need send a self assessment tax return” questionnaire，結果係不用send tax return. 我之後再同H M R C confirm，佢哋話不需要，睇完小魚爸你話£1息以上都要報，咁即係要唔要？！
多謝小魚爸，我已經成功交左報稅表，你的講解，我獲益良多😊由完全無頭緒點填，到我成功交表，萬分感激！祝你英國生活，萬事順利❤
小魚爸, 多謝你細心分享！請教兩個問題, 1. 有多隻美股派發股息, 地區是填美國外, 是填合計的總數, 還是按每隻股票填寫呢? 2. 填 IB 香港的存款利息, 地區是填香港嗎? 有勞你, 謝謝!
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Hi Fung Fung
1. 總數.
2. 是香港
謝謝小魚爸詳細解說，非常有用🙏🙏
小魚爸，今次你個英鎊轉換器好有用🙏🏻🙏🏻
感謝你, 你真係好專業, 我會分享你的片予有需要的朋友, 希望你繼續將你的專業分享
謝謝。
我想問如果係用融資去買股票應該要點報？🙏🏻
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Hi Carol. 以我理解，一般投資者 (investor) 的融資費用不計入 CGT allowable cost。 除非是 Sole Trader 的 Trading。但 Trader 會計Income Tax 而非CGT。
@ 可唔可以詳細講多少少 因為第一次報 完全唔識咁樣要點填self assessment 🙈😹🙏🏻
如果要報remittance basis ，請問係張表格邊個位選.。咁我揀咗Remittance base係咪唔需要提供海外收入詳細資料？
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Hi Bibimbap Ri. Remittance Basis 我唔熟. 但如果你只係想知邊度報，係 SA109 Page RR3 Remittance basis
小魚爸你好！想請教海外銀行利息已報self assessment, 而經PAYE 嘅兼職收入需唔需要一齊報落self assessment 呢？
因為收到self assessment tax calculation 裏面只見到海外銀行利息，唔見顯示兼職收入，tax calculation 係咪self assessment 同PAYE嘅收入係分開去計算？第一次報稅唔知係咪咁理解
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Hi Josephine. 如果你要做 Self Assessment，咁填嘅時候係要連同工作收入填入去 (SA102)，即使工作收入已經經 PAYE交稅。佢會問你有幾多工作收入同埋入面已經交咗幾多稅。所以唔會重覆收。但依然要填，因為會影響稅階及稅款計算。
小魚爸，請問 spot exachange rate 係咪都可以用？
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Hi Anson. 係. 但係 HMRC 所指嘅 Spot Rate 可能同你心目中諗嘅 FX spot rate 係兩回事。
www.trade-tariff.service.gov.uk/exchange_rates/spot
想請教，如果係英國銀行裏面嘅利息收入，應該如何報self Assessment ? 在網上表格上，找不到有關選項。
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Hi yocoffee. 我以下片有講
英國報稅詳細示範 (21) : 英國利息股息及個人退休金供款
th-cam.com/video/AhEjhhmBh6o/w-d-xo.html
謝謝小魚爸詳細解說，想問香港綠色債券派息, 如果轉返英鎊是50-100英鎊, 無其他收入, 是否可填在SA100? 還是要分開填在SA106? thx
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Hi Anson. 應該可以。債券收入都係計入利息。
小魚爸講解清晰，資訊十分有用，謝謝🙏🏻
謝謝支持
小魚爸，多謝你用心講解！
我有一個問題，我在IB送左1股比我，但未賣出，今個年度是否需要報股息收入？謝謝你！
我心急，上星期已自己報了税😂不過都睇晒條片😊多謝小魚爸分享🙏
唔好意思想問一問，聯名戶口嘅利息係咪一定要一人一半咁樣去輸入，因為我仲有免稅額，如果全部填晒入我度可唔可以？
另外，當我揀咗marriage allowance 嘅時候，我輸入晒資料嘅時候click next, 佢就話HMRC冇我夫婦嘅record所以唔俾我繼續填。想問下有冇其他方法。
唔該晒🙏🏼🙏🏼
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Hi Shum Bee . 聯名戶口一般情況下利息收入係一日報一半。如果係同住的配偶而實際得益唔係50:50，可以特別申請。方法係填 Form 17。
www.gov.uk/government/publications/income-tax-declaration-of-beneficial-interests-in-joint-property-and-income-17
Marriage Allowance 要 Transfer 嗰個申請咗先。喺 self assessment 可以做到。但 transfer 嗰位嘅 self assessment 要先提交。等幾日之後等HMRC處理咗嘅申請，收嗰位先去做 self assessment。
除咗喺 self assessment 申請，亦可以去 HMRC 網頁申請。 但如果你本身係要做 self assessment 就直接喺 self assessment 申請.
www.gov.uk/apply-marriage-allowance
小魚爸 多謝你分享
如果真係漏報左咁可以點做啊？頭痛中
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Hi Jasmin. 如果係未申請 self assessment 而又需要申請，可盡快申請。最近要唔好 miss 交稅 deadline (2025/1/31).
如果係已經交咗 self assessment 但漏補咗啲嘢，可以 click 返入去改。2023-24稅年嘅self assessment去到2026/1/31前都可以改。
多謝小魚爸詳細講解，資訊十分有用！想問吓香港年金派息，是否加落銀行利息收入？
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Hi Raymond。我雖然唔係好肯宣，但應該唔會計入 Interest。最近係 SA106 Box 43-35，當海外保單填。香港保單報稅我會喺第14集講，但唔會包括年金，因為我都唔肯定。你可以睇吓 Helpsheet 321。
www.gov.uk/government/publications/gains-on-foreign-life-insurance-policies-hs321-self-assessment-helpsheet/hs321-gains-on-foreign-life-insurance-policies-2024
小魚爸, 請問派股息時已扣咗10%股息稅, 所以 Claim foreign tax credit relief 我選 YES, 跟住佢就問: Rate of tax credit relief allowed, 咁我應該選幾多%呢? Thanks🙏
本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇
Hi Angel. 要根據返你派股息嘅國家同英國簽嘅 Double Taxation treaty 先知。每個國家簽嘅上限都唔同。
@@SmallFishBa 唔該晒小魚爸🙏
感謝你每條片都用心慢慢解釋，想問下港股嘅股息（香港公用股），應該係報interest還是dividends?
本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇
謝謝收看. 香港公用股股息報Dividends。
Hi 小魚爸,我睇左foreign tax relief claim (FTRC)果part仲係諗唔明 - 如果你唔要FTRC, income就變左column B減column C,反而claim tax relief就唔減column C. 咁樣我有2個問題:
(1)我見HMRC SA106 Notes話唔填box 2就會由HMRC幫你去計FTRC,咁樣我應該照填B同C再tick Column E去claim tax relief? 咁樣HMRC係咪會等我入左submission 之後同我計番FTRC? (我見self tax 唔填box 2就唔會自動計)
(2) 如果唔要 FTRC, income總數就會減左column C而少左income,咁樣唔係仲好過要FTRC咩?定係Column C我要自己計番DTA limit?( 前提我無填box 2 tax relief個數)
如果我理解錯誤請勞煩指出,仲有多謝你分享咁多self assessment既資訊👍
本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇
Hi Jeff.
1. Yes. 照填 column B, C, 加 tick E (FTCR). Box 2 如果識計可以自己計。Helpsheet 263會幫到你。唔計就等 HMRC 幫你計。
2. 大部分情況都係用 FTCR 會慳多啲。 舉個例子會易明啲。 例如, 香港收入1000, 交咗200香港稅.
a. FTCR: 1000 x 20% (basic rate) - 200 = 0. 英國稅係200, 但因在香港已交了200, 所以扣返等0, 唔洗交英國稅.
b. 以 expense 扣: (1000 - 200) x 20% (basic rate) = 160. 要交英國稅 160.
@@SmallFishBa 感謝回答😄我還有一個小小問題,HMRC計算FTRC是(1)在我交稅前計好還是(2)我交稅後計算再下一年度退回?我看了notes但HMRC沒有詳細寫出在何時計算.因為我打算經self tax提交,可是tax summary page沒有自動扣減FTRC😅
好期待下一集呀! 多謝小魚爸
Thank you. It's very informative. I tried the conversion table but it seems that I have to do the entry one by one. I couldn't copy and paste the entries from my own Excel file. Did I overlook anything?
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Thank you for making it downloadable. It makes my life much easier. 😊
小魚爸, 請問以前係香港買落的股票(03988中國銀行)和(00939 CCB), 派息時係咪已扣咗10%股息稅, 可以claim foreign tax credit relief? Thanks🙏
請問怎樣從IB上的活動報表得知要用來報UK稅的收益?主要是利息,轉外匯.
IB的 interest accrued, accrual reversal, FX translation, Ending accrual balance如何解說? 謝謝!
呢個真係好多人問。我要整理吓資料先講到。但FX 係複雜。我唔熟。
多謝小魚爸詳細分享
想請問下買左美國短期債券, 係咪應該報入income tax 並唔係 CGT ? 另外想問下我買入既債券期滿後, 轉換成英鎊個金額 , 對比我買入債券當日轉換成英鎊個金額仲要少 , 簡單啲講我仲輸左匯率 , 用HMRC 個匯率計算後, 期滿金額仲少過買入金額 , 請問我要點樣報 ?
本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇
我嘅理解係 T-Bill 算係 Deeply Discounted Securities. 如果係到期贖回，係計Income Tax。如果係到期前賣，係計 CGT。 Capital Gain/Loss 係以買入及賣出價分別兌換成英鎊後計算。如果係到期前賣，係可以 claim capital loss. 但如果係到期贖回，因為被視為 income，就以唔可以報 loss.
Thank you Fish Ba, your information is very helpful and clear!!!
Thank you for watching, Miranda
你好小魚爸爸，我想請問下，我本身俾咗錢用self tax 交tax return form , 但填完SA100 同SA109 後 已經對好資料，但summit 唔到。一直error . 咁我上返HMRC 個網，佢又俾我報self assessment 喎，之後仲可以summit , 咁我交咗香港銀行利息資料. Self tax 係咪冇得凈係揀SA109報？
以我所知無。可能你問 selftax support 會好啲。再唔係有人都試過之後補寄 sa109 paper form.
@ 問咗CS , 解決咗。已經成功summit . 多謝分享同埋回覆。 🙏🏻thanks ! Merry Christmas!
問多一個問題，我先生喺香港仲有間公司嘅股份，佢冇收入只是冇退股。公司都係有營利不過佢冇得分錢。咁使唔使報呢🤔同埋報邊份form?
你好，小魚爸好多謝你的影片！ 想問一問海外股息嗰度係唔係每一隻股票都要”add” 咁分開去報定係就咁報個dividends總數就得？
因為佢下面話 you cannot enter more than 20 Foreign income sources. 咁如果一年有超過20隻股票收息甘點入？謝謝！
Hello SmallFishBa,
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Once again thank you for all the hard work.
請問IBUK 收到的美元利息是當英國的利息收入,定當海外(美國)利息收入?請問如何用email 聯絡英國 IBUK？
本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇
Hi Peter. 呢個問題我唔識答。 但我問過 IBUK customer service。佢回覆話佢哋喺將啲美金放入美國的銀行，利息收入算係海外收入。 但呢個只係佢哋嘅意見，我自己報都係照報 Foreign Income。我唔見IB有 email support。一般都係login 入去開 support ticket問。
非常感謝小魚爸分享😊
想請問 我系新加坡銀行買基金 隻基金內有50隻美股 (有科技、汽車·⋯⋯）且每月有定額派股！咁這些定額股息 應報income 定系Dividends 😢
若報錯有大問題嗎？！個基金：Allianz Global Investors
Allianz Income and Growth
Fund for high-yield and convertible bonds and equities 🙏🏻
本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇
Hi Meidesu. 基金內的資產如 Fixed Assets 佔 60% 以上，佢嘅 distribution 就要當成利息。否則就係當股息。所以要睇你基金嘅資產組合先決定到。如你所說有50隻美股，無債券，應該都係計股息。
明白！感謝你的意見😊
小魚爸你好，請問英國銀行收到嘅利息及香港銀行嘅利息都分唔同表格填報？分別是什麼form no.🙏🙏
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Hi TigerMum. 一般嚟講，本地利息收入係用 SA100。海外利息收入係用 SA106。 但如果你唯一的海外收入係海外利息又少於2000鎊，可以填埋入SA100。
"If your only foreign income was untaxed foreign interest (of up to £2,000), put the amount (in UK pounds) in box 3 instead of filling in the
‘Foreign’ pages. You must put the name of the country where the interest arose in ‘Any other information’ on page TR 7. If it was more than £2,000, you’ll need to fill in the ‘Foreign’ pages.
謝謝你🙏🙏👍🏻
謝謝你的資訊🙏🏻由於明天已是登記self assessment 到期日，但因本人至今仍未收到NI number，已致電HMRC但他們說必須有NI number才能進行登記。想請教你尚有其他方法嗎？
你好小魚爸，請教本人在英國滙豐銀行有做定期，我需要報稅嗎？因為我同時香港有收利息，所以都需要報稅，但並不明白英國定期需要一併遞交嗎？
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Hi Tam Tam。如果你因為有其他收入 (如海外收入) 要做 self assessment，咁英國嘅定期利息收入無論幾錢都要報。
小魚爸：Foreign interest country code 只有3個column, 我不只三項要申報，怎麼辦？謝謝🙏
本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇
先填晒三行。唔夠就加紙。但 Box 4 係要加晒所有 Foreign income，唔只係嗰三行總和。
community.hmrc.gov.uk/customerforums/sa/bd93a360-556c-ef11-a4e5-000d3a86d651#2fc9525e-556c-ef11-a671-6045bd13c60b
如果有hsbc expat户口 利息收入係咪要報jersey同埋uk㗎 咁係咪兩邊都要交税呢？🙏
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Jersey 嘅 non-res 喺 Jersey 嘅銀行利息收入係唔需要交稅俾 Jersey 政府
www.gov.je/TaxesMoney/IncomeTax/Individuals/AllowancesReliefs/pages/nonresidentrelief.aspx
想問 round down 係每個interest payment 計?
本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇
我係填入稅表的收入金額才 round down。 支出就可以round Up.
想請教小魚爸,見最近金價升咗,打算遲啲返香港時將保險箱啲金飾(N年前嫁妝😅)賣哂,如果價格比之前買入高咗,咁樣需要報CGT嗎？
如果要,當中部分金飾係親友送,沒有單據,咁應該如何計算價差？
先謝謝小魚爸解疑難🙏
這個非常好介紹，多謝小魚爸。
多謝講解，十分有用，謝謝！
我有一個問題，我持有一隻股票，佢所派嘅股息係將佢自己持有的另一隻上市公司股票分派出嚟。我想問吓，我收到呢隻派出嚟嘅股票點樣計算金額，謝謝。
請教一下在香港ib 買左美國國債（bill bond都有）的話，持有至mature，收到利息係計interest ，咁牌面差價仲要否計CGT呢？睇過HMRC forum有人問，但啲職員來回答完係唔一致，唔明究竟點
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係。HMRC community forum 嘅回覆係有點奇怪。似係佢無為意美債分幾種。所以我都有啲 hesitate 我自己有無理解錯。我以下條片有講
th-cam.com/video/5oL-d68079Q/w-d-xo.html
你好小魚爸，想請教
假設入境後，有14萬股票借出既利息收益，這部份是SA106的收入對嗎? 但是否只有2000磅免稅額？定係計12570磅免稅額後的20%對嗎?
而CAPITAL GAIN TAX，如股票收益約5000磅，英國是否有免稅額?
謝謝你這麼詳細的解答🙏🏻
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Hi Caly。假設你係講緊海外嘅股票，唔借出去收到嘅利息都係 Foreign income. 係SA106。Interest 可以扣 personal allowance, personal savings allowance, 及 savings starting rate。
Capital Gain tax allowance 2024/25年係 £3,000, 2023/24年係£6,000
小魚爸你好 請問長者生果金算唔算收入？有無需要報稅？謝謝
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Hi Anna。以我理解，香港退休金, 生果金等，英國唔會徴稅。但 Self Assessment note 都有要求要通知HMRC 有關收入。所以係要做 self assessment, 但唔好當收入填。而係在 Any other information 中寫低退休金收入資料如來源,金額, 等。讓HMRC知道你有該筆收入，但因為香港及英國的 Double Taxation Treaty 而不用交稅。
以下是 HMRC 之前關於此問題的回覆:
community.hmrc.gov.uk/customerforums/sa/c2c26092-fa1d-ef11-a81c-0022481ae94f
謝謝你回覆，因為在網上一般只提及退休金而沒有提及生果金的處理
請問小魚爸，報美債income 收入時，應該用買入和mature時各自匯價之後計英鎊差額，還是計完美金差額後計mature時的匯價？海外Capital gain 是否都用同樣計法？ Thanks！
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以我所理解，股票債券capital gain 都係以買入及賣出當時的匯率各自兌成英鎊計算。美債要留以如果係 T-bill，會計 Income Tax.
www.smallfishmoney.com/sa-form-index/
@@SmallFishBa 請問美債的收益在 online form 的foreign income 應該填在哪一欄？找不到相關的項目！謝謝！
多謝小魚爸的分享，簡易英磅轉換器非常方便快捷，感激🙏🏻
請問係港股買中國公司，派息會扣除10%的股息稅，填報時國家應該係香港還是中國？
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我都唔係太清楚，但俾我會填香港。
@@SmallFishBa 多謝小魚爸的回覆，我的關注係香港沒有股息稅，而中國有，如果我填國家係香港，但又claim foreign tax credit relief，會否不合理？
多謝你啲video，好有用！
想問吓如果我喺香港有買一啲有cash value嘅保險，咁喺最後我攞返呢啲cash value出嚟嗰陣時係咪全份都要報稅？
同埋呢啲保單每年都有Dividend 排，派完Dividend會擺返落去啲基金度投資，咁呢啲Dividend係咪都需要每年報稅？
同埋如果最後realize返啲基金出嚟，咁係咪又要再報多次稅？咁會唔會好似報咗兩次咁樣？
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Hi pkwan02。如果你有部分時間唔係英國居民，咁係有得扣。第 14集同15集就係講香港保險報稅，會cover到你嘅問題。第14集聽日(wed) 10am 出。
講得非常好，好多謝你幫到好多香港人👍🏻
想問吓如果買美國短債，因為佢係以折讓形式買入而又冇利息，係咪應該當佢Capital Gains？🙏🏻
美國長債買入賣出個價會唔同，又有利息收，買入嘅時候又要計埋俾利息賣方，應該點樣報？😖
本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇
Hi William。謝謝支持。T-Bill 嘅Gains 係計 Income Tax。
th-cam.com/video/5oL-d68079Q/w-d-xo.html
會派息嘅債會有 Accrued Interest。點報可以參考以下 HMRC 網頁:
www.gov.uk/government/publications/accrued-income-scheme-hs343-self-assessment-helpsheet/hs343-accrued-income-scheme-2024
謝謝小魚爸用心分享👍🏻請問如果以肌代息，應該點報？先感謝回覆
本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇
用返收到派股當日嘅市價報。
謝謝回覆，以股代息算係capital gain嗎？
@@kathylam2616 本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇
Hi Kathy. 不是。一樣以股息計算。 將來你賣出計capital gain 就用你收到派股當日嘅價錢計 acquisition cost。
謝謝小魚爸
小魚爸，請問公務員退休金用用SA100表格時，填邊一項會適合呢🙏🏻🙏🏻。
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Hi Susanna。公務員退休金唔需要報稅但要喺 Any other information 欄俾資料。可以參考吓我上一條片有講:
th-cam.com/video/JPmztxJJQkE/w-d-xo.html
@@SmallFishBa thx a lot
小魚爸，非常有用兼詳細解釋！！我有兩個問題想了解，我丈夫給我一張附屬卡在英國用，請問我需要就這張卡的開支報稅嗎？？我和小兒有個聯名戶口，我將資金給予小兒，請問這種情況需要報稅嗎？？謝謝
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Hi Karen。洗錢唔需要報稅。同仔仔有聯名戶口的話，俾錢佢唔需要交稅。但你(作為母親) 俾佢嘅錢喺佢戶口所產生嘅利息如果一年超過£100，嗰筆利息收入要計入你嘅收入去交稅。
小魚爸，請問到埗英國後，用香港的信用咭簽帳租地方住，交英國電話咭費和買機票回港，是否需要報税比英國政府，謝謝。
小魚爸，海外利息只得三項填country code, 我不只三項申報，怎麼辦？
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Hi Fung Fung. 相信你喺講緊 paper form。 SA106 notes 入面教, 超出三項可以加紙寫。但係喺 Box 4 個數要入所有國家嘅總數而唔止係頭三個國家。
@ 多謝回覆，我是用軟件交SA所以不可以加紙填,不知如何是好😌
Hi ! 小魚爸，請問如果阿女用香港信用卡在英國買產品， 再用香港的這邊戶口（港幣）清繳信用卡款項的話，是否屬於匯入款項，需要交稅嗎？如果要，是否把港幣轉換英磅再報稅，應該用咩表格呢？謝謝你🙏
本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇
Hi Frances。 用海外信用卡付款但服務或產品在英國或帶入英國，都算係匯入。SA100, SA106, SA109 都會用到。
多謝小魚爸🙏
@@SmallFishBa 小魚爸，請問假設阿女用了HKD10000找英國咭數，是否屬於匯入制（remittance basis)，是否以後都失去個人入息免稅額😢
@@francesleung5214 本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇
匯入制喺大部分情況都係你做self assessment 時主動申請先會有。如果你無申請，基本上係全球徵稅。係咪用海外信用卡都無關。如果你有申請用匯入制，就會無咗 personal allowance
@@SmallFishBa多謝你的回覆😊
想澄清Your reference for this income如你所說的，還是exchange rate 建基什麼?
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其實 Reference 係你鐘意打咩都得。只係用嚟之後喺個表到等你自己容易啲識別每一行喺咩收入。
謝謝你的資料，好有幫助。另外想請教一下小魚爸；我在Interactive Brokers UK買賣美國股票及存款利息，請問報稅時算UK收入定Foreign 收入呢？
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呢個問題我唔識答。 但我問過 IBUK customer service。佢回覆話佢哋喺將啲美金放入美國的銀行，利息收入算係海外收入。 但呢個只係佢哋嘅意見，我自己報都係照報 Foreign Income。其實唔會影響所交嘅稅嘅金額。
股票就當然係填 USA
@@SmallFishBa 好明白！多謝晒你嘅意見
想請教下，如果做定期收息，係咪計收息入户口嗰個月，換算去報稅？
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係。計你真正嘅戶口收到利息可動用嗰個月去計。
@@SmallFishBa 謝謝你幫忙🙏🏻🙏🏻
小魚爸，請問會唔會有集講解本地銀行收到利息的填報方法？我睇咗好多集都睇唔到，唔知係咪我睇漏左😅
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Hi Raymond. 第21集
英國報稅詳細示範 (21) : 英國利息股息及個人退休金供款 | 英國稅務 Self Assessment | SA100
th-cam.com/video/AhEjhhmBh6o/w-d-xo.html
Hi 小魚爸你好，非常感謝你既詳細分享。講CGT時可否詳細講下外匯既買賣可以點報稅，例如 buy GBP/JPY, 之後sell HKD/JPY, 先再 buy GBP/HKD. 咁係咪淨係報 sell HKD/JPY既盛利？ 但之前又無buy過HKD/JPY, 好亂。麻煩講解下，謝謝🙏🙏🙏
買賣外𣿬要交稅嗎？😮
@@magwong8348如果兌換目的係personal use就唔使, 否則就要計capital gain tax。
我都想知外匯點計平均價, 因為我有外幣收息, 亦分左唔多階段去轉換成英鎊, 好亂....唔知點計, 希望小魚爸嚟緊會講, thank you!
@@Tweetyy_11 HMRC forum 咁樣答: //No, there are no tax implications from the exchange of currency for an individual, unless you are doing this as a trade, in which case you would be deemed as self employed and the gains treated a profits of self employment and subject to Income Tax.//
community.hmrc.gov.uk/customerforums/cgt/87534b17-5667-ee11-a81c-6045bd0bb098
@@magwong8348 HMRC forum嘅答案未必係啱😅所以我會花時間同心機睇HMRC internal manual 🥲可惜有時睇完都係唔明。
根據 "CG78300 - Foreign currency: introduction" ~ Currency other than sterling is a chargeable asset and its disposal can give rise to a chargeable gain or an allowable loss. Foreign currency bank accounts can also give rise to chargeable gains or allowable losses for periods up to 5 April 2012, see CG78320 onwards.
Exemption is available to individuals in respect of currency representing currency acquired for personal expenditure outside the United Kingdom, see CG78315.
Often currency will be acquired and/or disposed of in the course of a transaction involving other chargeable assets, for example, on the sale of shares for foreign currency. It is important to recognise the currency as a chargeable asset in its own right and to deal with it accordingly, see CG78310 to CG78314.
Very informative and helpful video.
As I have also received dividends from my US stock investments, would you be kind enough to make a video on how to claim foreign tax relief?
請問香港政府派錢畀市民, 係咪當income報? 🙏
我已有gateway，今天收到UTR. 登入gateway,但見唔到UTR+self-assessment tile.怎麼辦？有何方法request to access self assessment 做網上報税？
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Hi Agnes。正常係喺HMRC Online Service 內見到 UTR 會早過郵寄收到。如果你係郵寄收到但 online 無，相信要聯絡HMRC 問問。你亦我以睇睇:
1. 你會唔會有幾個 Gateway Account?
2. 如果你右上角有 "Business tax account", 可以睇睇入面會唔會去到 self assessment
謝謝你
Hi! 小魚爸，想請教一下, 我是在去年離港前賣出部份股票, 而其中一隻股票過數日期是我剛到步英國當日, 如報稅是否計股票售出日 ? 還是戶口正式過數收到錢個日?
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Hi Mark。呢個我都唔肯定。但我記之前喺HMRC community forum 有睇過有人問過到嚟英國之後僱主先出返之前香港工作嘅資金俾佢，HMRC 回覆係話因為筆錢係 for 佢之前喺香港嘅工作，所以都係當 split year 前嘅收入。唔知同樣概念可唔可以 apply 到係呢度。
@@SmallFishBa 感謝小魚爸解答， 還有你的資料及小工具很實用，真的獲益良多！
小魚爸，你資料很有用，我已經做咗self Assessment, 請問怎樣交稅？ 係咪HNRC 有稅單寄比我🙏謝謝
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Hi Celia。我係網上報稅嘅。 報完稅過一段時間之後 HMRC online 內會出 outstanding bill。會唔會寄信就唔清楚。我就應該無收過，可能因為我唔係寄 paper form.
小魚爸，我今年3月10到英國，not a UK resident for the tax year
6 April 2023 to 5 April 2024. 這課稅年度僅有英國銀行利息收入220鎊，沒有其他任何收入。我想確認是否不需要報這課稅年度稅? 如果不需要報稅是否需要通知HMRC? 謝謝
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你好Hingr r Lam。如果僅有英國利息收入少於£10000，無其他收入，可以唔報。
多謝你嘅分享！我有一個問題，喺 SA100 都有一欄Box 3 係報Untaxed foreign interest (up to £2,000) - amounts which have not had tax taken off ，咁同SA106 嘅 Foreign Income 有冇分別？係唔係低過£2000 就係SA100報，多過£2000就要喺 SA106 報呢？多謝你嘅意見先！🙏🏽
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係。
請問填這個interest and other income from overseas savings 的表是填緊SA100還是SA106
@@leesovan9380 SA106
請問要撳咩掣先至可以俾你入多一個國家嘅foreign Interest呢？
"Add" 掣。 灰色喺底嘅，喺錄色嘅 "Save and continue" 之上。
@@SmallFishBa 係咪是否add咗之後，佢又會去返嗰版，俾你再加第二個國家嘅Interest呢？
@@lydiaming7296 係。
Hi! 小魚爸，我今年8月中到英國，現在主要有香港利息收入，未有任何工作收入。租約在11月份生效，現住朋友家。我下年報稅時需要申請split year。請問是否8-10份月海外收入不用報稅？
請問可以講下政府所新增的存款税嗎？
存款利息在英國要交稅呢個一直都有。請問你所講的"新增的存款税" 是在哪裡可以看到? 我也想了解一下。謝謝。
小魚爸～ 我用selftax 填晒SA100, SA102, SA109. 俾埋錢交表，仲要login HMRC 填多次fill your return ?
唔洗。
@@SmallFishBa 咁幾時先喺HMRC見到已交既記錄？
你好，請問英國嘅ifast 銀行做美金定期，收到嘅利息係當foreign income 還是本地income?
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Hi Lydia. 我認為係本地。
小魚爸，請教下我買了一份香港儲蓄人壽保險5年一次性比哂保費，五年後保證有利息已轉入户口，請問這個保險利息應該報SA106或是SA108? 謝謝！
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SA106 入面 box 43 - 46 喺俾 offshore policy. 下兩集後應該會講到。
@@SmallFishBa 明白，謝謝你🙏🙏
再一次多謝小魚爸 🙏
謝謝資訊😊！
Hello小魚爸，請問uk IB收緊美金利息，咁country 係咪寫USA?
Is IBUK a local institution, which doesn’t need to be reported in foreign income?
很有用,謝謝
謝謝收看
Thanks for sharing !!!
thank you for your effort :)
Thanks
請問會唔會講吓係英國有出租物業報稅要點填, 或有咩要留意呀? 謝謝小魚爸爸🙏🙏
呢個系列一路講落去應該會講到
@@SmallFishBa 謝謝小魚爸爸🙏🙏
我已來了英國三年，因一路都冇返工，只有收取在英國銀行利息及在香港很少的银行利息，請問我是否要報回這三年來在這兩地收取嘅利息？
但我在英冇做嘢，在英收嘅saving interest 是低過personal allowance, 這是否不用報税呢？？
另香港仍有MPF在银行未夠年纪取回，此項是否不用報税？如將來如咁外彩可取回，第時是否要報税？？
期待你的回覆！
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Hi Winnie. 有海外利息，理論上幾少都要報，除非少個1英鎊。唔係個個人同意呢個講法。但呢個係我嘅理解，亦係 HMRC community forum 入面幾個同類問題嘅答覆。
本身如果你無其他收入要報，UK Savings Interest 少於£10000係可以唔報。但因你有香港利息，咁係所有嘢都要報。無論係咪少過 personal allowance。
MPF, 無提款唔需要報。將來攞到錢，最好做 self assessment。雖然香港同英國有 double taxation agreement, MPF 提款係唔需要報稅，但Self Assessment Note 有寫名要喺 other information 入面提寫相關資料。即唔洗報稅，但佢要知。
@@SmallFishBa 非常感謝你回覆，即是我要報回呢三年嘅税，因我有海外微薄嘅銀行利息[是否到達英國183日後才開始計所收取hk saving interest ？] 包税第一年 split year😅，咁係咪一次報返。
但想再次確認，跟據我認知，我以為saving interest 少於£1000, 係唔驶報税，而你提及係少於 £10000??? 另我已過咗昨日register self-assessment deadline, 如報回過往三年税，會否被罰錢？我剛加入你 websites 也會介紹比朋友睇, 期待回覆🙏
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我香港有銀行利息，做咗HMRC 的 “check if you need send a self assessment tax return” questionnaire，結果係不用send tax return. 我之後再同H M R C confirm，佢哋話不需要，睇完小魚爸你話£1息以上都要報，咁即係要唔要？！
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Hi Alan。呢個問題睇落簡單但其實幾複雜。有好多因素要考慮。我遲吓出條片講講。
@@SmallFishBa 先多謝回覆我！我再同HMRC confirm，今次佢又係話要報。我睇過HMRC的文件，入面寫明”any dividend over £300 or more OR foreign income of any amount” 都要報，所以小魚爸你啱！🫡
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