[TERBARU] Cara hitung dan lapor E-FORM SPT Tahunan WP Badan 2023 (Bonus Lapkeu+Contoh Kasus)
ฝัง
- เผยแพร่เมื่อ 9 ก.พ. 2025
- Untuk informasi perpajakan lainnya, silakan subscribe dan follow:
=====================================================
Instagram : @bicarapajak.id
Spotify Podcast : Bicara Pajak Podcast
Telegram Channel : Bicara Pajak Channel
=====================================================
Link untuk Donasi dan permintaan aplikasi: bit.ly/DonasiB...
=====================================================
Terima Kasih atas dukungannya, semoga channel Bicara Pajak ini bisa selalu bermanfaat bagi Anda yg ingin belajar tentang dunia perpajakan
![[LIVE] Cinta Allah Bagi Para Pelaku Maksiat - Ustadz Adi Hidayat](/img/n.gif)
silakan unduh file excellnya di sini:
docs.google.com/spreadsheets/d/1nZsMibelpNguFj23tS8Mp_zON0rIUSF6/edit?usp=sharing&ouid=115271679598221606989&rtpof=true&sd=true
Kak boleh minta link SPT nya tidak ya?
Terima kasih ilmunya dan data excellnya pak.
terimakasih banyak atas filenya, semoga sehan dan sukses selalu
Masya allah terima kasih orang baik
Terima kasih sharingnya, sangat bermanfaat.
pak mau tanya itu saat hitung pph dengan fasilitas ko angka yang di ambil nya (penjualan bersih + pengh luar usaha) knp angka yg dipakai yang di komersil ya? bkn yg fiskal angkanya??
Terima kasih pak faris sangat membntu bagi pemula...
Alhamdulillah ketemu video ini.., penjelasannya sangat jelas dan detail...
Terima kasih, sangat bermanfaat
Terimakasih kak atas panduannya sangat bermanfaat
terima kasih banyak pak ilmunya, sangat membantu, sukses dan sehat selalu pak
Terima kasih pak videonya saya sdh donasi 🙏 di tunggu Lapke+contoh kasus pak
terimakasih vidionya pak.,.,. sangat membantu sy utk belajar pajak.,. semoga bapak dan keluarga sehat2 selalu dan murah rezekinya,.., aamiin
Alhamdulillah bermanfaat bngt tp Masih bingung perhitungan atas penyusutannya nih pak
Semoga tambah berkah ya pak...
terima kasih penjelasannya pak
Terimakasih edukasinya ya pak, ini sangat membantu🙏
Pak Faris, terima kasih banyak, sangat membantu saya yang awam tentang pajak ini.
terima kasih banyak pak atas penjelasannya😇
Makasih banyak 👍👍
mantapss
salam pak gomana cara pembuatan laporaan rugilaba untuk perisahaan penjualan gas yg mempunyai selisih penjualan...
Sangat membantu, terimakasih pak 🙏
Makasih banyak Pak atas penjelasan nya. Sangat bermanfaat bagi kami yg awam. Mudah mudahan tidak bosan memberikan informasi informasi berikut nya.👍🙏
11% mahal sekali loh saat ini. Dulu saya gak begitu paham... CV saya kecil. Pajak banyak... Ternyata gaji saya dimasukkan laba bersih perusahaan.
Akhirnya gaji saya tak kurangkan. Lah dobel pajak. Dipajakin badan, dan pajak perorangan.
pak bagaimana perhitungan keuangan bagi badan yang jual beli dan ada pemotongan 2% untuk setiap barang yang dijual?
mohon dijawab ya pak terima kasih
Pak Faris, jk berkenan tlg dibuatkan tutorial / kasus perusahaan yg DER nya lebih dari 4:1 , treatment nya gmn, koreksi fiskalnya bgm.. perlu dilampirkan form Perhitungan DER 4:1 gak ya saat akan lapor SPT badan.
Tanya, pembelian dan penjualan yang tertulis, termasuk PPN atau tanpa PPN.
Mas Faris sy mau nanya :
> Apakah ada eFom SPT Badan 1771 versi dummy untuk latihan.
> Apakah potongan PPH final ( PPh psl 4 ayat 2 ) untuk jasa konstruksi apa bisa tergolong kredit pajak untuk mengurangi kurang bayar SPT tahunan badan PPh Psl 29
> Tks 🙏
Mantap mas 👍
Semoga bermanfaat
Gmn menghitung angs pph 25 2023 bila PKP 2022 lbh kecil dr pendptan tdk teratur 2022?
sedan dan handphone untuk nilai sisa buku fiskal awal tahun di tahun2 mendatang apakah bisa nol, setelah jumlah tahun kelompok harta terlewati? mengingat hanya boleh 50% saja?
slmt siang, Pak form yg sy unduh kok neracanya tdk menjumlah ya, sehingga tdk bisa cek sdh balance ato blm, tapi kalo rugi labanya menjumlah
Dividen orang pribadi yg di investasikan atas kegiatan energi terbarukan yg tidak kena pajak pak, klo masuk kantong pribadi tetap kena
Kalah sudah lapor d eform, gak harus lapor d efiling jg kan?
kak pada formulir induk pada bagian pph yang masih harus dibayar (pph.29) kok ada tulisan [object timer obj). sehingga pph 29 yg terhutang tdk muncul. mohon bantuan solusii na kak. terima kasih
bang beban pajak penghasilan masuk nya di kolom yg mana di lampiran 2
Siang pak..bila ada pendapatan jasa dan bunga deposito tetapi pphnya dibiayakan. Apakah pdptan ini dikoreksi fiskal?
Pak jika Laba netonya statusnya perusahaan rugi 5m tapi kenapa di laporan induk setelah di input statusnya lebih bayar hanya 35 juta iya itu kenapa ?
Mohon ijin mau tanya pak cra merubah DPP faktur , tp dalam satu fakturnya memiliki banyak item
Pak utk excelnya bisa kita unduh dmn ya pak?
Pak, bagaimana cara menghitung pph badan jika terdapat 2 pengahasilan dan biaya dari final dan non final?
Mohon solusi, Pak. saya sudah mengisi form 1771. Namun pada lampiran v ttg daftar pemegang saham/pemilik modal bahwa saya telah mengisi pemilik beserta npwap dst akan gtetapi ketika saya hendak melanjutkan ke lampiran iv, muncul warning : JavaScript Windows
Untuk Pendapatan dari Bunga Deposito sebesar 120Jt ada potongan PPH Final sebesar 24Jt , tetapi dilaporan LR potongan 24jt tidak ada ya, ini akan mengakibatkan Neraca tidak Balance, karena saldo bank hanya bertambah 120jt - 24 Jt
siang pak mau tnya klo pendapatan nya 2 M itugmna peritungan fiskalnya
pak mohon di share cara hitung penyusutan
Untuk PPh final, apakah tidak diperhitungkan dalam laporan keuangan (laba rugi)?
Pak saya mau tanya, kalau pembayaran cicilan angsuran pph 25 nya kok ga muncul sebagai uang muka pph 25 , nanti setelah dihitung totalan pph 29, sisanya dibukukan sebagai pjk ymh dibayar. Pembayaran pph 29 , tidak dimunculkan sebagai beban pph 25, dan nanti dikoreksi fiskal? Kalau saya lihat di neraca nya berarti bbn pph blm dibukukan ya pak? Terima kasih.
dengan masuknya penghasilan dari luar usaha dalam hitungan pajak, maka omset yg mendapat fasilitas tanpa terkena 22%, akan mengacu pada peredaran usaha + pendapatan dari diluar usaha
benar pak
Pph terutang pada induk lanjutan angkanya tdk otomatis sama dgn pph terutang pada form induk ya pak? Jadi pph terutang pada induk lanjutan memang harus diedit & ketik manual, disamakan dgn yg ada pada form induk?
Utk iuran per bulan brp?
Pak maaf tanya untuk yg fasilitas 4.8M kalau yg ikut insentif PPh final DTP 0,5% untuk perhitungan PPh terutangnya bagaimana 🙏
persediaan di neraca dan persediaan Akhir di HPP itu berbeda seharusnya 900 jt bukan 320 jt, mungkin karena asumsi ya pak
Pak sesuai Contoh . utk perhitungan angsuran PPh 25 , kenapa yg mendapat fasilitas rumus nya : (4,8M/("Penjualan Bersih Fiskal" + Pendapatan luar usaha komersil)* neto fiskal . sedangkan saat hitung pph terutang yang digunakan "Penjualan bersih Komersil". apa memang itu aturan nya saat hitung angsuran pph 25 atau gimana pak ?
pembaginya penjualan bersih komersil ya, mohon maaf jika salah ucap
pak jika ada penghasilan dari luar negeri apa itu masuk sebagai pembagi ? kalau masuk , misal penghasilan luar negerinya rugi bagaimana tuh pak ?
Pak Faris ini aturannya yg bener SE nmor brpa dan tahun brp ya?
Selamat pagi mau tanya.. kalau laba rugi di form pajak yg kita isi laba bersuhnya 63jut.. apa kena pajak? Kalau prive dimasukkan kemana, sementar ada prubahan modal kren ada prive.. mohon bantuannya.. apa bisa nanti pelaporNnya jadi nihil
mau tanya , apabila hasil perhitungan pajaknya lebih bayar , di e-form ada pilihan lebih bayarnya : Direstitusi , atau Diperhitungan dengan Utang Pajak . Pilihan yg bisa dijalankan hanyalah direstitusi , bagaimana caranya agar kita tidak memilih restitusi tapi mengkompensasikan Lebih Bayar ke Tahun Pajak berikutnya ???
kalo untuk SPT Tahunan, memang tidak ada kompensasi pak, yg ada hanya restitusi biasa, atau restitusi yg dipercepat (17C atau 17D)
pak, untuk PKP, PPN termasuk omzet atau tidak ya pak, ?
Pak boleh minta excelanya buat latihan.. 🙏
Pagi Pak, untuk perhitungan angsuran tahun 2022 penghasilan kena pajak dikurangi penghasilan darinLuar usaha bagian komersial ya? Atau bagian fiskal ya?
Penjelasan nya sangat jelas dan membantu banget, jika pendapatan perushaan dibawah 4.8 mlyr apakah msk daftar perhitungan 1% atau dr rugi/laba?
Adakah Contoh perusahaan jasa konsultan pertambangan , terima kasih🙏
bolehkah komunikasi langsung via telepon ????
Pak mau tanya,klo misal perusahaan jasa biaya operasionalnya dimasukkan di kolom harga pokok penjualan bagian pembelian bahan/brg dagangan kah?
Contoh Untuk kontruksi ?
yth admimmau tanya filepdfkecsv bagaimana prosesnya
Pagi Pak Faris, untuk lampiran 5 Data Pemegang Saham diisi bagaimana pak? Karena untuk koperasi pemegang sahamnya adalah anggota koperasi, sedangkan anggotanya berjumlah 10rb-an anggota pak. bagaimana supaya lampiran tsb tetap terisi pak? Terima Kasih Pak Faris 🙏
disi dengan ketua dan pengurus inti koperasi bu
@@farisyustian terimakasih pak faris, salam sehat
Pak saya hitung dengan rumus hasilnya beda dengan hasil yang otomatis di eform ya pak, apa ada yang salah ya?
Penghasilan netto fiskal 222.492.000
Hitungan saya 27.798.156
Di eform 27.426.619
Tolong pencerahannya pak. Tks
siang pak, untuk lampiran II (biaya penyusutan dan amortisasi) yang kita isikan ditabel penyusutan komersil atau penyusutan fiskal nya?terima kasih
komersil
Sore Pak, pada lampiran III bagian B Pemotong/lan/Pemungutan PPh Pasal 23/26 kolom terkahir NTPN wajib diisi ya? Krn kalo wajib harus minta ke pemotong
Tidak wajib diisi bu, tpi kalo ada datanya ya diisi aja
Terima kasih Pak atas pencerahannya🙏
file excel nya tidak bisa diunduh pak
Mau tanya untuk posisi perusahaan yg belum beroperasi sama sekali tetapi sudah memiliki npwp sejak 2021. Apakah tetap dilakukan pelaporan spt tahunan?
tetap lapor meskipun nihil
pak ingin tanya kalau print ulang spt di eform djb online bisa ngga ya , caranya saya ngga ketemu pak.
eform itu bentuknya sudah pdf, jadi tinggal klik tombol print saja pak
pak, untuk penyusutan garis lurus untuk koreksi fiskal itu yang di pakai nilai data aset nya adalah 1 tahun sebelum tahun pelaporan SPT atau nilai dari tahun Perolehan ?
Memasukkan beban2 yg gak ada kolomnya dimana ya? Beban/biaya yg ada dilampiran 2 kurang banyak
Disesuaikan dgn akun yg paling mendekati kak
@@farisyustian jika terjadi perubahan pemegang saham ditengah periode yg menyebabkan adanya pembagian dividen..perlakuannya gimana ya kak?
berarti harus tetep bikin neraca dan keuangan
maaf ini untuk perusahaan yg UMKM
Pak Faris, jika PT baru berdiri tahun pertama meggunakan pp 23, seiring sejalan PT berkembang, apakah tahun 2022 bisa menggnakan tarif pph ps 17 dan 31E? atau ketika memutuskan menggunakan pp23 maka selama 3 tahun wajib menggunakan pp 23
bisa menggunakan tarif umum mbak, walaupun belum 3 tahun, tapi ketika sudah menggunakan tarif umum, maka tidak bisa lagi kembali ke pp23
@@farisyustian nuhun penjelasannya pak
Pak mau nanya, untuk input Pph final 0,5% di bagian mana ya Pak? Terima kasih🙏🙏
di bagian lampiran 1771-VI (PPh Final) pilih nomor 14, isikan jenis penghasilan PPh Final 0,5% masukan omzetnya berapa, tarifnya 0,5
@@farisyustian lampiran 1771-IV mungkin ya pak?
Mas batas akhir laporan pph badan 2022 kapan ya? Apa sudah lewat?
30 april 2022 kak
pagi pak, Bagaimana pengisian dalam SPT Tahunan (pertama/WP Baru). tersebut PPh yg dibayarkan sendiri (angsuran pph psl 25) blm ada, apakah harus bayar PPh 29 seluruhnya? terima kasih
benar pak, harus dibayar seluruhnya jika tidak ada kredit pajak ataupun pph pasal 25
@@farisyustian akan selamanya bayar sepenuhnya pak, bagaimana bisa dapat fasilitas angsuran (PPh 25)
untuk "Alamat" itu sebenrnya boleh diisi nama kota saja (misal jakarta) atau harus ditulis lengkap ya (misal ada nama jalan, dst)?
kalo sudah ada npwp sebenarnya bisa ditulis nama kota saja, tapi lebih bagus kalo ditulis lengkap pak
Selamat malam kak Faris, ijin bertanya. Dalam pelaporan SPT tahunan badan, apakah bukti SSP Angsuran PPh pasal 25 yang telah dibayarkan harus dilampirkan?
tidak perlu
Maaf pak mau tanya ,untuk pembayaran kurang bayar SPT tahunan di th 2021 apakah harus di bayar langsung waktu laporan juga? Soalnya sebelum submit harus memasukkan Kode NTPN yg berisi kode pembayaran. Trima kasih ,semoga bisa di bantu.
Halo pak izin bertanya...kalau mau input kredit pajak PPh 22 dari impor ..di mananya ya pak?
klik tombol impor di bagian lampiran 1771-III bukti potong
Pph badan utk perusahaan jasa gmn bang
Sama saja cara hitungnya
@@farisyustian ....apa ada ketentuan khususnya
Mas mau nanya,Kalau PT omsetnya masih dibawah 4,8M apakah masih boleh pakai pph final 0,5% walau sudah 3 tahun menerapkan 0,5% ? Terima kasih
tidak boleh pak, karena PT Maksimal hanya 3 tahun saja
Kalau mulainya 2019 berarti masih bisa ya mas untuk tahun 2021 ?
Kalau udah lewat 3 tahun, dan omset masih dibawah 4,8 M dikenakan berapa % ya mas?
@@pendiofficial4047 izinmenjawab, bila sdh lewat 3 tahun pph final mengikuti hitungan normal, bila omzer d bawah 4,8 sd 50 m bisa menggunakan tarif normal 31e, maaf kl salah
@@aliviarinnus4165 benar bu, terima kasih telah membantu menjawab
Versi WP OP Pribadi apakah ada pak?
Lengkap kak, silakan dicari di playlist saya
Ada yg menyediakan jasa lapor SPT?
Laporan keuangan sudah ada tinggal isi form nya aja.
pak Dami E-form nya dapet darimana pak ?
Pak izin bertanya, kalau CV didirikan 2020 bulan 10, berarti boleh menggunakan pph final 0.5% sampai laporan tahun berapa nggih?
2024
@@farisyustian untuk form laporan nya apakah sama dengan yg di video pak kalau masih pakai yg 0,5% ?
bolehkah mengabaikan bupot pph23 agar tidak lebih bayar?
boleh pak
Ada file excelnya k
Formulir e form di djp online kenapa ga ada ya
download dulu di menu eform pak
mohon bantuan file exellnya bisa di share bang 😀
Terima Kasih. Sangat bermanfaat
Sore pak mau bertanya, untuk menghitung bagian fasilitas untuk angsuran tahun berikutnya sebenarnya itu ditambah atau dikurangi Ph tidak teratur ya pak? Karena saya lihat di jawaban bapak ditambah dg Ph tidak teratur