Прекрасный вебинар. Всё разложено по полочкам. Теперь это будет не упрощенка, а усложнёнка, в которой смешаются два способа учета : метод начисления и кассовый метод. Считаю, что для ИП на УСН доходы с оборотами до 250 млн без бухгалтера это будет непомерная нагрузка. Такие ИП даже обычную накладную не могут правильно оформить, не понимают, что такое формат xml при обмене через ЭДО и шлют картинки или пдф файлы. С ужасом представляю, что будет с бедными бухгалтерами предприятий, которые что-то покупают у таких ИП. Добыть у них нормальные документы невозможно будет. О каком НДС для них идёт речь, они просто закроются, если не разберутся в новом законодательстве.
Что касается Маркетплейса, получается налог государству платит продавец с общей цены,а потом ещё Маркет плейс платит налог с комиссии которую он взял с продавца? 😂 Кто то хорошо устроился
Маркетплейсы. Первые 6 месяцев работаю на ПСН в рознице. Вторые 6 месяцев дорабатываю на УСН. На маркетплейсах можно только на УСН. В течение всего года от января до декабря на маркетплейсе нужно продавать с НДС и отчитываться ежеквартально, так как деятельность ведется по УСН. Вопрос: как принимать к вычету НДС, если товары поступают как на деятельность по ПСН, так и на маркетплейс? Или тут как с расходами на УСН, подавать не больше 1% разницы для минимального налога?
Спасибо большое за грамотное видео. Но меня одну наверное смущает это безумие😅 По факту можно было выделить УСН с лимитом 60мл, остальные автоматом на ОСНО и если уж так государство захотелось пусть на ОСНО будут лимиты и процентные ставки, зачем котлеты с мухами замешали, чтоб мы не заметили как урезают систему УСН 🙈 Это напоминает как убрали вмененку и сделали патенты, но патентами могут пользоваться не все и в жестких рамках. По факту упразднили то, что помогало малому бизнесу выживать. P.S. По поводу прозрачности, сейчас и так всё отслеживается, всю информацию банки предоставляют гос органам, любое действие оформляется документально и сдаётся отчёт, так что перевод на ОСНО лишь ещё один инструмент контроля и основная задача повысить налоги более плавным путём. 🤭 Ведь поступления на р/с организации не показатель морженальности, предприниматель купил за 50 продал 60 и заработал 10, в следующем году купил за 60 и продал за 70 заработал 10. Интереснее доход не стал, но заплатит теперь минимум 11%.
Вопрос: аптеки на усн. Низкая маржинальность. Большая часть товара жнлвп , жизненоважные. Цена на эту группу медикаментов регулируется государством. Начнём наценять - потеряем последнюю возможность конкурировать с сетями. Да и вообще сам процесс наценки товара в наших рамках превратится в адов труд! Нет таких доходов, чтоб оплатить повышенную нагрузку на провизоров, бухгалтеров. Затраты на смену програмного обеспечения онлайн касс, провизорских програм и бугхалтерских. У бухгалтера нагрузка увеличится в два раза. И продажи точно не увеличатся, упадут. За счет оборота только и выживаем. Что делать? Ведь аптечный бизнес на усн всё ещё составляет до 40% всего аптечного бизнеса? Может, есть какие-то формы заявлений в налоговую с просьбой освободить от ндс в каких-то случаях? Обороты совсем немного превысят 60000000.
Спасибо за вашу работу, многое проясняется благодаря вашему умению объяснять. И все же вопросы остаются. Подскажите пожалуйста такой вопрос. В 2024 году ООО на усн превышен лимит 60 млн дохода. С 2025 становимся плательщиком ндс по ставке 5%. Мы становимся плательщиком ндс с 1 января, или с того месяца 2025 года, когда доход превысит 60 млн.? Еще раз спасибо.
12:06 Вот есть вопрос про налог на налог. В 2024 плательщик УСН доходы получил аванс 100тыс, оплатил налог 6тыс. В 2025 году перешел на НДС допустим 20%, производит отгрузку, покупатель отказался пересматривать цену товара, значит НДС в размере 100тыс/120×20=16,7тыс поставщик заплатит из своих средств, при этом ранее в 2024 году он с этого НДС уже уплатил УСН 6%
Статью мы так и не написали, но я проговорила этот момент в одном из последних видео: th-cam.com/video/OQFxhTcvHVE/w-d-xo.htmlsi=7NpuRT7VCC-PQ-ia Про маркетплейсы там с 7 минуты
Для чего налоговая сама придумала схему с дроблением компаний до 60 млн. ? Чем принципиальным отличается бизнес с оборотом 59 млн от бизнеса с оборотом 61 млн, почему второй теперь обязан платить налогов в 3 раза больше? Не проще ли было сделать Налог с прибыли 30% и навсегда закрыть тему с дроблением?
Розничная торговля, табачные изделия. 2025 год. Закончился патент на 6 месяцев с продажами по кассе 59 млн. 01.07.25 начинаю работать на УСН д-р и преодолеваю 60 млн уже 04.07.25. Судя по видео, то учет НДС начнется с 01.08?
Как считаете, можно ли с 25г. Перейти с 20%,на пониженный НДС, если предприятию будет не выгоден ндс 20%? С понижееого нельзя перейти в течение 3лет, а вот как с обычным ндсом?
Сменить 20% можно будет только при смене условий: либо доход станет больше 250 млн и можно будет выбрать 7%, либо доход станет меньше 60 млн - и можно от НДС отказаться совсем
Освобождение от НДС(при доходе менее 60 млн за год) предоставляется автоматически, представление соответствующего уведомления не предусмотрено. Как в таком случае, и кто, и когда, решает, получает ли организация или ИП освобождение от НДС? Ведь Доходы за 2024 г. на 1.01.2025 неизвестны(в теории, конечно, могут быть известны, на практике нет). А налоговая декларация может быть подана лишь в апреле.
Розничная торговля, табачные изделия. Из комментариев к вопросам увидел: если в 2025 будет 60+ млн, то начало 2026 года я могу начать на ПСН и не платить НДС, по истечении ПСН: а) также с 01.07.26 работать на УСН, ожидать преодоления 60 млн и начать платить НДС с 01.08.26; б) сразу платить НДС после выхода с ПСН с 01.07.26
Добрый день. Посмотрела ваш эфир. Огромная благодарность за разъяснения. Но на мой вопрос так и не нашла ответ. ИП УСН ДОХОДЫ, стал плательщиком НДС в 2025г, вид деятельности розничная торговля товарами. Покупатели только физические лица. Вопрос. Счет-фактуру выставлять как? Если физическим лицам ее не выставляют, и как рассчитать базу для уплаты 5% НДС . Буду благодарна за ответ 🙏
Здравствуйте, мы на УСН, Д-Р, планируем перейти на НДС 20%, также на усн остаться. Имеем ли право восстановить ндс с товара, (материалов),купленного в течение 3лет и поставить его к вычету в 1квартале2025г?
Вопрос к Эльбе. А можно ли перейти на другую ставку НДС (чтобы не ждать 3 года), если прекратить деятельность как ИП, а через некоторое время опять зарегистрироваться как ИП?
Если перерегистрация ИП лишь с целью сменить ставку, то могут быть вопросы от налоговой, но может и не быть, в общем, как повезёт, лучшего ответа не дадим)
Мы на осн, выручка годовая около 200 млн. Хотим перейти на усн с ндс 20процентов доходы минус насходы. Навскидку кажется, что нам это будет очень выгодно ))) Это действительно так? Деятельность оптовая торговля
@ElbaKontur практически все товары с НДС. Мы же сейчас на осно. Мы думаем про переход из-за налога на прибыль, который будет 25 проц, а дох минус расходы всего 15!! Но есть ещё 1 проц (!?
Для ИП кто работает с иностранными контрагентами (например, как популярно у ИТ инженеров -контрактеров), нужно ли в инвойсах теперь указывать «нет НДС» для тех ИП, у которых оборот менее 60 млн. ?
Понять не могу. Они говорят, на патенте нельзя превышать 60 млн чтобы не слететь с патента. Но там не так говорится. Если суммарно по счету по патентам + УСН на счет пришло в целом более 60 млн, то предприниматель слетает со ВСЕХ действующих патентов и платит налоги по УСН с начала года, т.е. делает перерасчет и платит УСН с начала текущего года.
На вебинаре речь шла про патенты, которые уже закончились и в их период превышения не случилось. В этом случае патенты не аннулируются, а оставшуюся часть года нужно будет доработать на УСН с НДС
Рада что эфир в записе сохранился! Спасибо 🙏
Довольна как слон, что вас нашла. Доходчиво и задорно))) Спасибо!
Очень полезный эфир! Большое Вам спасибо!
Прекрасный вебинар. Всё разложено по полочкам. Теперь это будет не упрощенка, а усложнёнка, в которой смешаются два способа учета : метод начисления и кассовый метод. Считаю, что для ИП на УСН доходы с оборотами до 250 млн без бухгалтера это будет непомерная нагрузка. Такие ИП даже обычную накладную не могут правильно оформить, не понимают, что такое формат xml при обмене через ЭДО и шлют картинки или пдф файлы. С ужасом представляю, что будет с бедными бухгалтерами предприятий, которые что-то покупают у таких ИП. Добыть у них нормальные документы невозможно будет. О каком НДС для них идёт речь, они просто закроются, если не разберутся в новом законодательстве.
💔
Спасибо за науку! Многое узнала для себя👌
У вас хорошый эфир получился, Эльвира и Стас классные ребята, надо побольше таких эфиров делать
Спасибо большое, будем стараться делать ещё!
Что касается Маркетплейса, получается налог государству платит продавец с общей цены,а потом ещё Маркет плейс платит налог с комиссии которую он взял с продавца? 😂 Кто то хорошо устроился
Спасибо за очень подробные ответы, в том числе и на сложные каверзные вопросы)
Спасибо Вам за эфир!
Грамотно,четко,интересно.
Спасибо огромное за полезную информацию, не сухая масса , а с примерами и пояснениями 🔥👍
Надо запомнить выражение «не сухая масса»! Спасибо ❤️
Спасибо🎉❤
Спасибо за очень информативный вебинар, все максимально подробно рассмотрено.
Безмерное спасибо за вебинар!
Маркетплейсы.
Первые 6 месяцев работаю на ПСН в рознице. Вторые 6 месяцев дорабатываю на УСН.
На маркетплейсах можно только на УСН.
В течение всего года от января до декабря на маркетплейсе нужно продавать с НДС и отчитываться ежеквартально, так как деятельность ведется по УСН.
Вопрос: как принимать к вычету НДС, если товары поступают как на деятельность по ПСН, так и на маркетплейс? Или тут как с расходами на УСН, подавать не больше 1% разницы для минимального налога?
Спасибо большое за грамотное видео. Но меня одну наверное смущает это безумие😅 По факту можно было выделить УСН с лимитом 60мл, остальные автоматом на ОСНО и если уж так государство захотелось пусть на ОСНО будут лимиты и процентные ставки, зачем котлеты с мухами замешали, чтоб мы не заметили как урезают систему УСН 🙈 Это напоминает как убрали вмененку и сделали патенты, но патентами могут пользоваться не все и в жестких рамках. По факту упразднили то, что помогало малому бизнесу выживать.
P.S. По поводу прозрачности, сейчас и так всё отслеживается, всю информацию банки предоставляют гос органам, любое действие оформляется документально и сдаётся отчёт, так что перевод на ОСНО лишь ещё один инструмент контроля и основная задача повысить налоги более плавным путём. 🤭 Ведь поступления на р/с организации не показатель морженальности, предприниматель купил за 50 продал 60 и заработал 10, в следующем году купил за 60 и продал за 70 заработал 10. Интереснее доход не стал, но заплатит теперь минимум 11%.
ИП или ООО работают на 20%, могут ли они включить в кредит (вычет) НДС, от УСНщика работающих на 5 или 7%?
Вопрос: аптеки на усн. Низкая маржинальность. Большая часть товара жнлвп , жизненоважные. Цена на эту группу медикаментов регулируется государством. Начнём наценять - потеряем последнюю возможность конкурировать с сетями. Да и вообще сам процесс наценки товара в наших рамках превратится в адов труд! Нет таких доходов, чтоб оплатить повышенную нагрузку на провизоров, бухгалтеров. Затраты на смену програмного обеспечения онлайн касс, провизорских програм и бугхалтерских. У бухгалтера нагрузка увеличится в два раза. И продажи точно не увеличатся, упадут. За счет оборота только и выживаем. Что делать? Ведь аптечный бизнес на усн всё ещё составляет до 40% всего аптечного бизнеса? Может, есть какие-то формы заявлений в налоговую с просьбой освободить от ндс в каких-то случаях? Обороты совсем немного превысят 60000000.
Спасибо за вашу работу, многое проясняется благодаря вашему умению объяснять. И все же вопросы остаются. Подскажите пожалуйста такой вопрос. В 2024 году ООО на усн превышен лимит 60 млн дохода. С 2025 становимся плательщиком ндс по ставке 5%. Мы становимся плательщиком ндс с 1 января, или с того месяца 2025 года, когда доход превысит 60 млн.? Еще раз спасибо.
С 1 января!
А как можно выбрать ставку НДС, не зная какую ставку выберут твои поставщики? Нужно ведь ориентироваться в первую очередь на них, я правильно понимаю?
12:06 Вот есть вопрос про налог на налог. В 2024 плательщик УСН доходы получил аванс 100тыс, оплатил налог 6тыс. В 2025 году перешел на НДС допустим 20%, производит отгрузку, покупатель отказался пересматривать цену товара, значит НДС в размере 100тыс/120×20=16,7тыс поставщик заплатит из своих средств, при этом ранее в 2024 году он с этого НДС уже уплатил УСН 6%
Спасибо огромное за вебинар! Подскажите где можно прочитать про маркетплейсы в эфире не ответили. Интересует этот вопрос.
Статью мы так и не написали, но я проговорила этот момент в одном из последних видео: th-cam.com/video/OQFxhTcvHVE/w-d-xo.htmlsi=7NpuRT7VCC-PQ-ia Про маркетплейсы там с 7 минуты
@@ElbaKontur статью не ждать?
Для чего налоговая сама придумала схему с дроблением компаний до 60 млн. ? Чем принципиальным отличается бизнес с оборотом 59 млн от бизнеса с оборотом 61 млн, почему второй теперь обязан платить налогов в 3 раза больше? Не проще ли было сделать Налог с прибыли 30% и навсегда закрыть тему с дроблением?
Спасибо за вебинар! Где статья с не отвеченными вопросами, которую они обещали.?
А вот она: e-kontur.ru/blog/16044/web-nds
Розничная торговля, табачные изделия.
2025 год. Закончился патент на 6 месяцев с продажами по кассе 59 млн. 01.07.25 начинаю работать на УСН д-р и преодолеваю 60 млн уже 04.07.25. Судя по видео, то учет НДС начнется с 01.08?
Да, всё верно
Как считаете, можно ли с 25г. Перейти с 20%,на пониженный НДС, если предприятию будет не выгоден ндс 20%?
С понижееого нельзя перейти в течение 3лет, а вот как с обычным ндсом?
там вообще нельзя перейти по сроку, если не изменятся условия, в видео сказано об этом
Сменить 20% можно будет только при смене условий: либо доход станет больше 250 млн и можно будет выбрать 7%, либо доход станет меньше 60 млн - и можно от НДС отказаться совсем
@@ElbaKontur только на 7%? На 5 нет? Где это в законе?
Освобождение от НДС(при доходе менее 60 млн за год) предоставляется автоматически, представление соответствующего уведомления не предусмотрено. Как в таком случае, и кто, и когда, решает, получает ли организация или ИП освобождение от НДС? Ведь Доходы за 2024 г. на 1.01.2025 неизвестны(в теории, конечно, могут быть известны, на практике нет). А налоговая декларация может быть подана лишь в апреле.
Налоговой нормально узнать об этом в апреле)
То есть индексации порога 60 млн р не будет, правильно? Например, в 2024 году 60 млн р - эта цифра не изменится в 2025 и не изменится в 2026?
Розничная торговля, табачные изделия.
Из комментариев к вопросам увидел:
если в 2025 будет 60+ млн, то начало 2026 года я могу начать на ПСН и не платить НДС, по истечении ПСН:
а) также с 01.07.26 работать на УСН, ожидать преодоления 60 млн и начать платить НДС с 01.08.26;
б) сразу платить НДС после выхода с ПСН с 01.07.26
Нашла вас случайно. Очень информативно. Подписка на Эльбу . Очень хочется ссылку на канал Эльвиры и Стаса.
Рады вам! Вот ссылочка на канал Эльвиры и Стаса: www.youtube.com/@csbsov
@@ElbaKontur благодарю.
Добрый день. Посмотрела ваш эфир. Огромная благодарность за разъяснения.
Но на мой вопрос так и не нашла ответ.
ИП УСН ДОХОДЫ, стал плательщиком НДС в 2025г, вид деятельности розничная торговля товарами. Покупатели только физические лица.
Вопрос. Счет-фактуру выставлять как? Если физическим лицам ее не выставляют, и как рассчитать базу для уплаты 5% НДС .
Буду благодарна за ответ 🙏
А мы об этом говорили на 36:23!
Здравствуйте, мы на УСН, Д-Р, планируем перейти на НДС 20%, также на усн остаться. Имеем ли право восстановить ндс с товара, (материалов),купленного в течение 3лет и поставить его к вычету в 1квартале2025г?
Про это в записи подробно рассказывали с 1:16:58 минуты
Вопрос к Эльбе. А можно ли перейти на другую ставку НДС (чтобы не ждать 3 года), если прекратить деятельность как ИП, а через некоторое время опять зарегистрироваться как ИП?
Если перерегистрация ИП лишь с целью сменить ставку, то могут быть вопросы от налоговой, но может и не быть, в общем, как повезёт, лучшего ответа не дадим)
Здравствуйте, спасибо за подробные и понятные объяснения. Не могли бы дать ссылку на канал ребят (Эльвиры и Стаса)? Заранее благодарю
Да, пожалуйста: www.youtube.com/@csbsov
Мы на осн, выручка годовая около 200 млн. Хотим перейти на усн с ндс 20процентов доходы минус насходы. Навскидку кажется, что нам это будет очень выгодно ))) Это действительно так? Деятельность оптовая торговля
Всё зависит от того, сколько товаров вы закупаете с НДС)
@ElbaKontur практически все товары с НДС. Мы же сейчас на осно. Мы думаем про переход из-за налога на прибыль, который будет 25 проц, а дох минус расходы всего 15!! Но есть ещё 1 проц (!?
Для ИП кто работает с иностранными контрагентами (например, как популярно у ИТ инженеров -контрактеров), нужно ли в инвойсах теперь указывать «нет НДС» для тех ИП, у которых оборот менее 60 млн. ?
Прямо обязанности этого делать не появилось, но в целом всегда было нелишним на УСН в документах указывать «без НДС»
@@ElbaKontur Добрый день. И в актах и в счетах или только счетах лучше добавлять "без НДС"?
Если лимит превысили в течение года, например, в августе?
Когда платим НДС
Если превысили в 2024, то с января 2025. Если превысили в 2025 , то с сентября 2025 и весь 2026
@artursirazetdinov6590 верно подсказывает!
А перейти на без НДС, только можно в 2027, но если в 2026 доход не превысит 60 млн?@@artursirazetdinov6590
В 2025 году доход 60 млн считается нарастающим итогом с 01.01.24? Или с 01.01.25?
С 01.01.25
Понять не могу. Они говорят, на патенте нельзя превышать 60 млн чтобы не слететь с патента.
Но там не так говорится.
Если суммарно по счету по патентам + УСН на счет пришло в целом более 60 млн, то предприниматель слетает со ВСЕХ действующих патентов и платит налоги по УСН с начала года, т.е. делает перерасчет и платит УСН с начала текущего года.
На вебинаре речь шла про патенты, которые уже закончились и в их период превышения не случилось. В этом случае патенты не аннулируются, а оставшуюся часть года нужно будет доработать на УСН с НДС
Не касается тех, кто на ПСН. Но те, кто на ПСН, они же на УСН. Далее рассказываю, как определять 60 млн на ПСН, непонятно тогда зачем.
Не поняла вопрос) Доход на ПСН учитывается в случае, если УСН совмещается с УСН, а это происходит довольно часто
Нужно подавать заявление в 24 году, какую мы ставку будем применять по НДС в 25?
Нет, просто начинаем выставлять счета-фактуры и формировать декларацию с нужной ставкой