Приходите на бесплатный вебинар для бухгалтеров "Как стать уверенным бухгалтером" tatyanadubas.ru/svoi Мой полезный Telegram канал для бухгалтеров: t.me/dubastatiana Пройти тест бухгалтеру: mnlp.cc/mini?domain=tatyanadubas&id=6
У меня вопрос: ооо мп на усн. Бух.отчетность упрощенная за 2023 сдана утверждена, уже начали выплачивать дивиденты. УСН д-р тем временем сдавали нескольким корректировками, так как не было денег на налог. В это момент, в мае, меняется бухгалиер и летит база, базу приходится восстанавливать за весь 2023 год, чтобы верно заполнить КУДиР и последнюю корректировку декларации УСН. Документов не так много, все восстановла, НО!!! Баланс сильно отличается от сданного прежним бухгалтером, дивиденты уменьшились на 200 тыс., ошибка существенная, отклонение более 10%. Почему был сдан такой баланс и где была ошибка, теперь не понятно. Что делать? У меня идея такая: сначала 31 декабря 2023 подогнать баланс под сданный, ну вроде ошибку создать искусственно проводками вручную, и в 2024 ее исправить. Правильно ли я мыслю? Не знаю, как выкрутиться. УСН главное меньше к уплате вышел. А расходы жаль выбрасывать... голову сломала
Как я поняла, у вас два варианта: первый - оставить баланс, который сдал предыдущий бухгалтер или сдать корректировку. Какой результат вы хотите получить, подогнав правильный баланс под неправильный? Из плюсов тут только «светлое имя бывшего бухгалтера». Второй вариант - исправить баланс и сдать корректировку. И тут плюсы - уменьшение налога, а минусы - уменьшение дивидендов. Предлагаю выбор из этих двух вариантов оставить руководству, пусть сами принимают решение, а вы исполните
@@TatyanaDubas я бы лучше сдала корректировку, но разве сейчас это возможно? Уже 25 июля, и дивиденты начали выплачивать по р/счету. Учредитель-директор не против, он в единственном лице, переутвердит все запросто, а воь налоговая что мне на это скажет? Меня останавливает штраф 5-10 т
@@TatyanaDubas собрания нет, учредитель единственный, он-же директор. Приказ издал - утвердить баланс, выплатить дивиденты. Срок утверждения бух.отчетности по закону это 30 апреля, если не ошибаюсь. Дивы начали по частям платить. Приказ конечно перепечатаю, но вот сроки... думаете можно сдать уточненный и сейчас еще? Штраф не вкатают?
@@ГорныйАлтай-з8о штрафа за корректировку баланса не будет, и внести изменения в решение об выплате дивидендов, и утверждении корректирующего баланса с уточнением суммы дивидендов для выплаты. ПРоблемы со сдачей корректировки баланса могут возникнуть только у акционерных компаний, где баланс утверждается на собрании акционеров, где итоги голосования подсчитывает реестродержатель. А вы к этой ситуации не относитесь
Спасибо! Очень понятно
Приходите на бесплатный вебинар для бухгалтеров "Как стать уверенным бухгалтером" tatyanadubas.ru/svoi
Мой полезный Telegram канал для бухгалтеров: t.me/dubastatiana
Пройти тест бухгалтеру: mnlp.cc/mini?domain=tatyanadubas&id=6
У меня вопрос: ооо мп на усн. Бух.отчетность упрощенная за 2023 сдана утверждена, уже начали выплачивать дивиденты. УСН д-р тем временем сдавали нескольким корректировками, так как не было денег на налог. В это момент, в мае, меняется бухгалиер и летит база, базу приходится восстанавливать за весь 2023 год, чтобы верно заполнить КУДиР и последнюю корректировку декларации УСН. Документов не так много, все восстановла, НО!!! Баланс сильно отличается от сданного прежним бухгалтером, дивиденты уменьшились на 200 тыс., ошибка существенная, отклонение более 10%. Почему был сдан такой баланс и где была ошибка, теперь не понятно. Что делать? У меня идея такая: сначала 31 декабря 2023 подогнать баланс под сданный, ну вроде ошибку создать искусственно проводками вручную, и в 2024 ее исправить. Правильно ли я мыслю? Не знаю, как выкрутиться. УСН главное меньше к уплате вышел. А расходы жаль выбрасывать... голову сломала
Как я поняла, у вас два варианта: первый - оставить баланс, который сдал предыдущий бухгалтер или сдать корректировку.
Какой результат вы хотите получить, подогнав правильный баланс под неправильный? Из плюсов тут только «светлое имя бывшего бухгалтера».
Второй вариант - исправить баланс и сдать корректировку. И тут плюсы - уменьшение налога, а минусы - уменьшение дивидендов.
Предлагаю выбор из этих двух вариантов оставить руководству, пусть сами принимают решение, а вы исполните
@@TatyanaDubas я бы лучше сдала корректировку, но разве сейчас это возможно? Уже 25 июля, и дивиденты начали выплачивать по р/счету. Учредитель-директор не против, он в единственном лице, переутвердит все запросто, а воь налоговая что мне на это скажет? Меня останавливает штраф 5-10 т
А что вы понимаете под словами "Утверждена". У вас было собрание учредителей, на котором участники утвердили бухгалтерский баланс?
@@TatyanaDubas собрания нет, учредитель единственный, он-же директор. Приказ издал - утвердить баланс, выплатить дивиденты. Срок утверждения бух.отчетности по закону это 30 апреля, если не ошибаюсь. Дивы начали по частям платить. Приказ конечно перепечатаю, но вот сроки... думаете можно сдать уточненный и сейчас еще? Штраф не вкатают?
@@ГорныйАлтай-з8о штрафа за корректировку баланса не будет, и внести изменения в решение об выплате дивидендов, и утверждении корректирующего баланса с уточнением суммы дивидендов для выплаты. ПРоблемы со сдачей корректировки баланса могут возникнуть только у акционерных компаний, где баланс утверждается на собрании акционеров, где итоги голосования подсчитывает реестродержатель. А вы к этой ситуации не относитесь