Как рассчитать налоги ИП
ฝัง
- เผยแพร่เมื่อ 30 ก.ย. 2024
- Вы решили открыть ИП и уже примерно знаете какие у Вас будут обороты. Но перед тем, как начать работать надо выбрать систему налогообложения. Но как просчитать в каком случае Вы будете платить меньше налогов?
В новом видеоролике Эльвира Пожарская, владелец Центра Содействия Бизнесу "СоветникЪ", на конкретном примере показывает как считать налоговую нагрузку для индивидуального предпринимателя на различных системах налогообложения.
Поддержать канал: csb-sov.ru/sup...
Различие между ООО и ИП, системы налогообложения:
• ООО и ИП. В чём отличие?
Считалка налогов для ИП:
csb-sov.ru/doc...
____________________________
Сайт ЦСБ СоветникЪ: csb-sov.ru/ind...
Регистрация ИП: csb-sov.ru/pro...
Бухгалтерское обслуживание: csb-sov.ru/pro...
____________________________
ВК: csbsov
TW: / csbsov
FB: / csbsov
G+: goo.gl/eRLF3s
#ИП #Налоги #Бизнес
Здравствуйте! Поясните ещё раз, пожалуйста, как для ИП при ОСН в первом случает 18% НДС от 1 000 000 получилось 152 542?
Здравствуйте! Вы крайне талантливый педагог ( ни у одного видеоблоггера не получается так предельно ясно и быстро рассказать о такой рутине как налогооблажение и все что с ним связано ). ОГРОМНОЕ СПАСИБО!
И так как я новичок в предпринимательстве хотелось бы уточнения по поводу УСН ДОХОД для ИП, а именно конкретезировать, что такое ДОХОД - сумма денежных средств поступивших на р/с и в кассу за реализованные товары в отчётный период, или это прибыль т.е. сумма торговой наценки за тот же отчётный период? Прошу строго не судить за формулировку вопроса т.к. опыта в налоговых делах 0. А объёмы бизнеса слишком малы чтобы воспользоваться аутсорсингом или штатным бухгалтером да и хочется специфику освоить самому прежде всего.
ЗАРАНЕЕ БЛАГОДАРЕН!
Армен, добрый день. Рады приветствовать Вас в ряду людей, которые движут этот мир вперёд!
Спасибо за добрые слова! Очень приятно, что наши видео полезны предпринимателям :)
При УСН можно выбрать в качестве налогообложения Доходы либо Доходы минус расходы. Вы выбрали Доходы. Это значит, что учитывается вся выручка за проданные товары без учёта затрат. Т.е. если Вы продали товар за 100 руб., который предварительно купили за 80 руб., то налогом облагается 100 руб. Себестоимость товара при расчёте налога Вы никак не учитываете.
При системе налогообложения УСН Доходы налогом облагаются все денежные средства, поступившие на расчётный счёт и в кассу. Но только те, которые относятся к реализации. Если Вам кто-то дал в долг или Вы взяли кредит, то доходом это не считается.
С уважением,
Эльвира Пожарская
Советникъ Теперь всё ясно. Спасибо огромное!
Спасибо за Ваш труд! Очень интересно и понятно!
Огромное вам спасибо за ваш канал!
Здравствуйте не совсем понимаю про НДС хочу заняться грузоперевозками много грузов с НДС т.е допустим предлогают перевозку груза за 20000 с НДС получается 20000*20:100=4000 стоймость груза тогда будет 16000 (20000-4000=16000) правильно понимаю или нет... Спасибо
Здравствуйте
У мне 4 работника я на УСН 6% от прибыли как быть?
НДС сколько как высчитать
Спасибо за видео, вас интересно слушать. Коротко, понятно и по делу.
Спасибо за комментарий, мы стараемся :)
Если возникают вопросы - задавайте, благодаря им мы сможем снимать больше полезных видео.
очень наглядно, спасибо, вы-молодец. Все-таки интересно, какая ситуация при принятии в штат сотрудников.
Обязательно раскроем эту тему в ближайших роликах! У нас был небольшой простой с новыми видео из-за расширения и увеличения штата, скоро войдём в привычный график съёмок.
Одна из основных особенностей ИП с сотрудниками - предприниматель теряет возможность вычитать свои взносы в ПФР из налога по УСН (для УСН доходы).
Отличное видео, отдельное спасибо за "считалку"!)
Очень рады, что Вам понравилось! :) Кстати, на следующий год фиксированный взнос для ИП будет 32 385 рублей
Эту сумму надо каждый месяц платить или год один раз?
Добрый день. В этом видео говорится о нескольких налогах, т.к. рассматривается несколько систем налогообложения.
1. НДС. Его нужно платить каждый квартал (раз в три месяца)
2. НДФЛ. Платится каждый квартал.
3. УСН. Платится каждый квартал
4. Страховые взносы на пенсионное и медицинское страхование. Их нужно платить каждый год до 31 декабря. Но их можно платить частями, т.к. сумма за весь год известна заранее. Мы рекомендуем это делать ежеквартально по четверти суммы.
Здравствуйте. Расскажите про нулевую КУДиР
Ало, ошибки в первом же предложении как может быть при себестоимости товара 500 000, 20% составлять 90 000 ндс?
Добрый день. Посмотрите, пожалуйста, на год выпуска этого видео :)
Добрый день, 1млн это по банку или по счет фактурам? Что считать выручкой для ип на осн?
подскажите заработал 300 тыс заплатил в пенсионный и соц а в налоговую 6% с них уплачивать
На сколько я понял но ип занимающийся грузоперевозками не работая с НДС не получит 1000000 так как ему будут оплачивать юр лица без ндс. Соответственно с ндс работать выгодней?
Я ёще вид налогообажение не выбирал.10 дней назад открыл ИП
Все это супер, а теперь сравнение по прибыли у обоих режимов обложения выручка не есть прибыль.
Добрый день! Пришел к тому моменту, когда нужно открывать ИП. С системой налогообложения вроде определился, УСН 6%. Какой ОКВЭД или группу можете посоветовать если я собираюсь сдавать в аренду свою автовышку?
Добрый день. Скорее всего, Вам стоит выбирать основным кодом - 77.32. Аренда и лизинг строительных машин и оборудования.
Если собираетесь сдавать в аренду свою машину вместе с водителем (оператором), то можно подумать над кодом 49.41.3. Аренда грузового автомобильного транспорта с водителем.
И можно было бы взять какие-нибудь коды «на всякий случай». Например что-то строительное (раздел F). Только не забывайте, что нужно выбирать код как минимум из четырех цифр.
Систему налогообложения Вы выбрали очень удачно. Мы всем начинающим предпринимателям советуем регистрироваться на УСН (доходы). Особенно если не планируется больших расходов.
@@csbsov Спасибо Вам за развернутый ответ. Да, Вы правильно поняли, что автовышка будет предоставляться вместе с водителем. Не совсем понял по второму коду, "Аренда грузового автомобильного транспорта с водителем" ведь он существенно отличается от первого? Или это допускается?
Дело в том, что кода для аренды строительной техники с оператором нет. Мы советуем такой набор кодов:
Основной 77.32
Дополнительные
49.41.3
43.99
И можете добавить еще что-то. Расшифровку кодов можете посмотреть вот на этом сайте okved2.ru Обратите внимание на расшифровку кода 77.32, там сказано, что он не содержит аренду с водителем и дается раздел, где этот случай есть.
@@csbsov Спасибо!
Здравствуйте!
Подскажите пожалуйста, какую на Ваш взгляд лучше выбрать форму собственности (ООО или ИП) и систему налогообложения (ОСНО или УСН-6%/УСН-15%).
Собираюсь участвовать в тендерах по Гос.закупкам. Тендеры рассматриваю различные, в основном связанные с товарами.
Много кто, что советуют, но хотелось бы услышать Ваше мнение.
Добрый день, Михаил. По нашей практике, участвовать в тендерах (и выигрывать их) гораздо легче ООО, чем ИП. По поводу системы налогообложения, мы бы советовали выбрать УСН (доходы минус расходы). Бюджетным организациям не важно работаете Вы с НДС или нет, поэтому ОСН можно откинуть. Т.к. у Вас будет большая расходная часть, то лучше смотреть именно в сторону УСН (доходы минус расходы).
Но лучше всего будет связаться с тендерной площадкой и проконсультироваться у них. Они смогут дать более точную статистику о том насколько тяжело выигрывать тендер предпринимателю, а может даже посоветуют систему налогообложения, хотя, тут, на наш взгляд, ответ очевиден.
Здравствуйте, собираюсь устраиваться на работу к ИП учет ЕСХНС количество работников 50 человек, у меня вопрос как же мне возмещать ПФР с налога ?
Добрый день! А что Вы имеете в виду под возмещением взносов ПФР? Если Вы говорите про своего работодателя, то он принимает страховые взносы к затратам.
Как понял при УСН(д) относительно вашего примера выходит 60к, если один сотрудник - сам ИП.
Как изменится расчет ПФР относительно этих же сумм, если предполагается 2-е 3-е сотрудников
Здравствуйте, Антон!
Если у ИП на УСН (доходы) нет сотрудников, то он может вычитать все взносы в ПФР из своего налога по УСН. Т.е. в ПФР он всё равно платит, а вот налог по УСН уменьшается на сумму, оплаченную в ПФР.
Если у ИП есть сотрудники, то он продолжает платить фиксированный взнос в ПФР и 1% от дохода свыше 300 000 рублей, но теряет возможность их вычитать из своего налога УСН. Дополнительно появляется обязанность уплачивать социальные взносы с зарплаты сотрудников, в том числе и на пенсионное страхование, это 30% от зарплаты работника (к начислению). Налог УСН можно уменьшить на сумму социальных взносов, уплаченных за сотрудников, но не больше, чем на половину (если налог при УСН был 30 000, а социальных взносов за сотрудников уплачено 40 000, то сумма УСН к уплате будет 15 000). Внимание: вычитаются только социальные взносы за сотрудников, взносы предпринимателя за себя УСН не понижают.
Продолжим пример из видео. У ИП на УСН (д), 1 000 000 дохода за год и 2 сотрудника с зарплатой 10 000 рублей (сумма к начислению).
Фиксированный взнос в ПФР - 27 990 (на 2017 год).
1% свыше дохода 300 000 в ПФР - 7 000.
Социальные взносы с зарплаты - 72 000 (30%) Это 2 сотрудника с з/п по 10 000 рублей за 12 месяцев.
Налог УСН к уплате - 30 000. Рассчитанный налог (6%) - 60 000, эта сумма уменьшается в два раза за счет социальных взносов с зарплаты сотрудников.
P.S. В приведённом примере не учтён НДФЛ (13%), который работодатель обязан удерживать с работника при выплате зарплаты. Т.е. при начислении зарплаты в размере 10 000 человек будет получать только 8 700 рублей.
Здравствуйте Ильвира.Я собираюсь открыть магазин продуктов питания. Оборот в месяц примерно 1 млн. Три продавца по 20000 з/п с официальным трудоустройством, плюс аренда помещения 60000. Ну и закупка товара. Подскажите какая система уплаты налогов мне лучше подойдет? УСН (доходы-расходы), или УСН (доходы)?
Благодарю вас.
Здравствуйте! У Вас, скорее всего, будет очень серьёзная расходная часть. С большой долей вероятности можно сказать, что Вам будет более выгоден вариант УСН (доходы-расходы). Чтобы дать более точный ответ нам нужно знать сколько Вы будете тратить на закупку товара и в каком регионе собираетесь регистрироваться как ИП.
Могу ошибаться, т.к. начинающий, но в excel-калькуляторе есть ошибка: При расчете суммы налога УСН-15 (доходы минус расходы) в формуле не учтен вариант, когда сумма налога получается менее 1%, что противоречит правилам данной налоговой системы.
Здравствуйте, Евгений!
Действительно в формуле ошибка, спасибо, что сообщили! Документ поправили, а заодно обновили информацию о взносах в ПФР на 2018 год :)
Здравствуйте! Правильно ли я понимаю, что при УСН-15 (доходы минус расходы), ИП без работников может включить в расходную часть страховые взносы (ОПС, ОМС и ОПС-1%), тем самым уменьшив налог на сумму в 15% от уплаченных взносов?
Здравствуйте!
Да, всё верно. ИП, использующие УСН доходы минус расходы, могут принимать к расходам страховые взносы. Т.е. ИП без работников уменьшает налогооблагаемую базу на сумму фиксированных взносов и ОПС-1%.
Если же у ИП есть работники, то можно принять к расходам ещё и взносы, уплаченные с зарплаты сотрудников.
Здравствуйте! Можно у Вас консултироватся?Я ИП находясь в Самаре заключил договор покупателем из г.Ульяновска на швейных изделий на сумму 550000р.Я этих товаров купил за 450000р. В Москве.Мая поездка и доставка товаров из Москвы до Самары обошлась на сумму 25000р. Достсвка от Самары до Ульяновска состовляет 10000р.Как подсчитать доходы и какую сумму платить в налог?Вид налого облажение УСН.мне какой выгодно:УСН 6% или УСН доходы минус расходы.Спосибо.
Добрый день! Вам нужно как можно быстрее переходить на УСН! Это нужно успеть за 30 дней после регистрации ИП, т.е. у Вас не так много времени осталось. Если Вы этого не успеете сделать, то будете плательщиком НДС, а это в Вашей ситуации очень невыгодно.
Теперь о том, какой вид УСН стоит выбрать. Очень важный момент - если окажется, что УСН (доходы минус расходы) более выгодно, то все расходы необходимо документально подтверждать. Т.е. если Вы что-то купили, то на эту покупку у Вас должны быть документы.
Давайте просчитаем Вашу ситуацию для УСН (доходы) и УСН (доходы минус расходы). В Самарской области ставки УСН 6% и 15% соответственно. Считаем для УСН 6%:
1. Все ИП платят фиксированный страховой взнос (у нас на канале есть видео на эту тему, если будет интересно - можете посмотреть). Для Вас этот взнос за 2018 год будет примерно 24 000. Их нужно заплатить до конца года.
2. Вы получите от заказчика 550 000 рублей, налог по УСН с этого - 33 000 рублей. Но при УСН (доходы) из рассчитанного налога можно вычитать страховые взносы. Т.е. в Вашем случае УСН будет 33 000 - 24 000, примерно выйдет 9 000 рублей.
ИТОГО: Страховые взносы 24 000, налог по УСН 9 000 рублей, общая нагрузка - 33 000 рублей. Получается, что чистая Ваша прибыль: 550 000 - 450 000 - 25 000 - 10 000 - 33 000 = 32 000 рублей.
Теперь сделаем то же самое для УСН (доходы минус расходы).
1. Страховые взносы, аналогично прошлому пункту - 24 000 рублей.
2. В этом случае считаем 15% от прибыли. Страховые взносы из дохода тоже можно вычитать. Т.е. сумма, от которой считаем налог 550 000 - 450 000 - 25 000 - 10 000 - 24 000 = 41 000. Считаем 15% от 41 000. В итоге УСН - 6 150.
ИТОГО: Страховые взносы 24 000 рублей, налог по УСН 6 150 рублей, общая нагрузка - 30 150 рублей. Получается, что чистая прибыль: 550 000 - 450 000 - 25 000 - 10 000 - 30 150 = 34 850 рублей.
Разница примерно 2 000 в пользу УСН (доходы минус расходы). Если и в дальнейшем Ваша выручка будет примерно такая же, то Вам выгодней УСН (доходы минус расходы). Но Вы будете должны аккуратно собирать все бумажки, подтверждающие Ваши расходы.
Если Вы никак не можете подтвердить свои расходы, то выбирать УСН (доходы минус расходы) очень рискованно. В этом случае лучше смотреть в сторону УСН 6%.
Тоесть ООО на УСН не платит НДФЛ?
Добрый день. Это ролик про налоги ИП. Если говорить про ООО, то непосредственно сама фирма НДФЛ не платит. ООО удерживает НДФЛ с денег, переводимых физическим лицам. Т.е. Если у человека зарплата 100 000 рублей, то фирма переводит ему только 87 000, а 13 000 отправляет государству в качестве НДФЛ за этого работника.
Только после вашего видео мне стало понятно, спасибо. У меня такой вопрос, с какой суммы платиться 1% в ПФ. и с какой суммы нужно будет платить УСН на 6 %.
Добрый день. Очень приятно, что смогли помочь. При УСН 6% налог рассчитывается со всех поступивших оплат за товары (услуги, работы). Для расчёта учитываются все платежи, в т.ч. и те, которые поступили как предоплата.
Для расчёта платежа в Пенсионный фонд берёте сумму всех пришедших за год денег и уменьшаете её на 300 тыс. Далее умножаете на 1% и получившуюся сумму уплачиваете в ПФР.
Например, за год Вы заработали 400 000 рублей (получили на расчётный счёт, без учёта затрат).
В этом случае налог по УСН составит: 400 000 * 6% = 24 000 рублей
А 1% в ПФР будет: (400 000 - 300 000) * 1% = 1 000 рублей
Вопрос такой вы конечно все правильно рассказали, но при УСН обязательно нужен кассовый аппарат? И вроде каууето сумму можно от стоимости ккм вернуть в счёт налогов??
Здравствуйте, Дмитрий!
Если Вам будут платить юрлица через расчётный счёт, то кассовый аппарат не нужен. В нём появляется необходимость, если Вы собираетесь принимать наличку или работать с физическими лицами. На некоторых сайтах можно прочитать, что покупателю можно не выдавать чек, если он оплатил товар напрямую на Ваш расчётный счёт, переведя их в отделении банка. Но мы своим Клиентам рекомендуем и в этом случае выдавать чек, т.к. формулировка закона неоднозначная.
В некоторых случаях можно работать с физическими лицами и без кассового аппарата. Это в первую очередь плательщики ЕНВД (за некоторым исключением) и те, кто оказывает услуги населению, выдавая БСО. Немного подробней об этом вопросе есть у нас на сайте - csb-sov.ru/news/201.html
По поводу возврата стоимости кассового аппарата в счёт налогов. Действительно, такая возможность есть, но это предусмотрено только для плательщиков ЕНВД и предпринимателей на патенте. Это отражено в Федеральном законе от 27.11.2017 г. № 349-ФЗ. Причем зачесть в счёт налогов можно не более 18 тысяч рублей. Если Вы применяете УСН доходы минус расходы, то деньги, потраченные на кассу можно принять к затратам, т.е. снизить сумму, с которой платится налог.
Здравствуйте! Спасибо большое за ваше видио. Помогите разобратся. Я открыла Ип (доход) взяла кредит на развития бизнеса на счет Ип. Считается ли это доходом и нужно ли плотить налог если прибыли пока нет идут только затраты.
Большое спасибо
а почему Вы не учитываете ОМС?
Здравствуйте. Дело в том, что в 2016 году, когда снимался этот ролик, взносы на ОПС и ОМС платились в Пенсионный фонд. Поэтому мы объединили их в одну сумму (чтобы не перегружать предпринимателей информацией) и назвали эту сумму "Фиксированный платёж в ПФР". Платёж на ОПС в 2016 году составлял 19 356,48 руб, а на ОМС - 3 796,85 руб.