🙀Почему такой большой НДС?🙀 ЧЕК-ЛИСТ ✔️для проверки руководителю и бухгалтеру
ฝัง
- เผยแพร่เมื่อ 26 ส.ค. 2024
- Этот вопрос обычно возникает в ПОСЛЕДНИЙ ДЕНЬ, установленный для сдачи отчетности по НДС, когда время поджимает. НДС за квартал начислен - нужно платить, нужно сдавать декларацию... Но почему такая большая сумма? Не понятно!
Переплачивать не хочется, а разбираться некогда.
Если вы руководитель компании и находитесь в такой ситуации, то это видео - специально для вас; а если вы бухгалтер, то это видео поможет вам разобраться и ОБЪЯСНИТЬ РУКОВОДИТЕЛЮ, откуда взялся такой большой НДС.
🔴🔴🔴Спонсор видео Eduson Academy
Получите дополнительную скидку -10% по промокоду «ФИНВЕР» на курс «Бухгалтер» от Eduson Academy eduson.academy...
🔴🔴🔴
🕚🕚🕚ТАЙМКОДЫ:
О спонсоре 1:00
Начало (вступление) 3:26
📑 ЧЕК-ЛИСТ:
✔️ №1. 11:38 Сверить сумму НДС к уплате по ДЕКЛАРАЦИИ и по данным на СЧЕТЕ 68.02, проверить, что НДС с выручки исчислен правильно
✔️ №2. 16:10 Рассчитать НДС в точке безубыточности (+НДС с прибыли текущего периода).
Эта сумма - отправная точка, дальше рассматриваем влияние авансов, затоваривания, инвестиций во внеоборотные активы
✔️ №3. 28:00 Проверить правильность расчета НДС с авансов ПОЛУЧЕННЫХ от покупателей (а также влияние данного фактора на НДС текущего периода)
✔️ №4. 32:32 Проверить правильность расчета НДС с авансов ВЫДАННЫХ поставщикам (а также влияние данного фактора на НДС текущего периода)
Ответ на вопрос, почему раньше платили меньше, лежит в следующих 2-х пунктах:
✔️ №5. 39:32 Проверить остатки на складах (затоваривание) и НДС, принятый к вычету заранее
✔️ №6. 43: 36 Проверить инвестиции в ОС и НДС, принятый к вычету заранее
ГУГЛ ТАБЛИЦЫ:
Бухгалтерские данные ООО "Вектор" docs.google.co...
Расчеты docs.google.co...
📚📚📚ДРУГИЕ МАТЕРИАЛЫ ПО НДС:
📕Учет НДС с аванса, выданного поставщику (пример) finver.ru/blog...
📗НДС? Сейчас объясню! (подборка теоретических и практических материалов по теме НДС)
finver.ru/blog...
📘5 способов законной оптимизации НДС (статья написала в 2018 году, но актуальна и в 2021, изменилась только ставка НДС: с 18% на 20%) finver.ru/blog...
🏆🏆🏆МОИ ЛУЧШИЕ МАТЕРИАЛЫ
(если в этом видео вам что-то показалось сложным или непонятным, рекомендую изучить бухгалтерский учет с нуля):
⭐️БУХГАЛТЕРСКИЕ ПРОВОДКИ с нуля: ПОЛНЫЙ КУРС за 5 часов [ТЕОРИЯ 📚 + ПРАКТИКА 💻] • БУХГАЛТЕРСКИЕ ПРОВОДКИ...
⭐️Как читать ОБОРОТНО-САЛЬДОВУЮ ВЕДОМОСТЬ в бухгалтерской программе 1С [объяснение на СХЕМАХ + ЗАДАЧИ] • Как читать ОБОРОТНО-СА...
📖Важная информация:
Почему доля налоговых вычетов не должна превышать 89%?
Приказ Федеральной налоговой службы от 30 мая 2007 г. N ММ-3-06/333@ "Об утверждении Концепции системы планирования выездных налоговых проверок", Приложение N 2 “Общедоступные критерии самостоятельной оценки рисков для налогоплательщиков, используемые налоговыми органами в процессе отбора объектов для проведения выездных налоговых проверок”, пункт 3:
“Отражение в налоговой отчетности значительных сумм налоговых вычетов за определенный период. Доля вычетов по налогу на добавленную стоимость от суммы начисленного с налоговой базы налога равна либо превышает 89% за период 12 месяцев.”
Ссылка на текст в некоммерческой версии Консультант Плюс:
www.consultant...
Друзья! 📚🎓💻Приглашаю вас на онлайн-курс от *Елены Поздняковой* “ОСНОВЫ БУХУЧЕТА И НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ”: finver.ru/platnyj-kurs-osnovy-buhgalterskogo-ucheta-o-nalogooblozheniya
✨ *Начните получать удовольствие от своей профессии и сиять на фоне коллег!* ✨
Этот курс предназначен для бухгалтеров, главных бухгалтеров и для всех, кто интересуется бухучетом. КУРС МОЖНО ПРОХОДИТЬ С НУЛЯ, НАЧАЛЬНЫХ ЗНАНИЙ НЕ ТРЕБУЕТСЯ.
В основу курса легли самые лучшие материалы из блога Финвер и *дополнительные эксклюзивные материалы от автора.* В курсе много практических задач, есть поддержка преподавателя. По результатам - сертификат.
*Поздравляю всех, кто поступил на курс и уже учится! Я горжусь вашими результатами и достижениями!*
Если Вы еще не записались - *ПРИХОДИТЕ СЕГОДНЯ!*
Стоимость курса составляет 8 000 рублей.
🎁Вы можете получить промокод на скидку, для этого оставьте свой email в форме предварительной регистрации, здесь forms.gle/HxAYB5XNyoiWkMP3A
💻Посмотреть рассказ о курсе на 35 минут можно здесь: th-cam.com/video/YM2n5i8-a-U/w-d-xo.html
*Также приглашаю всех посетить открытый урок! Приходите!*
Для этого перейдите по этой ссылке stepik.org/a/122723 и нажмите “Попробовать бесплатно”.
🌸🌸🌸Искренне ваша, Елена Позднякова
Просто не понимаю одну вещь. - какие то завистливые люди умудрились поставить дислайк под видео. Интересно, это дураки, завистливые люди или конкуренты...? :) Ведь за такие материалы полезные только благодарить надо!!!
Согласна с ВАми. Меня тоже раздражают эти недоумки.
Сволочей завистников везде полно, к сожалению!!!!!
Полностью согласна, профессионал или посмотрит, и если ничего для себя не почерпнет просто пройдет мимо или смотреть не станет. А молодым специалистаи я считаю очень полезно, как доп источник. А минусят просто далекие от этой сферы люди. Но кстати это тоже помогает продвижению канала
Какая Вы крутая просто!!!! Всем бы такие мозги и работоспособность! Успехов Вам и всех благ!!!!
Елена, спасибо Вам огромное!! Ваш труд и опыт бесценен!! А еще ценнее то, что Вы делитесь своими знаниями с нами! Низкий Вам поклон!
Вы как всегда показали свой непревзойдённый профессионализм. Вы лучшая! Успехов вам и процветания! Спасибо
Присоединяюсь
Прекрасная проработка темы. Спасибо Елена. У Вас неоспоримые педагогические способности
Большое спасибо. Всё разложили по полочкам. Открыла для себя новое. С удовольствием смотрю Ваши видео и учусь более углубленному пониманию бухучета.
Елена, как всегда, огромная благодарность за четко структурированное и внятное объяснение! Как всегда, выше всяких похвал! Просто шикарно! Творческих успехов Вам! Вы - лучшая!
Я вас люблю, большой любовью). Все понятно, разложено по полочкам. Можно сделать такое же видео по другим налогам)
Спасибо Елена. Уже пора так говорить: отлично, как и всегда. Ждем продолжение.
Спасибо Вам большое, еще ждем видео про бухгалтерию. Вы лучшая, и еще щедрая, раз делитесь со своими знаниями.
Как всегда - СУПЕР! Елена, у Вас талант объяснять масксимально доступно! СПАСИБО!
такой подробнейший разбор, прям до "костей"... спасибо большое, супер преподавание.
Я послушала и посмотрела на одном дыхании. Так интересно!!!! Спасибо ❤️
Умничка! Спасибо большое!
Вы крутая смотрю ваши видео но как вы объясняете просто и доходчиво. умоляю вам создайте по фсбу 25,26 , 6 с проводками и примерами.
Огромное спасибо за Ваши видео. Темы видео актуальны, все хорошо структурировано, материал излагается доступно и понятно в хорошем темпе (что не маловажно).
Елена спасибо большое за такие видео!
Спасибо огромное! Все как всегда просто и понятно. Вы супер профессионал!
Добрый день! Вы просто чудо, что за лектор! Очень интересно и доходчиво!
Руководителю также объясняю "почему такой большой НДС", всё равно относится скептически. Как-будто его обманывают, всё равно где-то есть ошибка, потому что НДС не может быть таким большим. Хочет верить в чудеса.
Огромная благодарность! Невероятно доступно. Нашла ошибки и получила возможность их исправить
Отличные лекции предыдущие и эта, как обычно не исключение, отличное объяснение, подарок всем...
Самое наилучшее объяснение! ❤
По НДС с приобретения ОС вы упоминаете, что принять к вычету НДС можно в течение 1-2 кварталов. Но по факту пока в разъяснениях Минфина говорится, что НДС с ОС принимаем только за 1 квартал, что дробить нельзя. В начале 10 минуты
Увеличивать НДС к уплате так же может безвозмездная передача, СМР для собственных нужд, восстановление НДС по ранее принятым материалам (потраченным на деятельность не облагаемую НДС), то что пришло навскидку из практики))
Полезная лекция, особенно понравилась модель с объяснением про точку безубыточности, прям класс. Основа основ, а я об этом даже не задумывалась, ради интереса посчитаю потом эффект 😀
К ндс присматриваюсь за месяц до конца квартала😊. Для меня это самый больной налог.
СПАСИБО СПАСИБО И ЕЩЕ РАЗ СПАСИБО!!!!!
Восхищаюсь! Все по полочкам!
Елена, можете освятить тему учёта у линзигополучателя спецтехники, которую зате сдают в аренду. ОСНО. Какие могут быть подводные камни, на что стоит обратить внимание при учёте ОС. Спасибо
Очень нужен ролик все про лизинг. Если на балансе фирмы, и если у Лизинговый компании.
Прямо с практикой.
Столько путаницы и ошибок.
Кусками знания и прямо до дипрессии.
Елена, Вы супер! Благодарю!
Как всегда великолепно
Видео супер! А вот те люди, которые поставили дизлайки, я бы им пальцы пообломал. Ну далёкий ты человек от бухучета, ничего не понимаешь, так вот и пройди мимо.
Спасибо большое!!🤗
Спасибо Вам огромное😍😍😍
Сто миллионнов спасибо!
Спасибо большое
Елена, спасибо за видео!!! у меня вопрос, на 39 минуте вы говорите, что если по авансам выданным мы примем сейчас ндс к вычету, то должны понимать , что в будущем при отгрузке нам товара, нам придётся заплатить ндс больше, но по факту это же не так, об этом рассказывается в вашем материале по ссылке под видео, что при отгрузке нам товара делаются парные операции и ндс уходит в ноль. Поясните пожалуйста, это очень важно на самом деле для работы и чтобы объяснить эти моменты руководителю
Это оговорка. Мы его восстановим, отразим в Книге продаж, и одновременно примем к вычету и отразим в Книге покупок
Не планируете ли Вы снять видео по AmoCRM? Такое видео по просмотрам бы взлетело)))
Елена, я застопорилась в таком вопросе. В таблице строка Расходы без НДС не включают поставку услуг и материалов от упрощенцев. Фактически эти расходы являются расходами без НДС. Но ОСВ и анализ счета не выделяет отдельно израсходованные материалы и оказанные услуги без НДС. В вашем примере расходы без НДС - это сугубо не материальные расходы, а в моем случае есть как те, так и другие. Существует ли вариант в программе увидеть отдельно расходы с НДС и без? Либо всё же (как я до сих пор и делала) вручную выделять без НДСников и НДСников? В случае, когда очень большой объем контрагентов, это достаточно затруднительно.
Здравствуйте! Разделить расходы сложно, особенно если их много. Единственный способ - учитывать расходы БЕЗ НДС, и для анализа брать расходы БЕЗ НДС: и неважно, поставщик с НДС или без НДС. *Компании всё равно придется платить НДС:* _если поставщик без НДС - то компания заплатит НДС в бюджет, если поставщик с НДС - то компания заплатит НДС поставщику_
@@Елена_Позднякова Спасибо, Елена. Да, контрагентов туева куча и выделять зерна от плевел -то ещё занятие, но я и это делаю. Просто, когда с головой погружаешься в работу, вдруг приходит мысль "А не слишком ли я всё усложняю?. Возможно, есть способы попроще..." Но нет.
Нужен прямой налог, а не вот это вот все.
Здравствуйте! Если нужна просто методика расчета, есть здесь th-cam.com/video/5_s0raxR_6U/w-d-xo.html
📚📚📚ДРУГИЕ МАТЕРИАЛЫ ПО НДС:
📕Учет НДС с аванса, выданного поставщику (пример) finver.ru/blog/belye-nalogi-2020/tpost/25chimstz3-uchet-nds-s-avansa-vidannogo-postavschik
📗НДС? Сейчас объясню! (подборка теоретических и практических материалов по теме НДС)
finver.ru/blog/tematicheskie-podborki-ot-finver/tpost/u7nlfmml61-nds-seichas-obyasnyu-podborka-teoretiche
📘5 способов законной оптимизации НДС (статья написала в 2018 году, но актуальна и в 2021, изменилась только ставка НДС: с 18% на 20%) finver.ru/blog/5-sposobov-optimizirovat-nds-v-2018
@@Елена_Позднякова он имел ввиду НДС это плохой налог, нужна реформа)
@@heisnod поняла Вас, спасибо! 😊
Отлично
Елена, здравствуйте, а вы никогда не задумывались, чтобы заняться инвестициями? Если можно, ответьте, что вы об этом думаете, будет интересно почитать ваше мнение.
Леночка, спасибо огромное. У меня вопрос по таймингу 24:09. Как в осв 26 мне найти только расходы без НДС? Ведь на 26 счёт попадают и ндс-ные затраты, только НДС ушёл на 19 счёт.
🙏
Для начинающих годится...
🕚🕚🕚ТАЙМКОДЫ:
О спонсоре 1:00
Начало (вступление) 3:26
📑 ЧЕК-ЛИСТ:
✔️ №1. 11:38 Сверить сумму НДС к уплате по ДЕКЛАРАЦИИ и по данным на СЧЕТЕ 68.02, проверить, что НДС с выручки исчислен правильно
✔️ №2. 16:10 Рассчитать НДС в точке безубыточности (+НДС с прибыли текущего периода).
Эта сумма - отправная точка, дальше рассматриваем влияние авансов, затоваривания, инвестиций во внеоборотные активы
✔️ №3. 28:00 Проверить правильность расчета НДС с авансов ПОЛУЧЕННЫХ от покупателей (а также влияние данного фактора на НДС текущего периода)
✔️ №4. 32:32 Проверить правильность расчета НДС с авансов ВЫДАННЫХ поставщикам (а также влияние данного фактора на НДС текущего периода)
Ответ на вопрос, почему раньше платили меньше, лежит в следующих 2-х пунктах:
✔️ №5. 39:32 Проверить остатки на складах (затоваривание) и НДС, принятый к вычету заранее
✔️ №6. 43: 36 Проверить инвестиции в ОС и НДС, принятый к вычету заранее
ГУГЛ ТАБЛИЦЫ:
Бухгалтерские данные ООО "Вектор" docs.google.com/spreadsheets/d/1L6tSds2myBf3g_wQQot55igvSOEQglpJI6iw4Q8Cf6k/edit?usp=sharing
Расчеты docs.google.com/spreadsheets/d/1ZAEYpJuCflX_kdnB1bEGXTV3lBqXEFq3SmcFgYBW_z8/edit?usp=sharing
📚📚📚ДРУГИЕ МАТЕРИАЛЫ ПО НДС:
📕Учет НДС с аванса, выданного поставщику (пример) finver.ru/blog/belye-nalogi-2020/tpost/25chimstz3-uchet-nds-s-avansa-vidannogo-postavschik
📗НДС? Сейчас объясню! (подборка теоретических и практических материалов по теме НДС)
finver.ru/blog/tematicheskie-podborki-ot-finver/tpost/u7nlfmml61-nds-seichas-obyasnyu-podborka-teoretiche
📘5 способов законной оптимизации НДС (статья написала в 2018 году, но актуальна и в 2021, изменилась только ставка НДС: с 18% на 20%) finver.ru/blog/5-sposobov-optimizirovat-nds-v-2018
🏆🏆🏆МОИ ЛУЧШИЕ МАТЕРИАЛЫ
(если в этом видео вам что-то показалось сложным или непонятным, рекомендую изучить бухгалтерский учет с нуля):
⭐️БУХГАЛТЕРСКИЕ ПРОВОДКИ с нуля: ПОЛНЫЙ КУРС за 5 часов [ТЕОРИЯ 📚 + ПРАКТИКА 💻] th-cam.com/video/wEZ1CqCWSXg/w-d-xo.html
⭐️Как читать ОБОРОТНО-САЛЬДОВУЮ ВЕДОМОСТЬ в бухгалтерской программе 1С [объяснение на СХЕМАХ + ЗАДАЧИ] th-cam.com/video/WkBJNXFfBQ4/w-d-xo.html
Я главный бухгалтер с огроооооомным стажем. Это кто сочинял текст под видео? Даже я ничего не поняла. Здесь даже сленг не бухгалтерский. Не используем мы такие слова и фразы. Начинаем сначала.
Здравствуйте!
Прошу Вас учитывать, что данное видео имеет повышенный уровень сложности, а рассматриваемый вопрос относится к углубленному изучению НДС. Целью видео не является *объяснение методики расчета НДС,* здесь поставлена более глобальная цель: ответить на вопрос “Почему такой большой НДС?” КАК РАЗОБРАТЬСЯ В ПРИЧИНАХ И ОБЪЯСНИТЬ ЭТО РУКОВОДИТЕЛЮ. При этом мы не ставим под сомнение правильность расчета (по умолчанию, мы предполагаем, что бухгалтер УМЕЕТ СЧИТАТЬ НДС).
Если нужна просто методика расчета, есть здесь th-cam.com/video/5_s0raxR_6U/w-d-xo.html
📚📚📚ДРУГИЕ МАТЕРИАЛЫ ПО НДС:
📕Учет НДС с аванса, выданного поставщику (пример) finver.ru/blog/belye-nalogi-2020/tpost/25chimstz3-uchet-nds-s-avansa-vidannogo-postavschik
📗НДС? Сейчас объясню! (подборка теоретических и практических материалов по теме НДС)
finver.ru/blog/tematicheskie-podborki-ot-finver/tpost/u7nlfmml61-nds-seichas-obyasnyu-podborka-teoretiche
📘5 способов законной оптимизации НДС (статья написала в 2018 году, но актуальна и в 2021, изменилась только ставка НДС: с 18% на 20%) finver.ru/blog/5-sposobov-optimizirovat-nds-v-2018