Nie ma urzędowo określonego wzoru procedury AML. Każda instytucja musi opracować swoją własną procedurę. Firmy - zależnie od rodzaju, wielkości, specyfiki branży - albo opracowują ją same, albo decydują się na konsultacje ze specjalistami, którzy pomagają opracować rozwiązanie "na zamówienie".
Jaka kara grozi biurze rachunkowemu za niedopełnienia procedury AML? zakładam ze biuro ma procedurę AML ale nie zawsze stosuje wszystkie jej wymogi przy nawiązywaniu współpracy z nowym klientem?
Generalnie przepis mówi, że karę nakłada się w wysokości do dwukrotności korzyści, jakie podmiot, instytucja obowiązana odniosła z naruszenia ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy. Jeżeli takiej wysokości nie jesteśmy w stanie niewątpliwie określić, wówczas karę wymierza organ stosujący. Zasadniczo jest to Generalny Inspektor Informacji Finansowej. Górna granica kary to milion euro.
Jeden z banków, na przykład w 2021 roku otrzymał karę 3,2 mln zł. Natomiast tak wysokie kary nakładane są na banki i to, raczej przez Komisję Nadzoru Finansowego. Jeżeli chodzi o jednorazowych przedsiębiorców, te kary są zdecydowanie niższe. Natomiast w praktyce widziałem przegląd kary nałożonych w 2022 roku. One wynosiły od 500 do 18 500 zł.
Co do za zasady AML dotyczy instytucji obowiązanych, a są nimi: banki, instytucje pożyczkowe, instytucje kredytowe, fintechy, instytucje płatnicze, kantory, biura maklerskie oraz takie podmioty jak biura rachunkowe, adwokaci, radcowie prawni, doradcy podatkowi. Jeśli prowadzi Pan innego rodzaju biznes, to AML będzie Pana dotyczył, ale - mówiąc kolokwialnie - od drugiej strony tzn. Pan będzie weryfikowany przez powyższe podmioty. Warto wiedzieć zatem czego można się spodziewać w relacjach biznesowych z tego typu instytucjami.
@@kozubiao od tego tu jesteśmy! Chcemy edukować i naświetlać najważniejsze wątki dla polskich przedsiębiorców i całego ekosystemu - a więc i biur rachunkowych!
Bardzo przystępna forma przekazania wiedzy, dziękuję
Bardzo nam miło! Dziękujemy i polecamy inne rozmowy!
Czy jest jakiś jeden wzór jak to zrobić?
Nie ma urzędowo określonego wzoru procedury AML. Każda instytucja musi opracować swoją własną procedurę. Firmy - zależnie od rodzaju, wielkości, specyfiki branży - albo opracowują ją same, albo decydują się na konsultacje ze specjalistami, którzy pomagają opracować rozwiązanie "na zamówienie".
Jaka kara grozi biurze rachunkowemu za niedopełnienia procedury AML? zakładam ze biuro ma procedurę AML ale nie zawsze stosuje wszystkie jej wymogi przy nawiązywaniu współpracy z nowym klientem?
Generalnie przepis mówi, że karę nakłada się w wysokości do dwukrotności korzyści, jakie podmiot, instytucja obowiązana odniosła z naruszenia ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy. Jeżeli takiej wysokości nie jesteśmy w stanie niewątpliwie określić, wówczas karę wymierza organ stosujący. Zasadniczo jest to Generalny Inspektor Informacji Finansowej. Górna granica kary to milion euro.
Jakie maksymalnie kary nałożono w Polsce z tytułu AML?
Jeden z banków, na przykład w 2021 roku otrzymał karę 3,2 mln zł. Natomiast tak wysokie kary nakładane są na banki i to, raczej przez Komisję Nadzoru Finansowego. Jeżeli chodzi o jednorazowych przedsiębiorców, te kary są zdecydowanie niższe. Natomiast w praktyce widziałem przegląd kary nałożonych w 2022 roku. One wynosiły od 500 do 18 500 zł.
@@apfino Dzięki za odpowiedź, macie suba ;-)
@@janusz-traczynski Dziękujemy, zapraszamy na pozostałe nasze rozmowy!
Jestem przedsiębiorcą, ale nie prowadzę biura rachunkowego. Czy to mnie w ogóle dotyczy?
Co do za zasady AML dotyczy instytucji obowiązanych, a są nimi: banki, instytucje pożyczkowe, instytucje kredytowe, fintechy, instytucje płatnicze, kantory, biura maklerskie oraz takie podmioty jak biura rachunkowe, adwokaci, radcowie prawni, doradcy podatkowi. Jeśli prowadzi Pan innego rodzaju biznes, to AML będzie Pana dotyczył, ale - mówiąc kolokwialnie - od drugiej strony tzn. Pan będzie weryfikowany przez powyższe podmioty. Warto wiedzieć zatem czego można się spodziewać w relacjach biznesowych z tego typu instytucjami.
@@apfino dziękuję za szybką odpowiedź! 😎
@@kozubiao od tego tu jesteśmy! Chcemy edukować i naświetlać najważniejsze wątki dla polskich przedsiębiorców i całego ekosystemu - a więc i biur rachunkowych!