วีดีโอ

Bom dia! Obrigada pelo vídeo! Surgiu uma dúvida para Cst 060. Os produtos vem sem o destaque de St, sendo assim como eu sei o valor que devo colocar no código de ajuste SP90090278?

Como eu faço pra coneguir esse louvor editado?

ABERTO ABERTO ❤❤mas 😂que ❤

Professor tenho uma duvida que talvez seja de outros tambem... No caso de um documento fiscal que possui despesa acessória EXEMPLO. Possuo uma nota que tem o valor TOTAL de R$362,00 e de Despesa Acessoria que nao é IPI nem ST R$62,00, CST 040 . O sistema Pega o Valor de R$300,00 e joga em isentas e o Valor de R$62,00 em outras. Nesse caso mesmo não se tratando de ST e IPI ele deve gerar o ajuste do C197 ? Porque notei que sempre que existe despesa acessoria ele gera...

Até que enfim alguém que conseguiu me ensinar, muito obrigado agora consigo entender mas ainda tenho uma pergunta, pra eu calcular o custo do meu produto, eu uso os 1000 mais o difal ou, uso 1041,66 mais o difal?

Excelente vídeo! Poderia me informar qual é o procedimento quando a mercadoria se encontra no Convênio 52/91, considerando uma base de cálculo única?

Melhor que muito curso caro. Parabéns!!!

Ajudou de mais, parabéns Professor Josué.

Professor muito obrigada pela explicação. Eu fui uma das que entendeu que tudo era Base Dupla. Hoje dia 18/07/2023, será que ainda predomina Base Dupla entre Contribuintes e NÃO EXISTE BASE DUPLA para NÃO CONTRIBUINTE? Continua assim? Alguém sabem me informar?

Muito bom vídeo, parabéns

Boa tarde Professor, essa CAT me gerou uma dúvida ela se encaixa nas operações de entradas e saidas ? ou apenas nas entradas? porque tenho operações de saidas com redução BC, ST e IPI e o Sr deu exemplo apenas de entradas .

Benção muito lindo

Quando vc exibe o calculo da base dupla, o valor do imposto interestadual está incorreto. Se a base de calculo é 1.219,51, então 4% sao R$ 48,78. O DIFAL está correto. Admira-me ninguem nos comentários ter corrigido. E o que dá para inferir desta nova lei é que quando a venda é para Não contribuinte, o estado de origem arrecada mais do que quando é para contribuinte. E, logo, o estado de destino arrecada menos.

Professor, explicação perfeita! Apenas a título de contribuição há um erro de edição no valor do ICMS próprio na base simples o correto e 48,78. No mais perfeita apresentação. Muito obrigado

Melhor explicação até agora!!

Excelente explicação.

Professor, esse ICMS interestadual, vi muita gente fazendo por fora, aplicando a aliquota sobre o valor da operação sem inflar a base. Poderia explicar o fundamento legal para dividir por (1-%) lá no cálculo do interestadual? Obrigado.

Este tem conhecimento no assunto. Sou fã! 😃

Ótima explicação: Base dupla quando a operação for venda interestadual para contribuinte de ICMS. Base única quando a operação for venda interestadual para não contribuinte de ICMS.

Excelente explicação. Uma dúvida, quando eu (prestador de serviço, CLINICA) compro um ativo imobilizado interestadual, como fica o DIFAL, existe neste caso? Obs: Estou comprando de outro prestador de serviço.

Excelente explicação. Se puder, titr-me essa dúvida: no lançamento do SPED o IPI deve compor o valor total das mercadorias ? por exemplo, Produtos 1.000,00 IPI 100,00 no C100 o valor das mercadorias deve ser 1000,00 ou 1100 ? no C170 o valor total do ITEM deve ser 1000 ou 1100 ?

Que satisfação em procurar um assunto, e deparar com este vídeo. Tive a honra de ter aula com este professor na Faculdade Flamingo de 2007 a 2011, e sempre conseguiu de forma clara, esclarecer dicas de tributos. Parabéns, já sou seu inscrito e ativei as notificações

Olá, bom dia! No caso do valor em base isentas/não tributadas, a gente coloca no campo outras do registro C197 também?

No caso do DIFAL NÃO CONTRIBUINTE, a emissão da nota fica desta forma? Valor dos PRODUTOS: R$ 1.000,00 Valor total NF-e: R$ 1.000,00 BASE ICMS (PRÓPRIO E DIFAL): R$ 1.219,51 ICMS PRÓPRIO: R$ 1.219,51 x 4% = R$ 48,78 ICMS DIFAL: R$ 170,73

Grande Josué!

Bom dia! Muito boa a sua explicação. Clara, eficiente e direta. Parabéns!!!

Boa noite! Grata pelas informações. Professor se a empresa adquirente (contribuinte do ICMS) for optante pelo Simples Nacional deve-se calcular o Difal com base dupla, nas aquisições destinadas a uso e consumo/ativo?

Deve-se embutir o ICMS no Diferencial de Alíquotas de compras por empresa SN?

Parabéns professor, resolveu minha dúvida de forma muito clara. Foi providencial para concluirmos como seguir aqui na empresa.

Professor nunca vi uma explicação tão completa e tão simples sobre o esse tema tão complexo! Parabéns 👏👏👏

Como chegou no valor de 0,96 ? não é 1 - 0,14? = 0,86 ?

Excelente. Como já informado a alíquota de 4% está equivocada.. Aplicou a alíquota interestadual com base dupla..1000÷0,96 = 1041.96. Mas achei show a explicação

Por favor professor faça mais vídeos com o tema da GIA EFD. Parabéns pelo ótimo vídeo.

Obrigada professor, vídeo muito esclarecedor 👏🏼👏🏼👏🏼👏🏼

Obrigada Professor !

Empresas do Simples tb precisam recolher o difal? Mas não podem se creditar do valor depois, e pagam novamente icms na venda conforme faturamento?

Professor Josué. Aqui é o Janio Ribeiro. Fui seu aluno no MBA da BSSP na cidade de Uberaba. Parabéns pelo vídeo. Show de bola sua explanação. Claríssimo os cálculos.

Prezado Professor Josué, em primeiro lugar registro aqui meus parabéns pela excelente didática e explicação principalmente diante de um tema tão polêmico e que promete ser o tema tributário do ano, não tenhamos dúvida. Gostaria da sua especial gentileza em refletir sobre o seguinte exercício: mantidas todas as informações do seu exemplo para venda a não contribuinte, peço que mude a alíquota na UF de destino para 39% (sim, estou falando do Estado do Rio de Janeiro, onde cosméticos estão sujeitos a 37% de ICMS + 2% de Fundo de Combate a Pobreza. Considere ainda, que esse produto importado terá uma tributação de IPI à alíquota de 10%. Ao final desse novo exercício, peço sua paciência em calcular o percentual de aumento da carga tributária determinada pela nova LC e Convênio (salvo melhor juízo, um verdadeiro absurdo para não dizer uma verdadeira loucura!) Dá para perceber de cara que quem está gostando dessa nova metodologia é a UF de origem e quem certamente não gostará nenhum pouquinho será o consumidor. Por favor, professor, estou certo no meu raciocínio ? Desde já agradeço sua atenção e comentário ! Um abraço ! Em tempo: informando mais precisamente, o cosmético em questão é da NCM 3303.00.10, cuja alíquota de IPI é 42%.

Prof. Josué, excelente explicação, mais didático impossivel. Sempre um prazer assistir suas explicações, obrigada! 😉 Já compartilhando

Gostei da explicação... Parabéns Professor!

Enquanto o Difal não produz efeitos e teoricamente não poderia ser cobrado pelos estados, qual alíquota de ICMS as empresas devem recolher? a interna do estado de origem ou a interestadual?

Excelente, professor! Com relação a base simples, no segundo exemplo, o ICMS interestadual de 4% seria 48,78? Minha conta não está fechando com o seu exemplo.

Professor, o cálculo do DIFAL nas operações interestaduais entre contribuintes somente será feito com observância do método de base dupla caso a UF de destino assim exija. Certo?

Parabéns 👏 show.

A base dupla então é usada sempre que a relação for entre contribuintes, isso vale para produtos com protocolo ST por exemplo?

Muito boa explicação, parabéns

Excelente Professor, parabéns