Endlich Klarheit: Steuern auf Kryptowährungen!
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- เผยแพร่เมื่อ 5 ก.ย. 2024
- Entfällt bei Staking und Lending von Kryptowährungen wirklich die 10-Jahresfrist? Wo sind nun Kryptowährungen geographisch belegen? Und was ist mit Fällen, in denen bereits ein bestandskräftiger Steuerbescheid vorliegt?
Am 10. Mai 2022 hat das Bundesfinanzministerium das finale Schreiben zur Besteuerung von Kryptowährungen veröffentlicht. RA Dr. Tim Greenawalt erklärt die wichtigsten Neuerungen in unserem heutigen Video.
Link zum Download des BMF-Schreibens: www.bundesfina...
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Hallo, wie sieht es denn mit den Crypto Steuern aus wenn man eine Cryptowährung Länger wie 1 Jahr hält? nach 1 Jahr ist es ja Steuerfrei.
Meine Frage jetzt wäre: Muss man diese dann trotzdem obwohl es Steuerfrei ist in der Steuererklärung angeben?
Wenn es unter 1 Jahr ist, muss man es ja angeben weil man es versteuern muss.
Die einen sagen man muss es trotzdem tun, die anderen sagen man muss es nicht tun da es nach 1 Jahr Steuerfrei ist, was stimmt denn jetzt?
Verstehen Sie meine Frage? Ich wäre über eine Korrekte Antwort dankbar, vielleicht auch mit einer Quelle? :)
LG 😀
Hallo Herr Dr. Tim Greenawalt, ich Danke Ihnen für das informative Video. Ich habe dennoch eine kurze Frage. Wenn in den Stabelcoin USDT mit Euro kaufe und dann mit den USDT Bitcoin kaufe habe ich dann immer noch eine halte Frist von 1 Jahr bzgl. der Steuerfreiheit? Oder stellt der Kauf von Euro in USDT auch eine Haltefrist von 1 Jahr voraus? Ich hoffe Sie verstehen meine Frage!
Danke für das super informative Video! Ich bin kürzlich nach Österreich gezogen und habe vor, ca. noch 1-2 Jahre hier zu bleiben. Wie wäre es, wenn ich jetzt Kryptos kaufe, sie mehrere Jahre halte und dann verkaufe, wenn ich wieder in Deutschland bin? Müsste ich sie dann versteuern oder nicht? Vielen Dank schon einmal für die Antwort!
Guten Tag, danke für Ihre Videos 👍. Verstehe ich es richtig wenn ich als Privatanleger z.B. 10.000€ in Kryptowährungen investiert habe und dann nach 365 Tage halte frisst verkaufe für 500.000€. Ist es komplett Steuerfrei? Oder wird der Gewinn noch beim Privaten Steuererklärung versteuert? Danke
Wie setzt man eigentlich die Hardware von der Steuer ab? Habe es unter Betriebsausgaben verbucht, aber das Finanzamt hat nichts akzeptiert, trotz aller vorhandenen Rechnungen, ohne eine größere Begründung
Und leider wurden weiterhin nicht solche Fragen geklärt wie es beispielsweise bei Lending/Borrowing Platformen läuft, wo man ein wertlosen Quittungstoken für das Ausleihen bekommt und dafür berechtigt ist sich Coins auszuleihen. Beispielsweise AAVE / Annex / Venus im dezentralen. Also was davon ist nun ein Anschafungsvorgang?
Hallo, ist das Video noch aktuell?
Hallo Herr Dr. Greenawalt,
vielleicht können Sir mir kurz eine Frage zu dem Thema beantworten.
Wenn ich eine Kryptowährung über ein Jahr halte und danach zum staken nutze, bleibt sie dann steuerfrei oder beginnt die Haltefrist für die zum Staking genutzten Coins wieder bei 1 Jahr?
Ganz prinzipiell wird die einjährige Haltefrist nach § 23 Abs. 1 S. 1 Nr. 2 EStG durch das Staking nicht tangiert, das hat das BMF in Punkt II.5.b.cc (Rn. 68) des Schreibens klargestellt. Voraussetzung ist aber u.a., dass die Token im Privatvermögen liegen, da es im Betriebsvermögen keine steuerfreie Haltefrist gibt. Im Einzelfall sollte das deshalb noch einmal vor der Veräußerung geprüft werden, damit Sie hier Sicherheit haben.
@@ExpatsGlobal Vielen vielen Dank für die schnelle und ausführliche Antwort. Eine Frage hätte ich noch. Meistens muss beim Staking ja eine Transaktion durchgeführt werden, um die Rewards in seine Wallet zu überführen (abheben), bevor man die volle Kontrolle über die Rewards hat und die auch versenden könnte. Müssen die rewards versteuert werden, sobald sie generiert werden oder erst wenn ich sie abhebe?
Angenommen ich habe 5000€ 2020 in Krypto investiert und 2030 wären diese 5000€ auf einmal 1.000.000€ wert, muss ich dann niemanden etwas nachweisen bzw. dem Finanzamt melden? Meine Bank wird doch trotzdem komische Fragen stellen oder?
Bzgl. "Offene Fälle": habe 2019 Kryptos gekauft, 2019 gestaked und 2021 alles verkauft. Nun steht die Steuererklärung für 2021 an. Verstehe ich das richtig, dass die 10-Jahre-Haltefrist nicht zur Anwendung kommt?
Sofern noch kein bestandskräftiger Steuerbescheid für das Jahr der Veräußerung vorliegt, handelt es sich in der Regel um einen offenen Fall, bei dem das BMF-Schreiben zu berücksichtigen ist.
Die neuen gewonnen Coins aus dem Staking sind sofort zu versteuern oder erst, wenn ich die verkaufe. Und gilt für die auch das ein Jähriges Frist?
Wie ist das, wurde sich geäußert das Staking Rewards als angeschafft gelten und wieder 1 Jahr gewartet werden muss um diese zu verkaufen?
Steuertool zeigt bei Trades unbekannte Herkunft an z.b. bei USDT. Somit wird es als Gewinn angenommen. Hat das schon mal jemand gehabt. Bei mir wird es dann als Veräußerung und quasi als Gewinn gewertet. Was definitiv ja falsch ist. Vielleicht kann mir jemand helfen
13:00 also könnte ich doch theoretisch Token zum lenden benutzen und von dem gewinn bitcoin kaufen, ein jahr halten und dann steuerfrei verkaufen. Oder sehe ich das falsch?
Tolles Video, und sehr gute Erleuterungen...vielen Dank dafür!
Wissen Sie auch, ob sich die steuerfreie Haltefrist von Spot verlängert, wenn es als Collateral für Margin-Trading verwendet wird?
Ich kann dazu nirgendswo etwas finden...
Super Video. Vielen Dank.
Im Bereich Kryptos ist D ein Steuerparadies. 😁
Vllt. Kann mir ja jemand helfen:) Kann ich bspw. Gleichzeitig Ein hodldepot bei Kraken haben und ein trading Depot bei trade Republic? Wird das fifo-Prinzip dann wirklich jeweils für die depots berücksichtigt oder muss ich angst haben, dass ich dadurch meine Haltefrist bei Kraken zerstöre?
Hallo
ich habe folgendes Problem .
Ich habe im Moment das Problem, das ich Steuern auf Veräußerungen von Kryptowährungen bezahlen muss für 2021.
Meine Steuerklärung habe ich soweit fertig, frage mich aber erstens welche Methode ich verwenden sollte.
Fifo Lafi oder Durchschnitt
und wie ich diese Steuerlast begrenzen könnte. Abgabe ist ja dummerweise morgen beim Finanzamt fällig.
Kann ich noch kurzfristig Verluste durch Verkäufe von Kryptowährungen generieren um einen Verlustvortrag machen? Muss ich diese dann in der Erklärung 2021 angeben oder erst in der 2022er? Oder wie läuft das
Vielen Dank
Hallo, ich möchte wissen, ob man von die krypto transaktionen für die steuererklärung ein screenshot machen muss oder ob ich z.b. es bei excel tabelle speichern kann fürs finanzamt (ohne screenshot)?
Vielen Dank für das aufschlußreiche Video. Bin zum ersten mal auf den Kanal gestoßen mal schauen ob wir in der Zukunft zusammen arbeiten werden.
Hallo, wie sieht es denn mit den Crypto Steuern aus wenn man eine Cryptowährung Länger wie 1 Jahr hält? nach 1 Jahr ist es ja Steuerfrei.
Meine Frage jetzt wäre: Muss man diese dann trotzdem obwohl es Steuerfrei ist in der Steuererklärung angeben?
Wenn es unter 1 Jahr ist, muss man es ja angeben weil man es versteuern muss.
Die einen sagen man muss es trotzdem tun, die anderen sagen man muss es nicht tun da es nach 1 Jahr Steuerfrei ist, was stimmt denn jetzt?
Verstehen Sie meine Frage? Ich wäre über eine Korrekte Antwort dankbar, vielleicht auch mit einer Quelle? :)
LG
Nach meinem Wissenstand bist du nicht verpflichtet dies in deiner Steuererklärung anzugeben. Trotzdem kann es Sinn machen, bei höheren steuerfreien Gewinnen das in seiner Steuererklärung anzugeben. Hintergrund ist einfach, dass man dem Finanzamt signalisiert man hat nichts zu verbergen. Spätestens wenn eine höhere Gutschrift auf dein Bankkonto eingeht, wird die Bank nachfragen, woher dieses Geld stammt. Wenn du dann anhand einer Aufstellung beweisen kannst woher das Geld stammt bis du Safe. Aber informiere dich gerne noch mal genauer im Internet bin auch kein Steuerberater. LG
Ich habe nachfrage bitte und zwar
Viele crypto muss man z.b mit usdt handeln also
100€ > 110usdt > 100 coin
Nach paar monaten hat wechselkurs sich verändert und will mein crypto mit gewinn verkaufen
100 coin > 220 usdt > 220€ = gewinn ist 120€ oder 110$.
Darf ich in meine steuerklärung den weg verkürzen und alles in euro eingeben und die tredes zwichen euro und usdt gar nicht eingeben? Oder was muss man bitte machen?! Vielen dank
Sehr gut!
Ich habe dazu eine frage: Wenn ich beispielsweise kleine Gewinne von 10-20 € pro Monat direkt reinvestiere, diese also nie auf mein Konto buche, muss ich das dann trotzdem steuerlich erfassen?
Ja, da Du Crypto A erst verkauft und dann B gekauft hast. Maßgeblich ist der Verkauf.
Kann man bei Ihnen ein telefonischen Termin für Fragen über Staking / Steuerreport / Steuererklärung buchen ?
Liebe Grüße
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Hallo, sehe ich es richtig, dass beim Staking die bereits erzielte Haltedauer der eingesetzten Token nach aktuellstem Stand in DE nicht angegriffen wird? Und sehe ich es ebenfalls richtig, dass z.B. stMatic (erhält man beim Staking in Lido als Tauschmittel gegen echtes Matic. Repräsentiert den Wert der zur Verfügung gestellten Matic + erhaltenen Staking Rewards, aber ohne aktiv Staking Rewards zu erhalten, sondern nur durch seinen eigenen gesteigerten Markwert als Token gegenüber echtem Matic in Lido) im Grunde steuerfreies Staking ermöglicht (nur mit dem zusätzlichen Smart Contract-Risk, dadurch, dass man seine echten Matic natürlich Lido überlässt? stMatic ist ja im Endeffekt nur ein Token, dass ein Versprechen von Lido repräsentiert später echte Matic zu bekommen, bzw. in defi-Apps einen eigenen Markwtwert besitzt, ähnlich wie cbETH von Coinbase) Denn ich kann Matic -> stMatic "staken" bzw. eigentlich tauschen, 12 Monate warten und stMatic wieder gegen echte Matic (oder in defi auch gegen andere Token) eintauschen (steuerfrei, weil 12+ Monate gehalten). Ich habe zu keinem Zeitpunkt Staking Rewards erhalten, aber dennoch ein Token, was seinen Wert entsprechend der gegenüberstehenden versprochenen Staking Rewards in Lido's staked Matic erhöht. // Oder vereinfacht gesagt, sind Token, die man als Einlöseversprechen für echte gestakte Token erhält und die einen eigenen Markwert haben noch in irgendeiner Weise mit Staking Rewards/Kapitalertragssteuer etc. verbunden? Meiner Meinung nach sind es einfach eigene Token, die man 12 Monate halten und dann steuerfrei verkaufen kann. Ich selbst muss halt nur das Vertrauen in Lido oder Coinbase haben, dass diese Token nicht den Wert gegenüber dem echten Token verlieren. Denn dann wären meine "Staking Rewards/Werterhöhung" natürlich witzlos. Ich sehe hier eine Möglichkeit mit erhöhtem Risiko steuerfrei zu staken, um ehrlich zu sein. DIese Token würden natürlich zunächst durch den Swap Eth -> cbETH / Matic -> stMatic ihre Haltezeit resetten, das ist klar, da es nicht mit normalem on-chain Staking vergleichbar ist sondern ein Swap zweier handelbarer Token stattfindet. Aber genau hier liegt auch das Potenzial, das ich eben sehe. Denn ohne Eingangs-Transaktionen irgendwelcher wöchentlicher Rewards kann ich ja keine Steuern auf Rewards entrichten, wie sollte man das auch tun, selbst wenn man wollte. Für mich ist das etwas vergleichbar mit Elastic Supply Token, die werden auch steuerlich soweit ich weiß ganz normal behandelt, obwohl sie einfach "in contract" ihre Menge erhöhen können.
Vielen Dank für das Ausführliche und tolle Video! Die hier besprochen Dinge sind also ab sofort beschlossen und kommen demnach auch direkt zur Anwendung ?
Korrekt, das BMF-Schreiben ist veröffentlicht und damit als Verwaltungsanweisung grundsätzlich bindend für die Finanzämter in den noch nicht durch Bescheid bestandskräftig oder durch Urteil rechtskräftig abgeschlossenen Verfahren.
Wie ist das ganz normal mit halten? Also ich kaufe etwas für 1k und verkaufe es 2 bis 3 Jahre später für 30k? Nach wie vor steuerfrei oder steuerpflichtig?
Hab gehört, dass es sein kann, dass es erst nach 10 Jahren steuerfrei ist. Stimmt das?
Sehr informatives Video! Danke! ✌🏼
Dann wäre es steuerfrei! Da du die Haltefrist von einem Jahr eingehalten hast.
Wie ist es denn mit Staking auf Daedalus? Wenn ich meine Adas delegieren, ist das jetzt aktives oder passives staking?
Das ist bereits eine sehr konkrete Frage und sollte im Rahmen einer Beratung geklärt werden. Buchen Sie sich hierzu gerne einen Termin bei uns.
Danke für die Info. P.S. du siehst aus wie der Restaurantkritiker in Ratatouille
Ich bin auch mindestens genauso kritisch und penibel.
Muss mann beim Eingang der Coins in der Wallett diese auch als Einnahme sofort versteuern?
Bin zudem auch sehr gespannt was sich dieses Jahr noch entscheiden kann bezogen auf dem anhängigen Verfahren vor dem BFH im Bezug auf Kryptos.
Leider ist in einem der Verfahren vor dem BFH (Az. IX R 27/21) die Revision zurückgenommen worden und das Verfahren damit ohne Entscheidung erledigt. Ein weiteres Verfahren (Az. IX R 3/22) ist noch anhängig, dort geht es u.a. um die Fragen, ob Kryptowährungen überhaupt ein Wirtschaftsgut i.S.d. § 23 EStG sind und ob bei der Aufdeckung (und Besteuerung) von Krypto-Transaktionen ein Vollzugsdefizit vorliegt. Wird ein Vollzugsdefizit bejaht (was sehr selten vorkommt), kann dies dazu führen, dass die Besteuerung insgesamt verfassungswidrig ist.