Jak rozliczyć pracę, firmę w Polsce i Norwegii? Podwójne opodatkowanie? Sprawdź!
ฝัง
- เผยแพร่เมื่อ 14 ต.ค. 2024
- ⚠️ Firma, praca w Polsce i Norwegii - podwójne opodatkowanie i jego unikanie ⚠️
❓ Pracujesz czy masz firmę w Polsce i Norwegii i zastanawiasz się jak to będzie z podatkami? W tym filmie poznasz szczegóły dotyczące unikania podwójnego opodatkowania w Polsce i Norwegii oraz jakie formularze należy złożyć w obu pańśtwach.
📌 Musimy przejść przez kilka kroków, żeby wyjaśnić jak zostaniesz opodatkowany w Polscie i w Norwegii. Zasady te są podobne również dla innych państw.
Krok 1️⃣: Ustalenie w którym państwie masz rezydencję podatkową
Krok 2️⃣: Metoda obliczania podatku w Polsce i w Norwegii
Krok 3️⃣: Dokumenty niezbędne do rozliczenia rocznego w Polsce i Norwegii
1️⃣ Rezydencja:
Dla celów podatku dochodowego od osób fizycznych za osobę mającą miejsce zamieszkania na terytorium Polski uważa się osobę:
✅posiada na terytorium Polski centrum interesów osobistych lub gospodarczych, czyli ośrodek interesów życiowych lub
✅przebywa na terytorium Polski dłużej niż 183 dni w roku podatkowym.
W Norwegii jest tylko jeden z tych warunków: jeśli przebywasz na terytorium Norwegii dłużej niż 183 dni w roku to masz w Norwegii nieograniczony obowiązek podatkowy.
2️⃣ Obliczanie:
Tutaj obowiązują dwie zasady:
1. W państwach z ograniczonym obowiązkiem podatkowym rozliczasz tylko dochody tam osiągnięte
2. W państwie rezydencji - doliczasz do dochodów przychody z innych państw i rozliczasz całość według zasad.
📌Pierwsza sytuacja: Jesteś rezydentem Polski. Wtedy obowiązuje Cię zasady wyłączenia z progresją. Podatek płacisz tylko od dochodów z Polski, a dochody z zagranicy podwyższają procent podatku w Polsce (do max 32%)
📌Druga sytuacja: Jesteś rezydentem w Norwegii. Wtedy obowiązuje Cię zasada proporcjonalnego odliczenia. Podatek płacisz od dochodów sumarycznych z Polski i Norwegii, ale możesz odliczyć podatek zapłacony w Polsce.
3️⃣ Formularze:
📌W każdym przypadku wypełniasz standardowe rozliczenie roczne w obu państwach.
📌Jeśli dodatkowo jesteś rezydentem w Polsce - wypełniasz PIT-ZG - wpisujesz wszystkie dochody zagraniczne.
Jeśli dodatkowo jesteś rezydentem w Norwegii - dołączasz do rozliczenia RF-1147.
📌Podsumowanie:
✅ Jeśli pracujesz w Polsce i w Norwegii to musisz określić swoją rezydencję - najczęściej to miejsce gdzie przebywasz najdłużej.
✅ Musisz wypełnić dodatkowe formularze i obliczyć dodatkowe podatki należne państwu w państwie, w którym masz swoją rezydencję
✅ Jeśli nie dopełnisz swoich obowiązków możesz zostać ukarany grzywną i zmuszony do zapłaty podatków z odsetkami
❓ Jeśli chcesz się dowiedzieć więcej w temacie zapraszam do zadawania pytań w komentarzach. ❓
mógłbyś podać jakiś zapis mówiący o tym, że składka na ubezpieczenie społeczne jest w Norwegii jest wliczana w podatek? Albo wyjaśnić dlaczego uważasz, że tak jest? Na rozliczeniu podatkowym jest wyszczególniona jako opłata a nie podatek.
To ja poproszę wzór na rozliczenie się w PL zarobków pochodzących tylko z Norwegii ( zero dochodu z PL). Przychód brutto 541 617 NOK , 437 458NOK netto ,podatek zapłacony 104 450 NOK .
Nie wiem jak to w PL zrobić.
Zapraszam info@efirma.no zrobimy rozliczenie w Polsce
Jak będzie rozliczany podatek w Polscew przypadku dochodu z Norwegii przy całorocznym przebywaniu w Polsce (praca zdalna)? W Polsce brak dochodów z pracy. Dochód mam tylko z wynajmu mieszkania w Polsce za który cały czas odprowadzam w Polsce podatki.
W Polsce nic nie zarabiasz, więc nic nie płacisz, ale musisz złożyć pit. Od 2021 najprawdopodobniej zmiana tych przepisów
@@Efirma czy jest Pan tego pewny? Nie ma to znaczenia, że taka osoba pracuje z polski (zdalnie)?
@@Patrycja-jz9zp nie ma znaczenia, jeśli dochody są osiągane i rozliczane za granicą. Od 2021 - musi złożyć rozliczenie roczne również w Polsce, jeśli pracuje zdalnie z Polski.
@@Efirma chyba trochę tego nie rozumiem, no wydawało mi się, że pracując w Polsce, zdalnie dla nirweskiej firmy osiąga się dochody w Polsce?
@@Patrycja-jz9zp zależy od firmy zatrudnienia
Jeśli pracuje w Norwegii, i brutto zarabiam gdzies 360 000nok, a otworzyłem w Polsce JDG, która zaczyna już przynosić dochody choć niskie póki co tzw(dropshipping) to sporo może wyjść zapłaty podatku w Polsce?
Jeśli rezydencję masz w Polsce to zależy to też od formy opodatkowania JDG. Na zasadach ogólnych raczej na pewno będzie dopłata. Natomiast na liniowym i ryczałcie niekoniecznie, bo są to dochody niezależne wtedy od tego co w Norwegii. Dopłata wyniesie wtedy tyle ile wyniosłaby bez tej JDG (często zero przy obecnych progach podatkowych)
Witam. Jeżeli pracuje tylko w Norwegi i jestem Polskim rezydentem i zarobię ok 150 tys zł netto w Norwegi to ile podatku w Polsce zapłace ?>
Najprawdopodobniej nic :)
@@Efirma Napewno nic? Nie muszę się rozliczyć w Polsce z tych zarobionych pieniędzy?
Witam a jezeli nie miałem dochodu w polsce Norwegii to w Polsce muszę płacić za zarobiony korony
Często tak, zależy od rezydencji. Szczegóły masz w filmie
A co w przypadku jeżeli cała rodzina ( mąż , żona, dziecko ) mieszkają w Norwegi . Z Polska mamy tylko meldunek . Mąż pracuje tylko w Norwegi , brak dochodu z Polski. ?
To wtedy nie macie żadnych obowiązków względem Polski i rozliczacie się w Norwegii
Czy przeprowadzce całej rodziny z Norwegii do Polski automatycznie zmienia się rezydencja podatkowa? Czy dalej obowiązuje zasada dotycząca długości przebywania w danym kraju.
Obowiązuje wiele zasad między innymi ta o której wspominasz. Sprawdź tutaj: efremtid.no/rezydencja-podatkowa
@@Efirma Dziękuję za odpowiedz. Z kalkulatora wynika ze jestem w 2020 rezydentem Polski. Jednak pozwolę sobie jeszcze dopytać.
Po 7 latach w listopadzie z całą rodziną przeprowadziłem się z Norwegii do Polski. Wymeldowałem się z Norwegii i przeniosłem swój interes życiowy. W takim wypadku staję się w 2020 rezydentem podatkowym polski mimo że 11 z 12 miesięcy tego roku spędziłem w Norwegii?!
Fakt jest że niedawno zwrócił się do mnie bank norweski z prośbą o potwierdzenie rezydencji podatkowej i poprosili o jeden z dokumentów:
1) bostedattest
2) norweski paszport
3) norweskie prawo jazdy.
Z racji że żadnego z tych dokumentów nie posiadam (Bostedattest nie jest wystawiany za okres wstecz) poprosili o umowe o pracę i na razie milczą.
@@raflx nie, w 2020 jeszcze byłeś rezydentem Norwegii w takim układzie :)
Mieszkam, pracuje i zyje w Norwegii 365 dni, chce wynajac puste mieszkanie w Polsce czy podatek place za wynajem w Polsce czy juz w Norwegii jako income from abroad? 1 konto bankowe polskie i 1 konto bankowe norweskie
W Polsce płacisz standardowo ryczałt lub na regułach standardowych. W Norwegii rozliczasz również ten wynajem jako zysk z wynajmu i odejmujesz podatki zapłacone w Polsce :)
A dlaczego nie odlicza Pan diet od dochodu za pracę w Norwegii?
Mówię w filmie, że należy odliczyć :) Skomplikowałoby to kalkulator i nie chciałem jeszcze tego dodawać. Oczywiście masz rację standardowo odliczamy 30% stawki diety za każdy dzień w Norwegii.
Już dorzuciłem w ramach aktualizacji kalkulatora