와..... 선생님...... 강의 두개 다 들었더니 이제 부가세 서류 작성 잘 할 수 있을 것 같아요.... 이전까지는 그냥 자리를 외우는 식으로 해서 잘 틀렸는데, 이유들 설명해주셔서 이해도 잘 되고 기억에도 잘 남아요ㅠㅠㅠ 시험 전에 선생님 강의 알게 돼서 다행이에요 진짜ㅠㅠㅠㅠ 감사합니다!!!!
다윤쌤 안녕하세요 ^^ 공제받지못할매입세액명세서 작성이 어려웠는데 선생님 강의를 듣고 이제는 잘 풀수 있어요 설명도 이해하기 쉽게 자세히 해주시고 문의 드리면 답글도 잘 달아 주셔서 실시간 소통하는 느낌이에요 ㅎ 좋은 강사님 만나서 얼마나 감사한지요 늘 건강하시기를 바래요 ^^
선생님 고맙습니다! 부가가치세 부속명세서가 여러 종류라 헷갈렸는데, 주신 자료 모두 입력해보니 조금더 기억에 남습니다. 왠지 부동산임대공급가액명세서나 의제매입세액공제신청서가 나올 것만 같아서 이부분은 여러번 봤습니다. 공제받지못할매입세액명세서는 여러 기출을 통해서 여러번 복습하는 느낌이라 좋았습니다. (4번째의 재계산 문제는 안나오길 바라면서요^^:) 선생님, 설명해주신 내용으로 참고해서 자료와 실제 입력 결과가 일부 차이가 나는 것은 크게 신경쓰지 않아도 되겠죠!? (의제매입세액공제신청서 내역관련 질문 2가지가 있습니다.) * Q.1) 84회 db다운 받아서 하면 안되는거죠?! 입력 결과 오류가 발생하더라고요; 84회차 기출파일이 있어서 db적용해서 의제매입세액공제신고서 입력했더니, 자료 공유해주신 결과와 실제 입력한 금액은 같으나 아래와 같이 결과금액 차이가 발생합니다. (단, 106회로 들어가서 입력하니, 선생님과 같이 8,400,000원으로 뜨고 한도율 50/100으로 뜹니다.) 나.의 공제대상금액이 8,400,000원이 아닌 7,698,113원 / 공제(납부)할세액도 8,400,000원이 아닌 7,698,113원으로 뜹니다; 가. 의 한도율도 40/100(자료 공유해주신 건)이 아닌, 50/100(실제 입력시)으로 뜹니다. * Q.2) 102회 의제매입세액공제신고서는 한도율과 한도액을 신경쓰지 않아도 될까요? 가.의 한도율이 40/100(자료 공유해주신)이 아닌, 50/100(실제 입력시)으로 뜨고, 한도액 또한 48,000,000원(자료 공유해주신 건)이 아닌, 60,000,000원(실제 입력시)으로 뜹니다. (102회는 의제매입세액 계가 607,842원인데 나.의 과세기간 공제할 세액 中 C.공제대상금액 607,843원으로 1원의 차이가 있습니다. 신경쓰지 않아도 되는 부분이죠!?)
예정신고 누락분을 매입매출전표에 입력한 후에 부가세신고서로 땡겨오는 문제 말씀이시죠?? 1. 매입매출전표에 원래 발급한 날짜로 입력하고, 프로그램 상단에 F11간편집계 -> 예정신고 누락 -> 확정신고개시년월: 4월 입력(1기확정일 경우) 2. 부가세신고서 : 1기확정(4월~6월) 들어가면 예정신고누락분에 자동으로 땡겨갑니다. 질문을 정확하게 이해했는지 모르겠네용 기출문제 회차와 문제번호 알려주시면 더 정확하게 답변드릴수 있어요^^
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00:00 대손세액공제신고서
16:13 공제받지못할매입세액명세서
43:40 의제매입세액공제신고서
58:00 재활용폐자원세액공제신고서
이런 좋은 강의가 있었다니... 조금 더 일찍 찾아볼걸그랬네요!!! 감사합니다❤❤❤
와..... 선생님...... 강의 두개 다 들었더니 이제 부가세 서류 작성 잘 할 수 있을 것 같아요.... 이전까지는 그냥 자리를 외우는 식으로 해서 잘 틀렸는데, 이유들 설명해주셔서 이해도 잘 되고 기억에도 잘 남아요ㅠㅠㅠ 시험 전에 선생님 강의 알게 돼서 다행이에요 진짜ㅠㅠㅠㅠ 감사합니다!!!!
굿굿👍👍 이해를 기반으로한 반복숙달이 짱이죠
재시생입니다. 전부 대댓글은 못달았지만 진짜 꼼꼼하고 이해잘되게 설명해주시고 기출분류해서 잘 정리해주시네요 처음부터 알았으면 좋았을것을 ㅜㅜ 남은 파트도 쌤영상으로 복습할예정입니다. 유용한 자료 감사합니다.
댓글 감사해요~ 저도 힘나네용ㅎㅎ 잘 정리하셔서 이번에 꼭 합격하시기를 응원합니다💪💪
선생님 제가 공제받지못할매입세액명세서를 드디어 이해 할 수 있게됬어요 🥹
이부분 포기하려했는데 이해하기 쉽게 설명 해주시고 목소리도 진짜 좋으셔서 귀에쏙쏙 들어와요 🤍
정말감사합니다!!!
오모나!!! 저도 너무 기쁘네용 ㅎㅎ
남은 시간 정진하셔서 좋은 결과 얻으시길..🍀
선생님 🥺 어제 세무2급 시험 보고왔는데 부가세랑 연말정산을 선생님이 올려주신 영상 덕분에 다 맞고왔어요,, 제 알고리즘에 떠주셔서 너무나도 감사했습니다! 🥺❤️🔥❤️🔥
설님!! 축하드려요!!! 👏🏻👏🏻 이렇게 댓글도 달아주시고 저도 너무 감사합니다 🫶🏻 시험치느라 고생 많으셨고 좋은 일들 가득하길 바래요 💚🍀
@@dayoon777 감사합니다!! 💗💗💗
우와.. 저 공제받지못할매입세액내역이랑 공통매입세액의 정산내역 문제 나오면 이해도 안되고 어려워서 그냥 틀렸는데, 오늘부터 풀 수 있을 것 같습니다 ㅠㅠ 부속서류를 쉽게 알려주셔서 감사합니다!!! :)
🫶🏻 원리 알면 할만한데 그쵸! 쭉 힘내서 열공하세요🔥
37:48
선생님 덕분에 아직까지 큰 어려움없이 잘 따라가고 있습니다! 감사합니다😊
화이팅입니다!💪💪
현재 국취 훈련중인데 수업중 이해 안가는 부분 선생님이 올려주신 강의 잘 활용하고 있습니다. 유익한 강의 감사드려요!!
국취들으시면서 인강까지 듣기 어려운데 열정 대단합니다!ㅎㅎ
꼭 합격하시길 바래요:-)
의제매입세액공제신고서
의제:~로 보겠다
매입세액으로 봐줄테니 매입세액으로 넣어주겠다.
사업자 입장에선 유리한 신고서
의의:
농/축/수/임산물을 재화로 원재료를 매입하고 과세 재화로 매출할 경우 일정률 만큼 매입세액으로 공제해주는 제도.
1. 농/축/수/임산물을 원재료로 매입
2. 증빙서류 갖추기(계산서, 신용카드매출전표, 현금영수증)
3. 농어민(농사짓는 개인사업자): 무증빙 인정
(1)제조업
법인: 2/102
개인(중소): 4/104
(2)음식점업
법인 : 6/106
개인: 8/108
선생님 최고에요!
정리가 잘안되는 부분들 선생님 강의찾아보고 있습니다.
큰 도움받고있습니다. 감사합니다❤
감사합니다 🩵 잘 정리하셔서 시험 꼭 합격하세용 ~~
진짜 감사합니다 선생님 방금 세무2급 원서접수했어요 꼭 한번에 합격할께요!! 회계1급때도 도움 많이 받아서 한번에 합격했습니다 항상 감사해요!!
잘하셨어요!! ㅎㅎㅎ 세무2급까지 다 취득해버립시다!! 💪💪
이번주 시험봐야하는데 부속서류 종류도 많고 공부하기 어려운데 작성 취지를 자세히 설명해 주시니 이해에 도움이 많이 되었습니다. ^^
댓글 감사해요! 시험 잘 치고오세요!!
한번에 볼 수 있게 작성해주셔서 앞 전의 강의와 함께 보기에 되게 많은 도움이 되었어요
😊
💛💛시험 공부 응원드립니다~! 화이팅!!
다윤쌤 정리 너무 좋아요~ 감사합니다❤
유형정리 잘해주셔서 도움이 많이 되었습니다! 감사합니다😄
의제매입세액 공제율 암기가 잘 안됐는데 선생님 덕분에 바로 암기했어요 🙀 강의 올려주셔서 감사합니당 부가세부속서류 유형이 너무 많아서 계속 미뤘었는데 막상 까보니 괜탆은 것 같아요! 💙
생각보다는 괜찮죠? ㅎㅎㅎ
남은 시간 잘 정리하셔서 잘 풀고 오세요 🍀🍀
24:09 공통매입세액 계산
좋은 강의를 무료로 유튜브에 올려주셔서정말 감사합니다ㅠㅠ다윤쌤 강의가 제일 이해 잘되는것같아요💕💕선생님 근데 혹시 경상도분이신가요 중간중간 익숙한 억양이 들려용ㅎㅎ
잘 듣고 계시다니 뿌듯하군요🩵🩵
맞아요🤣🤣 경상도입니다ㅎㅎㅎㅎㅎㅎ
7:30 6월 11일 부터 6개월 후인데 왜 11월 10일인가요?? 12월 10일 아닌가요??
맞습니당!! 🩵 날짜를 착각했나봐용😮
선생님
저도 이거관련해서 질문있습니다
확정일로부터 6개월 되는날 당일인지 다음날인지요?
12/11일 아님 12/12?
이걸 정확히 알고싶습니다
감사합니다
실무 어떻게 해야할지 막막했는데 쌤 덕분에 열심히 공부하고 있어요 감사합니다ㅠㅠㅠ 조식먹게먹게 요건 넘 웃긴 거 같아요ㅋㅋㅋㅋ공부하다가 터졌어용😂
ㅋㅋㅋㅋㅋㅋ수치사 할 것 같습니다......... 시험장에서 꼭 생각나시길 ㅋㅋㅋㅋㅋㅋㅋ
감사합니다
감사합니다❤
다윤쌤 안녕하세요 ^^
공제받지못할매입세액명세서 작성이 어려웠는데
선생님 강의를 듣고 이제는 잘 풀수 있어요
설명도 이해하기 쉽게 자세히 해주시고
문의 드리면 답글도 잘 달아 주셔서
실시간 소통하는 느낌이에요 ㅎ
좋은 강사님 만나서 얼마나 감사한지요
늘 건강하시기를 바래요 ^^
47:59
1:02:21
선생님 고맙습니다! 부가가치세 부속명세서가 여러 종류라 헷갈렸는데, 주신 자료 모두 입력해보니 조금더 기억에 남습니다.
왠지 부동산임대공급가액명세서나 의제매입세액공제신청서가 나올 것만 같아서 이부분은 여러번 봤습니다.
공제받지못할매입세액명세서는 여러 기출을 통해서 여러번 복습하는 느낌이라 좋았습니다.
(4번째의 재계산 문제는 안나오길 바라면서요^^:)
선생님, 설명해주신 내용으로 참고해서 자료와 실제 입력 결과가 일부 차이가 나는 것은 크게 신경쓰지 않아도 되겠죠!?
(의제매입세액공제신청서 내역관련 질문 2가지가 있습니다.)
* Q.1) 84회 db다운 받아서 하면 안되는거죠?! 입력 결과 오류가 발생하더라고요;
84회차 기출파일이 있어서 db적용해서 의제매입세액공제신고서 입력했더니,
자료 공유해주신 결과와 실제 입력한 금액은 같으나 아래와 같이 결과금액 차이가 발생합니다.
(단, 106회로 들어가서 입력하니, 선생님과 같이 8,400,000원으로 뜨고 한도율 50/100으로 뜹니다.)
나.의 공제대상금액이 8,400,000원이 아닌 7,698,113원 / 공제(납부)할세액도 8,400,000원이 아닌 7,698,113원으로 뜹니다;
가. 의 한도율도 40/100(자료 공유해주신 건)이 아닌, 50/100(실제 입력시)으로 뜹니다.
* Q.2) 102회 의제매입세액공제신고서는 한도율과 한도액을 신경쓰지 않아도 될까요?
가.의 한도율이 40/100(자료 공유해주신)이 아닌, 50/100(실제 입력시)으로 뜨고,
한도액 또한 48,000,000원(자료 공유해주신 건)이 아닌, 60,000,000원(실제 입력시)으로 뜹니다.
(102회는 의제매입세액 계가 607,842원인데 나.의 과세기간 공제할 세액 中 C.공제대상금액 607,843원으로 1원의 차이가 있습니다.
신경쓰지 않아도 되는 부분이죠!?)
네! 세법이 바껴서 프로그램버전에 따라 한도가 달라요:) 저는 2023년 버전이라서 다를거예요!
한도나 1원차이는 신경쓰지 마시고,
율, 증빙, 농축수산물매입 이것만 딱 기억하시고 시험 치시면 됩니다^^
공제받지못할매입세액명세서 탭을 작성할 때 , 공제받지못할매입세액내역과 공통매입세액의정산내역만 연습을 하고
공통매입세액안분계산내역 탭은 따로 신경 안써도 되는건가요?
거의 출제되지 않았기 때문에 제외했구요,
하지만 시험에 100%나오지 않는다고 보장 드리긴 어려워요🥲
부속서류 자체가 양이 많고 어렵기 때문에 출제 빈도가 낮은건 제외했다고 이해해주시면 좋을것 같아요 :)
시험 내일인데.. 벼락치기 가즈아~~~
안녕하세요 질문이 있는데 104회의 3번은 대손공제사유가 뭔가요?
2018년2월 파산판결 후 5년 지난것도 대손세액공제 신청시 공제받을 수 있나요?
현재 10년으로 바뀌었어요.
외상매출금이 발생한 날로부터 10년이 경과하는 날에 속하는 과세기간의 확정신고기한까지 입니다.
선생님 질문 있습니다 !
매입매출전표에 예정신고 누락분을 부가세에 반영 시
제1기 예정신고 누락분인 경우 날짜를 1~3월에 맞춰서 기입하면 되는 건가용?
답안지에 1/1일로 표기가 되어있는 상태로 3.31으로 적어도 되는건지 잘 모르겠습니다 ㅠㅠ
예정신고 누락분을 매입매출전표에 입력한 후에
부가세신고서로 땡겨오는 문제 말씀이시죠??
1. 매입매출전표에 원래 발급한 날짜로 입력하고,
프로그램 상단에 F11간편집계 -> 예정신고 누락 ->
확정신고개시년월: 4월 입력(1기확정일 경우)
2. 부가세신고서 : 1기확정(4월~6월) 들어가면
예정신고누락분에 자동으로 땡겨갑니다.
질문을 정확하게 이해했는지 모르겠네용
기출문제 회차와 문제번호 알려주시면 더 정확하게 답변드릴수 있어요^^
@@dayoon777 네 맞습니다 ! 매번 상세하게 가르쳐 주셔서 감사합니다 !
문제가 제1기 예정 제1기 확정에 월일에 따라서
1/1일 , 4/1일 날짜에 맞게 기입해서 누락분을 채워주면 되는 걸까요?
@@김준-m8d 네네 맞아요^^
@@dayoon777 아하 이제 완벽하게 이해했습니다 감사합니다 !
선생님 의제매입세액공제신고서는 일반전표에 따로 입력하지않고 신고서에만 작성해도 점수인정이 되는건가요?
@@Yoyo-t8b 문제에 따라 다릅니다~!
일반전표에 입력후 신고서에 반영하라 할수도 있고, 일반전표 생력하고 신고서만 작성하라고 제시 될 수 있습니다^^
선생님 만약에 문제에서 재활용폐자원세액신고서, 의제매입공제신고서 작성 후 부가가치세 신고서에 입력 하라고 하면 두 문제 다 매입-14번에 별도 입력창에 입력 하면 되나용 ?
네네 맞아요
매입 14번.그밖의공제매입세액 클릭하면 오른쪽 하단 보조창에 43번.의제매입세액, 44. 재활용폐자원등매입세액란에 입력하시면되요 :)
@@dayoon777
혹시 대손세액공제신고 작성시 ( 당초공급일은 기재하는 않나요? 강사님 창에는 보이지 않고, 대손확정일만 보이네요?? 당초공급일은 날짜는 어떻게 기재하면 될까요?
@@Frigate957 문제에서 당초공급일이 언제라고 기재될거예요. 그 날짜 적어주심됩니다^^
대손 확정일이 생겼네요 ㅜㅜㅜㅜㅜ 설명이 필요해요 ㅜㅜㅜ
선생님 대손세액공제신고서에서 회수한경우에는 당초공급일에 날짜를 어떻게 적어야하나요? ㅠㅠ
대손발생일 넣어주시면 됩니다:)
대손세액공제에서요 당초공급일입력란이 있는데 날짜를 어떻게 지정해야 하나요? 영상에는 날짜가 안나와서요
문제에 맨 처음 최초로 매출한 날 나올거예요
그 날짜로 잡아주시면 됩니다:)
@@dayoon777 감사합니다!!!!!
선생님 !!!
대손이 발생 하고 6개월 뒤면 예를 들어 1월 발생 1기 확정 (4 ~ 6월) 해당이 되는게 맞을까요?
만약 1월 1일 발생했다 그러면 7월 2일에 대손확정입니다~ 그럼 4~6에 해당하지 않으니 2기 확정때 신고해주셔야합니다~!
선생님 의제 매입공제율 제조업 법인 4/104 아닌가요
2/102입니다~ 중소기업이면 4/104이구요:)