Esta muy clara la información, excelente video, aprovechando porque no realiza un video, para saber como se realiza la depreciación de un equipo de transporte adquirido en arrendamiento financiero. Gracias
Una Nissan np 300 estaquita entra en deducción al 100%.recientemente voy a adquirir mi primer vehículo para poder transportar mis trabajos.esta muy bien este video
Hola Montse, gracias por tu comentario. No hay una lista que publique el SAT respecto a los modelos que puedes deducir al 100% sin embargo, cada contribuyente debe revisar si las característcas de cada camioneta cumplen con lo señalado en este video para deducirlo en su totalidad. Saludos.
Hola! Muy interesante y claro el vídeo, muchas gracias! Para el caso de plataformas digitales, la ley marca que se podrá deducir aquello que sea “indispensable para ejercer la actividad” sin ir a más, y la ley menciona que las personas físicas deberán demostrar a la autoridad la indispensabilidad del vehículo para ejercer sus actividades. Por lo anterior, se puede deducir la pick up en IVA y en ISR en plataformas digitales con ingresos por hospedaje, como Airbnb? De antemano muchas gracias.
Hola, es correcto. Dependerá de si optas por realizar pagos definitivos o no (Límite de ingresos de 300 mil pesos al año). En caso de que no sean pagos definitivos podrás considerar deducciones que sean estrictamente indispensables para el desempeño de tus actividades económicas relacionadas con las plataformas digitales. Espero esta información te sea de utilidad, saludos.
Gracias por los videos son muy claros y productivos. Las Pick up deben utilizarse para actividades de carga y justificarlas ante el SAT ?. Pueden ser deducibles a personas físicas? Gracias y saludos
Hola Ramón, es correcto, deberá de soportarse en caso de una revisión. También pueden ser deducidas por personas físicas cuando estas realicen actividades empresariales o profesionales. Saludos.
Hola Fredy, en principio sí, habrá que revisar a detalle las características dado que no hay una lista específica que publique el SAT respecto de los modelos que sí califican como pick up y cuales no. Saludos.
Hola David, gracias. En nuestra opinión, dicho modelo cabría la posibilidad de deducirlo de esta forma, dado que cumple con las características señaladas en el video, sin embargo, te recomendamos acercarte con el SAT para realizar consultas específicas y puedas tener una mayor certeza del tratamiento. Saludos.
Hola, buen día, tus videos me dan mucha claridad. Actualmente estoy dado de alta como persona física en el régimen de asalariados, sin embargo me interesa (y requiero) diversificar mis ingresos y me interesa poner un negocio (venta de productos químicos y de limpieza), para dicha actividad requiero un vehículo de carga. Entonces me surgen varias dudas respecto a lo comentado, ¿tiene algún servicio de asesoría personalizada?
Hola David, muchas gracias por tu comentario. Con mucho gusto podemos agendar una asesoría personalizada para resolver tus dudas, escríbenos a cuentoimpuestos@gmail.com. Saludos.
Hola Rosa, si eres persona física con actividad empresarial/profesional puedes deducir mensualmente lo que pagues en el mes, además de considerar tales deducciones en tu declaración anual. Saludos.
Hola, muchas gracias por tu comentario. Al vender un terreno solamente puedes deducir los gastos relacionados con dicho terreno como lo es el propio costo de adquisición del terreno, gastos notariales, etc., por lo que el vehículo no lo puedes hacer deducible en este caso. Saludos.
Hola! Pregunta se adquiere por arrendamiento puro un vehículo NP300 chasis cabina, posteriormente se le adapta la caja seca; puede considerarse el tratamiento del la Pick up por ser utilizado como carga? deducible al 100%?
Hola Alejandra, considero que aunque no es propiamente el modelo de camioneta al que va dirigida la disposición fiscal señalada, habría argumentos para señalar que cumple con la naturaleza y deducirla al 100% sin embargo el SAT podría cuestionarlo e interpretarlo en otro sentido. Saludos.
Hola... Gracias por el video... Like..... Una duda, la Frontier Le doble cabina entrara en esta modalidad de Pick-Up... tiene la capacidad de llevar carga pero tambien al ser doble cabina pasajeros... muchas Gracias
Hola Luis, si bien no hay una lista de los modelos que sí entran en esta definición, considero que hay elementos para argumentar que sea considerada como "pick up" y tener el tratamiento fiscal señalado en el video. Saludos.
Buen día, me surge la duda con respecto del IVA acreditable de una camioneta tipo pick up Frontier, en el règimen de RESICO, toda ves que para la inversion no es deducible para ISR
Hola Yazmin, mientras sea considerada un gasto o inversión deducible para ISR podrás acreditar el IVA, no importa que no puedas deducirlo por el régimen específico en el que tributas (RESICO) donde no se permiten las deducciones. Saludos.
Hola Ricardo, gracias. No existe tratamiento específico para deducir el enganche que se pague sino que este se deduce como parte del precio total de la camioneta. Esto es, si la camioneta cuesta 500,000 y pagaste de enganche 100,000 podrás deducir el total del precio ya que la compra existe con independencia de si es a crédito o de contado. Espero te sirva esta información, saludos.
Hola. Gran video. En el caso del arrendamiento se establecen también ciertos topes para deducción en automóviles 200 y 285 pesos diarios. Considerando que las pick-up se entienden como vehículos de carga no automóviles, entonces si arrendo una no tendría ningún tope de deducción y podría deducir el 100% de mi renta mensual? Gracias de antemano.
Hola José, muchas gracias por tu comentario. Es correcto, al ser considerado un vehículo de carga y no un automóvil no le resultan aplicables los topes previstos en la Ley del ISR para la deducción del arrendamiento que comentas. Saludos.
Si, pero siempre y cuando estés registrado como persona física con actividad empresarial y en el giro de tu empresa sea necesario el uso de la pick up, no en todas aplica
Hola Gil, en materia de IVA se puede acreditar con base en el flujo de efectivo por lo que en caso de haber pagado la totalidad de la inversión/gasto se puede acreditar la totalidad del IVA en el mismo mes en que se pagó. Saludos.
Hola, no. Esta deducción es unicamente aplicable para personas físicas que tributen bajo el régimen de actividades empresariales o profesionales. Los asalariados unicamente podrán deducir las deducciones personales que se señalan en el siguiente video: th-cam.com/video/Fme2Z6Jdrxc/w-d-xo.html Saludos.
Buenas tardes, por ejemplo las Partner o ese tipo de camionetas que son cerradas, pero que son multipropósito de carga (como las camionetas chicas que usan las paqueterías) también pueden pasar por esto mismo o entrarían como los vehiculos?
Hola Cristhian, dado que no hay un catálogo publicado por el SAT respecto a qué modelos de vehículos entran y cuáles no será importante que el contribuyente analice las características del modelo y cuente con elementos para argumentarlo en caso de alguna revisión por parte de las autoridades fiscales. Saludos.
Hola, dependerá de la administración del SAT y de las herramientas de fiscalización por lo que es complicado determinar la probabilidad de que el fisco cuestione o revise a un contribuyente. Saludos.
Hola buenas noches, agradezco su video pero me surge una pregunta, por la naturaleza de mi empresa requiero una camioneta tipo panel (Vagoneta) para entrega de mercancia, esto lo podría deducir al 100%?
Hola Víctor, dado que no hay un catálogo como tal que publique el SAT respecto a los modelos que pueden deducirse al 100% el contribuyente deberá analizar si las características de este vehículo cumplen con lo establecido en las disposiciones fiscales. Saludos.
Que pasa en el caso de las pickups y el arrendamiento financiero? tiene algún tope mensual? es decir si yo estoy pagando una mensualidad por una camioneta pickup GMC Canyon Denali de $36,000, se puede deducir toda esta cantidad mensual por medio de leasing? o tiene algun tope como los automoviles de combustion y los electricos?
Hola Gabriel, desde nuestro punto de vista, al no tener ningún tope en la Ley del ISR la deducibilidad de las camionetas tipo Pick up, los contribuyentes podrían deducir en su totalidad, los pagos por arrendamiento financiero que realicen. Saludos.
Una Pregunta, un despacho contable que está constituido como sociedad civil tiene la obligación de llevar costo de ventas?? Si es así, como se conformara? Las compras podrían ser (capacitación, libros) , mano de obra directa (nómina de los contadores) gastos (licencias, luz,) y inversiones (equipos de computo), estoy en lo correcto?
Hola Emanuel, es correcto. Las personas morales que presten servicios como las sociedades civiles tienen que llevar costo de ventas. El Art. 39 de la Ley del ISR señala que deberán formar parte de dicho costo las compras, sueldos, gastos e inversiones directamente relacionados con la prestación de los servicios
Hay un mínimo de tiempo en el que tengas que estar en el régimen de Persona Física con Actividad Profesional y Empresarial para hacer la deducción? Porque he escuchado que dicen que mínimo tienes que tener 1 año en ese régimen
Hola Hector, no hay periodo mínimo, podrás deducir un auto mientras estés tributando en el régimen de actividades empresariales y profesionales. Saludos.
Por ejemplo si soy medico y tengo mi consultorio y declaró mis ingresos por las consultas que brindo y tengo el régimen de Persona Física con Actividad Empresarial y Profesional se podrá deducir?
@@hectorhugofranciscomorelos1881 No hay alguna limitante, sin embargo, habría que soportarse que para la actividad que desempeñas se requiere una camioneta de carga para la prestación de servicios y por lo tanto, es estrictamente indispensable para que puedas prestar tus servicios. Saludos.
Muchas gracias por tu comentario Yarumi. Te recomiendo que veas nuestro video "OPCIONES PARA DEDUCIR UN AUTO", encontrarás las ventajas y desventajas de cada una de las opciones que comentas. Saludos.
Buenas madrugadas, pregunta, si quiero comprar una camioneta tipo pick up es forzoso el crédito me lo otorgue una agencia o banco? Y si lo pido en una entidad de "auto financiamiento" es deducible?
Hola Maria. No hay limitante alguna para que el crédito sea otorgado por una agencia o banco. Lo importante será conservar la documentación soporte correspondiente del crédito, tu régimen fiscal y el uso que se le dará al vehículo para efectos de que estés en posibilidad de deducirlo. Saludos.
Hola Eunice. Es importante determinar si la declaración mensual la presenta una persona moral o una persona física para identificar particularidades en cada caso en particular. Saludos.
@@urielsantos3222 Hola Uriel. No, recuerda que en RESICO no aplicas deducciones y solamente pagas un porcentaje de ISR directamente sobre tus ingresos. Saludos.
Excelente video! tengo una pregunta espero me la puedan responder, se puede deducir anualmente el 25% del valor de una camioneta, un ejemplo: si es una pick up de 500,000 se puede deducir anualmente 125,000 y en cuatro años se deduce al 100%. Esto depende de cuanto saldo a favor tengas en SAT, cuenta el ISR y el IVA o solo lo que tengas de ISR? quiere decir que si de mi ISR es menos a 125,000 realmente no se deducirá todo? estoy un poco confundido en todo eso! saludos.
Hola Rodrigo, gracias por tu comentario. Es correcto el monto que señalas de deducción anual de 125,000 pesos cada año y en el ejemplo que señalas deducirías completamente la camioneta en 4 años. Este monto anual lo restas de tus ingresos por lo que la base (que es el monto sobre el cual pagas el ISR) disminuye y por lo tanto pagas menos impuestos o incluso pudieras generar un saldo a favor. Con mucho gusto estamos a tus órdenes en el correo cuentoimpuestos@gmail.com para agendar una asesoría y comentar este tema con mayor claridad y puedas resolver tus dudas. Saludos.
@@aaronMARTINEZ-c1h Puedes deducir un 25% anual máximo pero puedes deducir un porcentaje menor si así lo consideras (En 60 meses correspondería a 5 años, 20% anual). Saludos.
pero solo puedes deducir el 25% en el primer año ósea que es deducible al 100% pero en cuatro años y mi pregunta es la depreciación del vehículo afecta la deducción del impuesto en cada año?
Hola Jorge, es correcto. Si el vehículo cumple las características señaladas lo podrás deducir al 100% en 4 años. La depreciación contable la podrás registrar de la misma manera que la fiscal. Saludos.
Hola Alfredo, en el régimen de RESICO las deducciones no entran en el cálculo de ISR. La ventaja que tienen es que pagas una tasa muy baja sobre tus ingresos pero no puedes disminuir tus gastos (deducciones). Saludos.
Escuche que era posible que una camioneta pick up era 100% deducible en 2 años, pero no se si en RESICO o en que regimen, pudieran aclara ese dato? gracias por adelantado
Hola, en RESICO no podría ser porque en ese régimen no se deducen gastos, pero bajo el régimen de personas físicas con actividades empresariales o bien, las personas morales del régimen general sí podrían deducirlo al 100%. Saludos.
Hola, es correcto. En la medida en que tributes bajo el régimen de actividades empresariales o profesionales y el vehículo sea estrictamente indispensable para la realización de dichas actividades. Saludos.
Una pregunta sería el 25% anual del ISR que me corresponde pagar al año? Es decir si al año pago $100,000 de ISR El 25% de esos 100 es lo único que podría deducir de la camioneta Anualmente? Obviamente si la camioneta la saqué a 5 años pagaría $125,000 de puro ISR a 5 años más el iva?
Hola, tengo una enorme duda, una pick up se puede utilizar para Uber, es decir transporte de personas y no de mercancías y contar con el 100% de las deducciones?
Hola, no existe regulación al respecto en las disposiciones fiscales para el caso particular que señalas siendo que solo señala las camionetas tipo pick up destinadas al transporte de carga de mercancías, por lo que en caso de deducirlo al 100% podría ser cuestionado por el SAT. Saludos.
Hola! Muy buen video, muy informativo... Una duda que tengo que tiene que ver mas bien con el como proceder para realmente empezar a deducir este tipo de vehiculos... Cual es el procedimiento? Debemos ir y consultar con un agente de SAT que el automovil que queremos comprar es considerado una Pick-UP? Debemos hacer esto antes de comprarlo, o ya seria despues de comprarlo ir y que ellos nos confirmen o niegen que dicho vehiculo entra en esta categoria? Deben ellos autorizarnos de alguna manera para poder empezar a deducir ese vehiculo? O es simplemente comprarlo, nosotros mismos consideramos que es una Pick-Up y empezamos a declarar esa deduccion del 25% anual en nuestras declaraciones mes con mes? Sin tener que autorizar o validar la deduccion con nadie? Muchas gracias!
Hola Jesús, no existe una lista publicada por el SAT de los modelos de camionetas que les aplica esta categoría sino que el contribuyente unicamente cuenta con la definición y/o criterios previstos en las disposiciones fiscales y es el propio contribuyente el que deberá contar con los elementos legales y argumentos sólidos para sostener que dicho vehículo cuenta con las características para considerarlo dentro de la definición. Esperamos esta información te sea de utilidad. Estamos a tus órdenes. Saludos.
@@cuentoimpuestos Ok, muy bien... Y estos argumentos entonces son necesarios unicamente a la hora de que, por alguna razon, el SAT decida auditarme y solicitarme que presente los justificativos necesarios del porque estuve metiendo el vehiculo como deducible y al 100%? Esto seria en caso de que el SAT me solicite argumentar, digamos, al presentar mi declaracion anual y solicitar mis deducciones? Simplemente compras el vehiculo y empiezas a deducirlo mes con mes, y esperas hasta que el SAT te pregunte por dicho gasto para justificarlo
@@cuentoimpuestos Muchas gracias por la respuesta!... Tienen ustedes un video, o planes futuros de videos, sobre cuales son las practicas, documentacion o "evidencias" que debemos nosotros tener para probarle al SAT que el auto es usado para trabajo y necesario para esta labor? Segun tengo entendido ese es un requisito, no? Que el vehiculo sea de uso laboral, pero imagino que tampoco hay una lista per se de las cosas que debemos presentar como evidencia para probar que lo usamos para trabajo.. Digamos que soy una persona en el Regimen de Plataformas Digitales, vendo productos en Amazon, Mercado Libre, etc; y hago compra de una Pick-Up, ya sea relativamente barata o mas costosa, que debo yo hacer o que documentos debo yo guardar o generar para probarle el uso al SAT a la hora de que me pida comprobar que no es simplemente un vehiculo personal? Fotos del vehiculo en uso? Cargado los productos o materia prima? Debo apuntar el kilometraje que uso el vehiculo cuando trabajo, o apuntar el kilometraje destinado a actividades laborales o un cronograma de actividades para las cuales las uso? En general, segun su experiencia, cuales son las evidencias que debemos tener a la mano para que el vehiculo cumpla el requisito de ser realmente un vehiculo laboral... Muchas gracias de antemano!
@@Alewaxon Toda prueba que pueda ser reunida por el contribuyente ayudará a contar con los argumentos que, en caso de una revisión, soporten la deducción por lo que toda la carga documental que señalas (kilometraje, fotos, uso, datos de choferes, actividad económica del contribuyente) sin duda ayudará a cumplir con los requisitos para ser considerada como una deducción en determinado momento. Espero te sea de utilidad, saludos.
Gracias por tu recomendación. Tenemos otros videos donde explicamos como deducir un vehículo y te podría ser de utilidad, te compartimos el link: th-cam.com/video/dLLcYn80oyc/w-d-xo.html
Hola Gerardo, hay muchos despachos fiscales con gran experiencia. También puedes acercarte al área de Servicios al Contribuyente en el SAT o en Infochat para recibir información. De igual manera, estamos a tus órdenes en lo que podamos apoyarte. Saludos.
Okey, tengo entendido que un pick up por decir una cheyene se deduce el 25% anualmente por lo que se pagaría en 4 años, Pero esto es para un solo pick up o pueden ser varios por decir una flotilla de 5 Jeep gladiator está considerado como pick up
@@adrianarit3287 Hola Adrián, esto resulta aplicable cuando adquieras un vehículo y seas considerado el propietario del mismo por lo que no importa si lo adquieres de contado, a crédito o vía arrendamiento financiero. Si es arrendamiento puro, no eres considerado el propietario por lo que deducirás las rentas que pagues. Tengo un video "OPCIONES PARA DEDUCIR UN AUTO" podrás ver los límites y características de cada esquema. Espero te sirva, saludos.
@@jessydq19 Hola Jessica, en este caso, para tener derecho a deducir el millón que costó la camioneta lo podrás hacer sin importar que la hayas adquirido de contado o en crédito pero debes tomar en cuenta que sí aplica la tasa máxima del 25% cada año. Saludos.
Hola Juan Carlos, coincido con lo que comentas. En mi opinión, resultaría aplicable esta regla, no le aplica el tope de 175 mil pero sí el porcentaje del 25% máximo anual. Saludos.
Hola Alfredo, no es que te devuelvan impuestos sino que puedes disminuir la base sobre la cual pagas impuestos. El porcentaje que pagues de impuestos dependerá del nivel de tus ingresos. Saludos.
Osea que si compro un pick up de 500 mil pesos para mi empresa me saldría gratis si al final del año fiscal deduzco mis impuestos con esa compra ? Imaginando que hiba a pagar de impuestos 500 mil pesos 😊
Hola Alejandro, la compra de un auto te permite deducir de impuestos el monto limitado que se indica en las disposiciones fiscales, pero esto no significa que el monto de la compra disminuya el impuesto a pagar sino que disminuye el ingreso sobre el cual calculas tus impuestos. Saludos.
Hola Ozkar, la actividad que deberás desempeñar para poder deducir las camionetas pick up es cualquier actividad empresarial (comercial, industrial, silvícola, ganadera, pesquera, silvícola) o profesional. El régimen fiscal de personas físicas es el de "Actividades Empresariales y Profesionales" o bien, si eres persona moral "Régimen General de Personas Morales".
Excelente vídeo, muy bien explicado el tratamiento fiscal para las camionetas pick-up.
Hola Jorge Ernesto, muchas gracias por tu comentario. Saludos.
Esta muy clara la información, excelente video, aprovechando porque no realiza un video, para saber como se realiza la depreciación de un equipo de transporte adquirido en arrendamiento financiero. Gracias
Hola, muchas gracias por el comentario y la sugerencia, sin duda la tomaremos en cuenta para nuestros siguientes videos. Saludos.
Una Nissan np 300 estaquita entra en deducción al 100%.recientemente voy a adquirir mi primer vehículo para poder transportar mis trabajos.esta muy bien este video
Hola Montse, gracias por tu comentario. No hay una lista que publique el SAT respecto a los modelos que puedes deducir al 100% sin embargo, cada contribuyente debe revisar si las característcas de cada camioneta cumplen con lo señalado en este video para deducirlo en su totalidad. Saludos.
Buen video…todo muy claro. Pero me surgió una duda. ¿Aplica para pick up nuevas o también para seminuevas?.
Hola Enrique, no hay limitante en relación con el uso de los vehículos por lo que aplicaría tanto para camionetas nuevas o semi nuevas. Saludos.
Hola! Muy interesante y claro el vídeo, muchas gracias! Para el caso de plataformas digitales, la ley marca que se podrá deducir aquello que sea “indispensable para ejercer la actividad” sin ir a más, y la ley menciona que las personas físicas deberán demostrar a la autoridad la indispensabilidad del vehículo para ejercer sus actividades. Por lo anterior, se puede deducir la pick up en IVA y en ISR en plataformas digitales con ingresos por hospedaje, como Airbnb? De antemano muchas gracias.
Hola, es correcto. Dependerá de si optas por realizar pagos definitivos o no (Límite de ingresos de 300 mil pesos al año). En caso de que no sean pagos definitivos podrás considerar deducciones que sean estrictamente indispensables para el desempeño de tus actividades económicas relacionadas con las plataformas digitales. Espero esta información te sea de utilidad, saludos.
Gracias por los videos son muy claros y productivos. Las Pick up deben utilizarse para actividades de carga y justificarlas ante el SAT ?. Pueden ser deducibles a personas físicas? Gracias y saludos
Hola Ramón, es correcto, deberá de soportarse en caso de una revisión. También pueden ser deducidas por personas físicas cuando estas realicen actividades empresariales o profesionales. Saludos.
Buen video excelente información
Tengo una duda las camionetas de doble cabina entran en este tipo de deducciones?
Saludos
Hola Fredy, en principio sí, habrá que revisar a detalle las características dado que no hay una lista específica que publique el SAT respecto de los modelos que sí califican como pick up y cuales no. Saludos.
Gran video y explicación, una pregunta una camioneta como la Peugeot Partner, entra en esta misma definición o como automóvil? Gracias
Hola David, gracias. En nuestra opinión, dicho modelo cabría la posibilidad de deducirlo de esta forma, dado que cumple con las características señaladas en el video, sin embargo, te recomendamos acercarte con el SAT para realizar consultas específicas y puedas tener una mayor certeza del tratamiento. Saludos.
Hola, buen día, tus videos me dan mucha claridad.
Actualmente estoy dado de alta como persona física en el régimen de asalariados, sin embargo me interesa (y requiero) diversificar mis ingresos y me interesa poner un negocio (venta de productos químicos y de limpieza), para dicha actividad requiero un vehículo de carga.
Entonces me surgen varias dudas respecto a lo comentado, ¿tiene algún servicio de asesoría personalizada?
Hola David, muchas gracias por tu comentario. Con mucho gusto podemos agendar una asesoría personalizada para resolver tus dudas, escríbenos a cuentoimpuestos@gmail.com. Saludos.
Hola muy buen video, se puede deducir mensualmente el monto de lo que se paga o debe ser en la declaración anual.
Hola Rosa, si eres persona física con actividad empresarial/profesional puedes deducir mensualmente lo que pagues en el mes, además de considerar tales deducciones en tu declaración anual. Saludos.
Muy buen video. Una pregunta, si vendo un terreno, puedo hacer deducible el vehículo sobre el impuesto qué se pagó sobre el terreno?
Hola, muchas gracias por tu comentario. Al vender un terreno solamente puedes deducir los gastos relacionados con dicho terreno como lo es el propio costo de adquisición del terreno, gastos notariales, etc., por lo que el vehículo no lo puedes hacer deducible en este caso. Saludos.
Hola! Pregunta se adquiere por arrendamiento puro un vehículo NP300 chasis cabina, posteriormente se le adapta la caja seca; puede considerarse el tratamiento del la Pick up por ser utilizado como carga? deducible al 100%?
Hola Alejandra, considero que aunque no es propiamente el modelo de camioneta al que va dirigida la disposición fiscal señalada, habría argumentos para señalar que cumple con la naturaleza y deducirla al 100% sin embargo el SAT podría cuestionarlo e interpretarlo en otro sentido. Saludos.
Hola... Gracias por el video... Like..... Una duda, la Frontier Le doble cabina entrara en esta modalidad de Pick-Up... tiene la capacidad de llevar carga pero tambien al ser doble cabina pasajeros... muchas Gracias
Hola Luis, si bien no hay una lista de los modelos que sí entran en esta definición, considero que hay elementos para argumentar que sea considerada como "pick up" y tener el tratamiento fiscal señalado en el video. Saludos.
Buen día, me surge la duda con respecto del IVA acreditable de una camioneta tipo pick up Frontier, en el règimen de RESICO, toda ves que para la inversion no es deducible para ISR
Hola Yazmin, mientras sea considerada un gasto o inversión deducible para ISR podrás acreditar el IVA, no importa que no puedas deducirlo por el régimen específico en el que tributas (RESICO) donde no se permiten las deducciones. Saludos.
@@cuentoimpuestos muchas gracias.
@@yazminrojas5884 A tus órdenes. Saludos.
hola buen video, solo me quedo la dudaa , que pasa con el enganche como se dedude? espero me puedas platicar y gracias!!!
Hola Ricardo, gracias. No existe tratamiento específico para deducir el enganche que se pague sino que este se deduce como parte del precio total de la camioneta. Esto es, si la camioneta cuesta 500,000 y pagaste de enganche 100,000 podrás deducir el total del precio ya que la compra existe con independencia de si es a crédito o de contado. Espero te sirva esta información, saludos.
Hola. Gran video. En el caso del arrendamiento se establecen también ciertos topes para deducción en automóviles 200 y 285 pesos diarios. Considerando que las pick-up se entienden como vehículos de carga no automóviles, entonces si arrendo una no tendría ningún tope de deducción y podría deducir el 100% de mi renta mensual? Gracias de antemano.
Hola José, muchas gracias por tu comentario. Es correcto, al ser considerado un vehículo de carga y no un automóvil no le resultan aplicables los topes previstos en la Ley del ISR para la deducción del arrendamiento que comentas. Saludos.
Si, pero siempre y cuando estés registrado como persona física con actividad empresarial y en el giro de tu empresa sea necesario el uso de la pick up, no en todas aplica
Buen dia, apenas me di de alta como empresa aplico para comprar una pickup y poder deducirlo. Saludos
Hola Erick, te contestamos en tu comentario anterior. Saludos.
Buen día,, yo tributo en el RESICO; y mi pregunta es con respecto al IVA. ¿ puedo deducir el IVA también en un máximo del 25% del total cada año?
Hola Gil, en materia de IVA se puede acreditar con base en el flujo de efectivo por lo que en caso de haber pagado la totalidad de la inversión/gasto se puede acreditar la totalidad del IVA en el mismo mes en que se pagó. Saludos.
Buen dia...La deducción aplica tambien en asalariados?
Hola, no. Esta deducción es unicamente aplicable para personas físicas que tributen bajo el régimen de actividades empresariales o profesionales. Los asalariados unicamente podrán deducir las deducciones personales que se señalan en el siguiente video:
th-cam.com/video/Fme2Z6Jdrxc/w-d-xo.html
Saludos.
Buenas tardes, por ejemplo las Partner o ese tipo de camionetas que son cerradas, pero que son multipropósito de carga (como las camionetas chicas que usan las paqueterías) también pueden pasar por esto mismo o entrarían como los vehiculos?
Hola Cristhian, dado que no hay un catálogo publicado por el SAT respecto a qué modelos de vehículos entran y cuáles no será importante que el contribuyente analice las características del modelo y cuente con elementos para argumentarlo en caso de alguna revisión por parte de las autoridades fiscales. Saludos.
que tan probable es que te cuestione el SAT por ejemplo si fuera una pick up pero fuera modelo "platinum" o similar?
Hola, dependerá de la administración del SAT y de las herramientas de fiscalización por lo que es complicado determinar la probabilidad de que el fisco cuestione o revise a un contribuyente. Saludos.
Hola buenas noches, agradezco su video pero me surge una pregunta, por la naturaleza de mi empresa requiero una camioneta tipo panel (Vagoneta) para entrega de mercancia, esto lo podría deducir al 100%?
Hola Víctor, dado que no hay un catálogo como tal que publique el SAT respecto a los modelos que pueden deducirse al 100% el contribuyente deberá analizar si las características de este vehículo cumplen con lo establecido en las disposiciones fiscales. Saludos.
Que pasa en el caso de las pickups y el arrendamiento financiero? tiene algún tope mensual? es decir si yo estoy pagando una mensualidad por una camioneta pickup GMC Canyon Denali de $36,000, se puede deducir toda esta cantidad mensual por medio de leasing? o tiene algun tope como los automoviles de combustion y los electricos?
Hola Gabriel, desde nuestro punto de vista, al no tener ningún tope en la Ley del ISR la deducibilidad de las camionetas tipo Pick up, los contribuyentes podrían deducir en su totalidad, los pagos por arrendamiento financiero que realicen. Saludos.
Duda:
Los Autobuses y remolques no se encuentran limitados con 175,000 ?
Hola Alexis, no resulta aplicable la limitante de 175,000 pesos. Saludos.
Una Pregunta, un despacho contable que está constituido como sociedad civil tiene la obligación de llevar costo de ventas?? Si es así, como se conformara? Las compras podrían ser (capacitación, libros) , mano de obra directa (nómina de los contadores) gastos (licencias, luz,) y inversiones (equipos de computo), estoy en lo correcto?
Hola Emanuel, es correcto. Las personas morales que presten servicios como las sociedades civiles tienen que llevar costo de ventas. El Art. 39 de la Ley del ISR señala que deberán formar parte de dicho costo las compras, sueldos, gastos e inversiones directamente relacionados con la prestación de los servicios
Hay un mínimo de tiempo en el que tengas que estar en el régimen de Persona Física con Actividad Profesional y Empresarial para hacer la deducción? Porque he escuchado que dicen que mínimo tienes que tener 1 año en ese régimen
Hola Hector, no hay periodo mínimo, podrás deducir un auto mientras estés tributando en el régimen de actividades empresariales y profesionales. Saludos.
Por ejemplo si soy medico y tengo mi consultorio y declaró mis ingresos por las consultas que brindo y tengo el régimen de Persona Física con Actividad Empresarial y Profesional se podrá deducir?
@@hectorhugofranciscomorelos1881 No hay alguna limitante, sin embargo, habría que soportarse que para la actividad que desempeñas se requiere una camioneta de carga para la prestación de servicios y por lo tanto, es estrictamente indispensable para que puedas prestar tus servicios. Saludos.
Excelente video!!
Solo me queda una duda, que conviene más por arrendamiento? Credito o de contado?
Da igual para su deduccion?...
Muchas gracias por tu comentario Yarumi. Te recomiendo que veas nuestro video "OPCIONES PARA DEDUCIR UN AUTO", encontrarás las ventajas y desventajas de cada una de las opciones que comentas. Saludos.
@@cuentoimpuestos muchas gracias, éxito para el canal :)
@@yarumicarrasco1958 Gracias, estamos a tus órdenes. Saludos.
Buenas madrugadas, pregunta, si quiero comprar una camioneta tipo pick up es forzoso el crédito me lo otorgue una agencia o banco? Y si lo pido en una entidad de "auto financiamiento" es deducible?
Hola Maria. No hay limitante alguna para que el crédito sea otorgado por una agencia o banco. Lo importante será conservar la documentación soporte correspondiente del crédito, tu régimen fiscal y el uso que se le dará al vehículo para efectos de que estés en posibilidad de deducirlo. Saludos.
@@cuentoimpuestos eres un amor de colega gracias.
@@MariahSTDJ A tus órdenes Maria. Saludos.
El 25% anual es sobre el valor actual o de compra?
Hola Jorge, el 25% es sobre el valor de compra. Saludos.
Hola. En qué apartado se registra está depreciación en la declaración mensual?
Hola Eunice. Es importante determinar si la declaración mensual la presenta una persona moral o una persona física para identificar particularidades en cada caso en particular. Saludos.
Es una persona física en actividad empresarial
@@cuentoimpuestos aplica en Resico?
@@eunicemtz3921 Desde mi punto de vista debería señalarse en deducciones de inversiones de ejercicios anteriores. Saludos.
@@urielsantos3222 Hola Uriel. No, recuerda que en RESICO no aplicas deducciones y solamente pagas un porcentaje de ISR directamente sobre tus ingresos. Saludos.
Excelente video! tengo una pregunta espero me la puedan responder, se puede deducir anualmente el 25% del valor de una camioneta, un ejemplo: si es una pick up de 500,000 se puede deducir anualmente 125,000 y en cuatro años se deduce al 100%. Esto depende de cuanto saldo a favor tengas en SAT, cuenta el ISR y el IVA o solo lo que tengas de ISR? quiere decir que si de mi ISR es menos a 125,000 realmente no se deducirá todo? estoy un poco confundido en todo eso! saludos.
Hola Rodrigo, gracias por tu comentario. Es correcto el monto que señalas de deducción anual de 125,000 pesos cada año y en el ejemplo que señalas deducirías completamente la camioneta en 4 años. Este monto anual lo restas de tus ingresos por lo que la base (que es el monto sobre el cual pagas el ISR) disminuye y por lo tanto pagas menos impuestos o incluso pudieras generar un saldo a favor. Con mucho gusto estamos a tus órdenes en el correo cuentoimpuestos@gmail.com para agendar una asesoría y comentar este tema con mayor claridad y puedas resolver tus dudas. Saludos.
@@cuentoimpuestos el tope son 4 años. o todo lo que dure el credito, como ejemplo 60 meses si fuese,gracias
@@aaronMARTINEZ-c1h Puedes deducir un 25% anual máximo pero puedes deducir un porcentaje menor si así lo consideras (En 60 meses correspondería a 5 años, 20% anual). Saludos.
Hola. Si me encuentro como RIF, es posible que pueda arrendar una pickup?
Hola Adrian, sí, en caso de cumplir con los demás requisitos previstos en las disposiciones fiscales. Saludos.
pero solo puedes deducir el 25% en el primer año ósea que es deducible al 100% pero en cuatro años y mi pregunta es la depreciación del vehículo afecta la deducción del impuesto en cada año?
Hola Jorge, es correcto. Si el vehículo cumple las características señaladas lo podrás deducir al 100% en 4 años. La depreciación contable la podrás registrar de la misma manera que la fiscal. Saludos.
Si estoy en la modalidad resico también es deducible en mi deducción anual?
Hola Alfredo, en el régimen de RESICO las deducciones no entran en el cálculo de ISR. La ventaja que tienen es que pagas una tasa muy baja sobre tus ingresos pero no puedes disminuir tus gastos (deducciones). Saludos.
Escuche que era posible que una camioneta pick up era 100% deducible en 2 años, pero no se si en RESICO o en que regimen, pudieran aclara ese dato? gracias por adelantado
Hola, en RESICO no podría ser porque en ese régimen no se deducen gastos, pero bajo el régimen de personas físicas con actividades empresariales o bien, las personas morales del régimen general sí podrían deducirlo al 100%. Saludos.
@@cuentoimpuestos pero al 100% en 2 años?
@@mcowboys1 En 2 años no tenemos identificada alguna disposición vigente. Si nos puedes compartir mayor contexto te lo agradeceremos. Saludos.
@@cuentoimpuestos ERA ALGO PARA LOS IMEX SEGUN ME DIJERON AYER UNA REGLA 2023 SALIO EN 2023
@@mcowboys1 no lo tenemos identificado. Si nos compartes mayor detalle con gusto te apoyamos en analizarlo y resolver tus dudas. Saludos.
Solo confirmando, puedo deducir el 100% en la compra de una pickup ?
Hola, es correcto. En la medida en que tributes bajo el régimen de actividades empresariales o profesionales y el vehículo sea estrictamente indispensable para la realización de dichas actividades. Saludos.
Una pregunta sería el 25% anual del ISR que me corresponde pagar al año?
Es decir si al año pago $100,000 de ISR
El 25% de esos 100 es lo único que podría deducir de la camioneta Anualmente?
Obviamente si la camioneta la saqué a 5 años pagaría $125,000 de puro ISR a 5 años más el iva?
Hola Ariel, los montos deducibles disminuyen el ingreso que obtienes y no así al impuesto que tengas a cargo. Saludos.
Hola, tengo una enorme duda, una pick up se puede utilizar para Uber, es decir transporte de personas y no de mercancías y contar con el 100% de las deducciones?
Hola, no existe regulación al respecto en las disposiciones fiscales para el caso particular que señalas siendo que solo señala las camionetas tipo pick up destinadas al transporte de carga de mercancías, por lo que en caso de deducirlo al 100% podría ser cuestionado por el SAT. Saludos.
@@cuentoimpuestosMuchas gracias
@@Hyschardy A tus órdenes, saludos.
Se puede deducir al 100% si la compro a través de un crédito automotriz?
Hola, es correcto, con independencia de que la compres de contado o a través de un crédito automotriz podrás deducirla al 100%. Saludos.
Hola! Muy buen video, muy informativo... Una duda que tengo que tiene que ver mas bien con el como proceder para realmente empezar a deducir este tipo de vehiculos... Cual es el procedimiento? Debemos ir y consultar con un agente de SAT que el automovil que queremos comprar es considerado una Pick-UP? Debemos hacer esto antes de comprarlo, o ya seria despues de comprarlo ir y que ellos nos confirmen o niegen que dicho vehiculo entra en esta categoria? Deben ellos autorizarnos de alguna manera para poder empezar a deducir ese vehiculo?
O es simplemente comprarlo, nosotros mismos consideramos que es una Pick-Up y empezamos a declarar esa deduccion del 25% anual en nuestras declaraciones mes con mes? Sin tener que autorizar o validar la deduccion con nadie?
Muchas gracias!
Hola Jesús, no existe una lista publicada por el SAT de los modelos de camionetas que les aplica esta categoría sino que el contribuyente unicamente cuenta con la definición y/o criterios previstos en las disposiciones fiscales y es el propio contribuyente el que deberá contar con los elementos legales y argumentos sólidos para sostener que dicho vehículo cuenta con las características para considerarlo dentro de la definición. Esperamos esta información te sea de utilidad. Estamos a tus órdenes. Saludos.
@@cuentoimpuestos Ok, muy bien... Y estos argumentos entonces son necesarios unicamente a la hora de que, por alguna razon, el SAT decida auditarme y solicitarme que presente los justificativos necesarios del porque estuve metiendo el vehiculo como deducible y al 100%? Esto seria en caso de que el SAT me solicite argumentar, digamos, al presentar mi declaracion anual y solicitar mis deducciones? Simplemente compras el vehiculo y empiezas a deducirlo mes con mes, y esperas hasta que el SAT te pregunte por dicho gasto para justificarlo
@@Alewaxon Es correcto lo que señalas Jesus. Saludos.
@@cuentoimpuestos Muchas gracias por la respuesta!... Tienen ustedes un video, o planes futuros de videos, sobre cuales son las practicas, documentacion o "evidencias" que debemos nosotros tener para probarle al SAT que el auto es usado para trabajo y necesario para esta labor?
Segun tengo entendido ese es un requisito, no? Que el vehiculo sea de uso laboral, pero imagino que tampoco hay una lista per se de las cosas que debemos presentar como evidencia para probar que lo usamos para trabajo.. Digamos que soy una persona en el Regimen de Plataformas Digitales, vendo productos en Amazon, Mercado Libre, etc; y hago compra de una Pick-Up, ya sea relativamente barata o mas costosa, que debo yo hacer o que documentos debo yo guardar o generar para probarle el uso al SAT a la hora de que me pida comprobar que no es simplemente un vehiculo personal? Fotos del vehiculo en uso? Cargado los productos o materia prima? Debo apuntar el kilometraje que uso el vehiculo cuando trabajo, o apuntar el kilometraje destinado a actividades laborales o un cronograma de actividades para las cuales las uso? En general, segun su experiencia, cuales son las evidencias que debemos tener a la mano para que el vehiculo cumpla el requisito de ser realmente un vehiculo laboral... Muchas gracias de antemano!
@@Alewaxon Toda prueba que pueda ser reunida por el contribuyente ayudará a contar con los argumentos que, en caso de una revisión, soporten la deducción por lo que toda la carga documental que señalas (kilometraje, fotos, uso, datos de choferes, actividad económica del contribuyente) sin duda ayudará a cumplir con los requisitos para ser considerada como una deducción en determinado momento. Espero te sea de utilidad, saludos.
falto un ejemplo practico del tratamiento contable y fiscal para el caso de pickup
Gracias por tu recomendación. Tenemos otros videos donde explicamos como deducir un vehículo y te podría ser de utilidad, te compartimos el link: th-cam.com/video/dLLcYn80oyc/w-d-xo.html
Hola ¿algún lugar con especialistas en este tema que me pueda asesorar?
Hola Gerardo, hay muchos despachos fiscales con gran experiencia. También puedes acercarte al área de Servicios al Contribuyente en el SAT o en Infochat para recibir información. De igual manera, estamos a tus órdenes en lo que podamos apoyarte. Saludos.
Okey, tengo entendido que un pick up por decir una cheyene se deduce el 25% anualmente por lo que se pagaría en 4 años,
Pero esto es para un solo pick up o pueden ser varios por decir una flotilla de 5
Jeep gladiator está considerado como pick up
Hola Diego, pueden ser varias pick up y podrás deducir el 25% anual máximo de cada pick up adquirida. Saludos.
Esto significa que si la pickup me cuesta 1 millón puedo deducir completamente el millón en el año que la compre?
También tengo esa duda, o es necesario tener el carro en crédito o de ambas formas se puede ?
Podrás deducir 1 millón pero máximo el 25% anualmente, es decir, 250,000 cada año
@@cuentoimpuestos esto es como compra a contado, a credito o arrendamiento ?
@@adrianarit3287 Hola Adrián, esto resulta aplicable cuando adquieras un vehículo y seas considerado el propietario del mismo por lo que no importa si lo adquieres de contado, a crédito o vía arrendamiento financiero. Si es arrendamiento puro, no eres considerado el propietario por lo que deducirás las rentas que pagues. Tengo un video "OPCIONES PARA DEDUCIR UN AUTO" podrás ver los límites y características de cada esquema. Espero te sirva, saludos.
@@jessydq19 Hola Jessica, en este caso, para tener derecho a deducir el millón que costó la camioneta lo podrás hacer sin importar que la hayas adquirido de contado o en crédito pero debes tomar en cuenta que sí aplica la tasa máxima del 25% cada año. Saludos.
¿Que pasa con una furgoneta.? No es un auto, pero tampoco una pick up sin embargo si es vehículo para carga. ¿Aplica esta misma regla?
Hola Juan Carlos, coincido con lo que comentas. En mi opinión, resultaría aplicable esta regla, no le aplica el tope de 175 mil pero sí el porcentaje del 25% máximo anual. Saludos.
@@cuentoimpuestos Excelente video, sin duda ayudara a muchos contribuyentes. Felicitaciones!
@@juancarlosbautista5066 muchas gracias por tu comentario. Estamos a tus órdenes, saludos.
Los maestros pueden deducir un automóvil o una camioneta pick up?
Hola Maxi. Pueden deducirlo siempre y cuando se encuentren tributando en el régimen de actividades empresariales o profesionales. Saludos.
Tienen algun numero de contacto?
Hola Alexander, gracias por contactarnos. Escríbenos a cuentoimpuestos@gmail.com y con gusto agendamos una asesoría. Saludos.
Deberían de hablar sobre el ieps
Muchas gracias por la recomendación. Lo tomamos en cuenta para futuros videos de nuestro canal. Saludos.
Leasing de una pickup
Gracias por la recomendación Alma. Saludos.
Cuánto me devuelven de impuestos si compro una camioneta de 1 millón de pesos?
Hola Alfredo, no es que te devuelvan impuestos sino que puedes disminuir la base sobre la cual pagas impuestos. El porcentaje que pagues de impuestos dependerá del nivel de tus ingresos. Saludos.
Osea que si compro un pick up de 500 mil pesos para mi empresa me saldría gratis si al final del año fiscal deduzco mis impuestos con esa compra ? Imaginando que hiba a pagar de impuestos 500 mil pesos 😊
Hola Alejandro, la compra de un auto te permite deducir de impuestos el monto limitado que se indica en las disposiciones fiscales, pero esto no significa que el monto de la compra disminuya el impuesto a pagar sino que disminuye el ingreso sobre el cual calculas tus impuestos. Saludos.
A que regimen debo pertenecer para poder hacer esto ¿si soy cañero se puede?
Hola Ozkar, la actividad que deberás desempeñar para poder deducir las camionetas pick up es cualquier actividad empresarial (comercial, industrial, silvícola, ganadera, pesquera, silvícola) o profesional. El régimen fiscal de personas físicas es el de "Actividades Empresariales y Profesionales" o bien, si eres persona moral "Régimen General de Personas Morales".