Boa tarde Professor. A Empresa para a qual presto Serviço, entre outros atendimentos, gera o arquivo ECD e ECF para alguns Clientes nossos e eu estava com um Cliente com esse problema e quando vim pesquisar no TH-cam, este foi o primeiro vídeo que apareceu e resolveu o problema que estava se arrastando a pelo menos 2 dias. Muito obrigado, já curti e já me inscrevi.
Bom dia Professor Édison! Obrigado por disponibilizar seu conhecimento aqui neste canal. São muito boas as suas aulas. Tenho uma dúvida quanto a ECF. Em sua explicação do macete para gerarmos a ECF, o Sr fala em "recuperar" a ECF dentro da ECD. Como posso fazer isso? Me perdoe a ignorância, mas, não entendi. Como se dá essa recuperação da ECD dentro da ECF? Importo o mesmo arquivo da ECD dentro do PVA da ECF? É isso? No seu vídeo, seu exemplo é de uma empresa no Lucro Real. E no caso de empresa no Lucro Presumido? Agradeço seu retorno. Um forte abraço e lhe desejo muito sucesso em seu canal.
Curso urgente pra você meu amigo! Tem ícone na tela principal e opção no menu da ECF para recuperar dados da ECD, sendo Etapa obrigatória para as empresas de lucro real e a maioria das de lucro presumido.
Uma outra dúvida sobre trimestral, se houver retenções na fonte, digamos 10mil por trimestre. 1 - no primeiro trimestre apesar de ter os 10mil de IRRF, por falta de controle não utilizou para dedução, pagando cheio. 2 - no Só utilizou 5 mil (mesmo podendo usar todo o 10 mil). Idem por falta de controle. 3 - no terceiro trimestre, ok, utilizou os 10 mil para compensar. 4 - no quarto trimestre deu prejuízo fiscal, portanto não utilizou nada. Assim dos 40mil de IRRF que eu poderia abater no IRPJ a pagar só foi utilizado 15 mil.... como eu devo tratar os 25mil que sobrou? na elaboração da ECF trimestral não foi liberado os registros N620 e N630, como faz para evidenciar esses 25mil de IRRF que futuramente vai ser solicitado via PER? Você tem algum vídeo sobre? Lembrando que todas as DCTFs ja foram feitas com os valores de IR sem os abatimentos e os Darfs pagos. Por isso não seria interessante fazer um PER de IRPJ recolhido a maior, mas sim um PER de IRRF não utilizado. Sou obrigado a compensar tudo? Como fica o o do ultimo trimestre que deu prejuízo fiscal?
Não pode deduzir retenção na fonte fora do período definitivo de apuração. Sendo trimestral, se quiser fazer uso de complemento de retenção, terá que recalcular, retificar DCTF, retificar ECF (se for o caso) e buscar esse crédito via PERDCOMP como Pagamento a Maior.
Uma dúvida, as demais contas do ativo e passivo também devem ser iniciadas com o saldo do trimestre, correto? Exemplo: Saldo caixa 01/01/202x = 10,00 - Saldo caixa 31/03/202x = 20. No balanço do 2o tri eu devo informar o saldo de caixa de 31/03/202x, ou seja 20, é isso?
Professor, boa tarde, já entreguei ECD. e este erro na ECF aconteceu comigo, vou precisar substituir a ECD para corrigir esse erro? ou tenho como fazer diretamente na ECF?
Professor, achei nos comentários a resposta, consegui fazer com a sua dica, muito obrigado, aguardando a empresa disponibilizar mais cursos com o senhor.
Boa tarde Prof Edison! Já fiz a apuração do resultado anual de uma empresa do lucro presumido e não fiz esse macete, terei que retificar a ECD para não dar erro na ECF?, ou tem alguma forma de corrigir direto na ECF?
Tem como resolver direto na ECF, reduzindo assim para apenas 3 advertências, sob justificativa. Assista ao vídeo de minha concorrente rsrs, ela trata desta situação (link abaixo): th-cam.com/video/849DYj2bO8o/w-d-xo.html
Caro Prof. Édison, bom dia, primeiramente parabéns pelo vide-o, foi o primeiro que assisti e te afirmo que não será o ultimo. Uma duvida sem levar em conta a ECD e a ECF, voltando para livros, uma empresa lucro presumido é obrigada a fazer o zeramento das contas de resultado por trimestre? e complementando as empresas lucro real por estimativa é obrigatório o zeramento das contas de resultado no momento do levantamento do balancete de suspensão ou redução? OU em ambas apenas encerramento anual?
Só anual. Exercício social tem duração mínima de 1 ano. No caso de Diário "papel" (ao menos aqui nos estados do Sul não existe mais, é PDF/A), também não vejo mais necessidade de transcrever Balanço e DRE por trimestre, por conta da ECF, que supriu essa exigência. No lucro real anual, a dispensa consta na IN RFB 2.003/2021, em seu Art 9 Inc. III.
@@edisonpinzon8886 bom dia, os livros foi apenas um exemplo/comentário, agora uma duvida na geração do arquivo da ECD e da ECF, na contabilidade criando conta tipo 09, estas contas vão para a ECD e para a ECF?
Muito bom o vídeo! Mais restou uma dúvida quanto a contabilização do IRPJ e CSLL no trimestre? No caso a empresa sendo lucro Real Trimestral. Exemplo: no 1 trimestre a empresa teve lucro, como ficaria a contabilização do IRPJ e CSLL? OBS: lembrando que no final do trimestre não terá encerramento!
Essa ECD que vc fez o encerramento dela foi anual? ou trimestral? Ou estou encerrando trimestral minhs ECD e quando vou recuperar a ECD anterior da um erro código de aglutinação, pis eu encerro trimestral e tbm envio uma anual,
Periodicidade Trimestral para IRPJ/CSLL. No Real Anual não há necessidade de transferir o resultado mensal, pelo fato do PGE da ECF apontar Advertência e porque a lei tributária permite o levantamento de balancetes, e balancetes não possuem resultado transferido para o PL.
professor, mais o 4º trimestre nao vai dar diferença no ECF mesmo assim? pois vai fazer a reversao em 01/10, sendo assim vai jogar no 4º trimestre este valor para dentro do PL.
@@edisonpinzon8886 acho que isso nao da né? pois dai vai ficar diferente o trimeste 2 e o 3, pois tera um lançamento no PL nos começos do trimestre...fiz o teste lançando em 01/04 e 01/07 para reverter, e o ativo e passivo ficam diferentes dai...
@@notable-frigorificocatarin9649 vc não entendeu o procedimento ou está fazendo errado. Em 01/10 você reverte todo o montante acumulado da soma algébrica do resultado dos 3 primeiros trimestres.
@@notable-frigorificocatarin9649 se for a de apuração, a natureza da conta é 09, não possui plano referencial. Sendo do PL, como tem os balanços intermediários da ECF, não convém utilizar essa conta referencial genérica, e sim Lucros Acumulados ou Prejuízos Acumulados
@@edisonpinzon8886 2.03.04.01.90 uso somente para zerar a conta ARE que nao tem referencial, depois somente zero esta 2.03.04.01.90 e coloco no lucros acumulados. D - Resultado C - ARE (sem referencial) tipo 9 D - ARE (sem referencial) tipo 9 C - 2.03.04.01.90 D - 2.03.04.01.90 C - Lucros Acum. 2.03.04.01.01. Veja que somente é dois lançamentos para ter separado o resultado do exercicio.
@@edisonpinzon8886 Concordo Édison, nunca utilizei também. Muitas pessoas classificam a conta transitória de resultado nesta conta, mas está errado, o correto é parametrizar com a natureza "outros" e desta forma não referencia, conforme o próprio manual orienta.
Siga-me no INSTA 📲 instagram.com/edisonremipinzon/ Acesse o CATÁLOGO de infoprodutos do Prof. Pinzon pelo Whatsapp 👇 wa.me/c/554188080593 Aproveite e salve o contato em seu dispositivo 😉
Boa tarde Professor. A Empresa para a qual presto Serviço, entre outros atendimentos, gera o arquivo ECD e ECF para alguns Clientes nossos e eu estava com um Cliente com esse problema e quando vim pesquisar no TH-cam, este foi o primeiro vídeo que apareceu e resolveu o problema que estava se arrastando a pelo menos 2 dias. Muito obrigado, já curti e já me inscrevi.
Muito grato professor
Bom dia Professor Édison! Obrigado por disponibilizar seu conhecimento aqui neste canal. São muito boas as suas aulas. Tenho uma dúvida quanto a ECF. Em sua explicação do macete para gerarmos a ECF, o Sr fala em "recuperar" a ECF dentro da ECD. Como posso fazer isso? Me perdoe a ignorância, mas, não entendi. Como se dá essa recuperação da ECD dentro da ECF? Importo o mesmo arquivo da ECD dentro do PVA da ECF? É isso? No seu vídeo, seu exemplo é de uma empresa no Lucro Real. E no caso de empresa no Lucro Presumido? Agradeço seu retorno. Um forte abraço e lhe desejo muito sucesso em seu canal.
Curso urgente pra você meu amigo!
Tem ícone na tela principal e opção no menu da ECF para recuperar dados da ECD, sendo Etapa obrigatória para as empresas de lucro real e a maioria das de lucro presumido.
@@edisonpinzon8886Obrigado por sua atenção! Desculpe. É que estou me familiarizando agora com ECD e ECF. Já achei o ícone. Muito obrigado!
@@JeserCotrim por nada
caro Prof. Edison, boa tarde. como que faço na ECF quando no trimestre as perdas por roubo ,deterioração entre outras, estão maior que as compras ?
Uma outra dúvida sobre trimestral, se houver retenções na fonte, digamos 10mil por trimestre.
1 - no primeiro trimestre apesar de ter os 10mil de IRRF, por falta de controle não utilizou para dedução, pagando cheio.
2 - no Só utilizou 5 mil (mesmo podendo usar todo o 10 mil). Idem por falta de controle.
3 - no terceiro trimestre, ok, utilizou os 10 mil para compensar.
4 - no quarto trimestre deu prejuízo fiscal, portanto não utilizou nada. Assim dos 40mil de IRRF que eu poderia abater no IRPJ a pagar só foi utilizado 15 mil....
como eu devo tratar os 25mil que sobrou? na elaboração da ECF trimestral não foi liberado os registros N620 e N630, como faz para evidenciar esses 25mil de IRRF que futuramente vai ser solicitado via PER? Você tem algum vídeo sobre?
Lembrando que todas as DCTFs ja foram feitas com os valores de IR sem os abatimentos e os Darfs pagos. Por isso não seria interessante fazer um PER de IRPJ recolhido a maior, mas sim um PER de IRRF não utilizado. Sou obrigado a compensar tudo? Como fica o o do ultimo trimestre que deu prejuízo fiscal?
Não pode deduzir retenção na fonte fora do período definitivo de apuração.
Sendo trimestral, se quiser fazer uso de complemento de retenção, terá que recalcular, retificar DCTF, retificar ECF (se for o caso) e buscar esse crédito via PERDCOMP como Pagamento a Maior.
professor, esta conta de natureza 09, ela nao tem contas referenciais? eu nao coloco na ARE nem uma conta do plano referencial.
Não tem mesmo, nem o I051 nem o aglutinador (I052)
Uma dúvida, as demais contas do ativo e passivo também devem ser iniciadas com o saldo do trimestre, correto? Exemplo: Saldo caixa 01/01/202x = 10,00 - Saldo caixa 31/03/202x = 20. No balanço do 2o tri eu devo informar o saldo de caixa de 31/03/202x, ou seja 20, é isso?
Sim, se for trimestral está correto.
No Real Anual que o saldo inicial é sempre de 01/Janeiro.
Professor, boa tarde, já entreguei ECD. e este erro na ECF aconteceu comigo, vou precisar substituir a ECD para corrigir esse erro? ou tenho como fazer diretamente na ECF?
Professor, achei nos comentários a resposta, consegui fazer com a sua dica, muito obrigado, aguardando a empresa disponibilizar mais cursos com o senhor.
Boa tarde Prof Edison! Já fiz a apuração do resultado anual de uma empresa do lucro presumido e não fiz esse macete, terei que retificar a ECD para não dar erro na ECF?, ou tem alguma forma de corrigir direto na ECF?
Tem como resolver direto na ECF, reduzindo assim para apenas 3 advertências, sob justificativa. Assista ao vídeo de minha concorrente rsrs, ela trata desta situação (link abaixo):
th-cam.com/video/849DYj2bO8o/w-d-xo.html
Caro Prof. Édison, bom dia, primeiramente parabéns pelo vide-o, foi o primeiro que assisti e te afirmo que não será o ultimo. Uma duvida sem levar em conta a ECD e a ECF, voltando para livros, uma empresa lucro presumido é obrigada a fazer o zeramento das contas de resultado por trimestre? e complementando as empresas lucro real por estimativa é obrigatório o zeramento das contas de resultado no momento do levantamento do balancete de suspensão ou redução? OU em ambas apenas encerramento anual?
Só anual. Exercício social tem duração mínima de 1 ano. No caso de Diário "papel" (ao menos aqui nos estados do Sul não existe mais, é PDF/A), também não vejo mais necessidade de transcrever Balanço e DRE por trimestre, por conta da ECF, que supriu essa exigência. No lucro real anual, a dispensa consta na IN RFB 2.003/2021, em seu Art 9 Inc. III.
@@edisonpinzon8886 bom dia, os livros foi apenas um exemplo/comentário, agora uma duvida na geração do arquivo da ECD e da ECF, na contabilidade criando conta tipo 09, estas contas vão para a ECD e para a ECF?
Muito bom o vídeo! Mais restou uma dúvida quanto a contabilização do IRPJ e CSLL no trimestre? No caso a empresa sendo lucro Real Trimestral. Exemplo: no 1 trimestre a empresa teve lucro, como ficaria a contabilização do IRPJ e CSLL? OBS: lembrando que no final do trimestre não terá encerramento!
Essa conta seria uma no PL e outra ali com mesma nomenclatura da ARE?
Sim, exatamente
@@edisonpinzon8886 se não fizer isso, da erro na ECD ou ecf?
@@mmerabn na ECF
Essa ECD que vc fez o encerramento dela foi anual? ou trimestral? Ou estou encerrando trimestral minhs ECD e quando vou recuperar a ECD anterior da um erro código de aglutinação, pis eu encerro trimestral e tbm envio uma anual,
Periodicidade Trimestral para IRPJ/CSLL. No Real Anual não há necessidade de transferir o resultado mensal, pelo fato do PGE da ECF apontar Advertência e porque a lei tributária permite o levantamento de balancetes, e balancetes não possuem resultado transferido para o PL.
professor, mais o 4º trimestre nao vai dar diferença no ECF mesmo assim? pois vai fazer a reversao em 01/10, sendo assim vai jogar no 4º trimestre este valor para dentro do PL.
Não dá, pois em 31/12 ocorre a transferência do resultado do ano inteiro. Tentou fazer da forma como demonstrei?
@@edisonpinzon8886 sim, percebi que eu estava errado, nao simulei no ECD ECF, mais fiz as contas, e realmente da certo, obrigado
Posso ao invés de zerar em 01/10 o acumulado dos 3 trimestres, fazer o zeramento da conta em 01/04, 01/07 e 01/10?
Vc diz lançar em 31/03 e desfazer em 01/04? Poder pode, só vai fazer mais lançamentos rsrs
@@edisonpinzon8886 isso mesmo, seria melhor acredito eu...
@@edisonpinzon8886 acho que isso nao da né? pois dai vai ficar diferente o trimeste 2 e o 3, pois tera um lançamento no PL nos começos do trimestre...fiz o teste lançando em 01/04 e 01/07 para reverter, e o ativo e passivo ficam diferentes dai...
@@notable-frigorificocatarin9649 vc não entendeu o procedimento ou está fazendo errado. Em 01/10 você reverte todo o montante acumulado da soma algébrica do resultado dos 3 primeiros trimestres.
a conta do PL transitoria poderia ser a classificao "2.03.04.01.90." "Contas do patrimonio liquido nao classificadas" ?
Não. Sinceramente nem sei porque existe essa conta referencial que vc mencionou, rsrs, até hoje não encontrei aplicabilidade para ela
@@edisonpinzon8886 Eu uso esta conta para o resultado do exercicio transitoria para depois colocar em lucros acumulados
@@notable-frigorificocatarin9649 se for a de apuração, a natureza da conta é 09, não possui plano referencial. Sendo do PL, como tem os balanços intermediários da ECF, não convém utilizar essa conta referencial genérica, e sim Lucros Acumulados ou Prejuízos Acumulados
@@edisonpinzon8886 2.03.04.01.90 uso somente para zerar a conta ARE que nao tem referencial, depois somente zero esta 2.03.04.01.90 e coloco no lucros acumulados.
D - Resultado
C - ARE (sem referencial) tipo 9
D - ARE (sem referencial) tipo 9
C - 2.03.04.01.90
D - 2.03.04.01.90
C - Lucros Acum. 2.03.04.01.01.
Veja que somente é dois lançamentos para ter separado o resultado do exercicio.
@@edisonpinzon8886 Concordo Édison, nunca utilizei também. Muitas pessoas classificam a conta transitória de resultado nesta conta, mas está errado, o correto é parametrizar com a natureza "outros" e desta forma não referencia, conforme o próprio manual orienta.
Siga-me no INSTA 📲 instagram.com/edisonremipinzon/
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wa.me/c/554188080593
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