Добрый день. Благодарю за видео и полезные ссылки. При подсчёте дивидендов и заполнении декларации pit-38 столкнулся с проблемой налогов у источника. А именно то, что не все брокеры в своих отчёта указывают взимаемый налог, а к дивидендам одной и той же компании могут указывать как 15% на одну выплату, так и просто 0% на другую выплату. Например, в одном отчёте нет информации о налогах от дивидендов одной австралийской и казахстанской компании. Если я правильно понял всю информацию могу увидеть на сайте tax summaries. То есть если даже в случае 0% или отсутствия информации налог у источника все таки взымают. Просто я до этого момента не знал как это всё вместе модно было подать в одной декларации. Спасибо большое. Только в вашем видео нашёл ответы на такие нюансы. 👌💪👍
> Если я правильно понял всю информацию могу увидеть на сайте tax summaries. То есть если даже в случае 0% или отсутствия информации налог у источника все таки взымают. В целом да, на сайте можно найти информацию по разным странам, но рекомендую проверять и в других источниках тоже. Часто там бывают ошибки. В случае 0% или отсутствия информации, WHT lvl 1 действительно может быть, но это может и не повлиять на налог, который вам нужно уплатить (например, так работает с Польшей и об этом я рассказывал в видео).
Спасибо большое за видео. Очень актуально. есть 2 вопроса В течении года я 3 раза пополнял свифтом и понятно что были комиссии банка. Их нужно как-то учесть? и второй вопрос А я слышал что нужно еще пит 36 подавать для дивов или это не так?
Комиссии за свифт, насколько я видел (включая ответы из налоговой), засчитать в расходы нельзя. Вроде бы как позиция налоговой здесь в том, что деньги ещё не дошли до брокера, поэтому это не затраты на покупку активов. По второму вопросу, пит-36/37 - в основном для других целей декларация. Дивиденды вроде бы можно и туда, но не вижу смысла раскидывать. Проще и удобнее подавать 38.
Привет. Спс за видео. Как быть в ситуации если форма 8бен заполнена у брокера но в Швейцарии всеравно сняли полный налог 35 % с дивидендов. Договор об избежании двойн. н-гообложения между Польшей и Швейцарией есть? Спасибо.
W-8BEN подтверждает налоговое резидентство владельца американских бумаг и к Швейцарии, очевидно, не применяется. Договор между Польшей и Швейцарией нужно искать на сайте (ссылка есть к описании видео). Если договор есть, то ищите там %. Если он меньше 19%, то нужно будет доплатить разницу в польскую налоговую (и их не волнует, если вы заплатили больше 19%). По такому же принципу как и с другими странами (и с США в том числе).
Не совсем понял вопрос. WHT lvl 1 у брокера в выписке вы не найдете, да и в целом он не нужен. Что обычно делаю я в таких ситуациях: беру от суммы брутто 19%, получаю цифру. От этой конкретной цифры отнимаю процент (который прописан в договоре об избежании двойного налогообложения между Польшей и страной источника дохода) от суммы брутто, разница - оплата в Польскую налоговую (например, 19% - 15% = 4% доплатить). Но это пример с Польшей и как лично моё понимание. Нужно изучать законодательство в случае с вашей страной резидентства. Плюс, отмечу, что одновременно может быть и WHT 1 и WHT 2.
@@eu_investing спасибо за ответ. У меня просто есть дивиденды купленные на бирже США с налогом в 0%, в отчёте так указано. И мне сегодня консультант из krajowej administracji skarbowej сказала, что в таком случае просто сумму дивидендов нужно умножить на 0.19. То есть, какие средства поступили на счёт, те и подлежат налогу.
Подскажите, сколько доплатить налога в Польше по дивидендам с акции Германии, Франции, Испании и других стран, если там уже был взят налог на дивиденды?
Надеюсь эта секция в статье ответит на вопрос: inwestomat.eu/stawki-podatku-od-dywidend-z-zagranicznych-akcji-i-funduszy-etf/#podatek-od-dywidendy-z-zagranicznych-spolek-przez-polskie-konto-maklerskie Обычно придется доплачивать 4% (чтобы в итоге вышло 19%), но нужно проверять договор об избежании двойного налогообложения.
Я с таким не сталкивался, но слышал, что в таком случае подать декларацию можно вместе с внёском Czynny żal (если за вас еще не взялись). По идее, это будет просто декларация + документ, в котором вы объясните, что не подали вовремя и хотите исправиться.
Мне пришло 4 цента американских дивидендов, налогов взяли 1 цент (наверное меньше цента не могли). Соответственно уже 25% забрали, нужно ли платить 4% налоговой? Ваша табличка насчитала отрицательный налог для этого случая.
Нужно доплатить, т.к. налоговая Польши будет смотреть на то, что написано в договоре об избежании двойного налогообложения (а там Польша США 15%). Схожий принцип работает, когда вам не удалось заполнить форм W8-BEN и брокер снимает 30% налога. В налоговую всё равно придется доплатить 4%: 09:35
похожая ситуация, только я получил 3 цента и налогов взяли 0, и за хранение денег накапало грошей, в общем доходов -шаленых 0,31зл. Я насчитал 19% налога или 0,06зл. Если я правильно все понял из видео - то нужно было вписать только сам налог G45 - 0,06. Никаких строчек с доходами заполнять не стал. Прикольно, что блик чтобы перевести эти 6 грошей стоил 12 грошей). Автору видео спасибо!
@@leksfin Поле 47 округляется до целых злотых, поэтому в вашем случае 6 грошей платить, по идее, не нужно было :) И да, могу подтвердить, что ваше понимание про поле G-45 верное (Kwotę należnego podatku od przychodów zagranicznych), как и в 46, туда вносим только сам налог, а не доход.
@@eu_investing Думаю, лучше сделать декларацию и заплатить 6 грошей, чем потом получить штраф за то что не сложил декларацию. Налоговая в любой стране организация интересная.)) Спасибо за ответ. Ну и жду новых видео). Классный канал.
@@leksfin если я правильно заполнил, в брошюре к пит-38 в мое поле написано было округлять до целых. Т.е. я округлил до нуля и ничего не платил. e-pity кстати автоматом округляют, я там делал...
th-cam.com/video/A2H_uiCenPU/w-d-xo.htmlsi=zEoHBmTiNSfRLZxu&t=269 1. Надо ли округлять стоимость в $ до пересчета в польские злотые? например 40 акций по $80.7101 = $3228.404 th-cam.com/video/A2H_uiCenPU/w-d-xo.htmlsi=zEoHBmTiNSfRLZxu&t=269 2. Надо ли округлять стоимость каждой операции в приходе или только финальную сумму прихода и сумму расхода? 3. Почему комиссия за частично проданные акции целиком учтена в стоимости расходов? в последней операции продали же только 50% купленных акций, а комиссию учли целиком.
1. Нет 2. 100% верного ответа с отсылкой на уставу я дать не могу. По-моему личному мнению, нужно округлять каждую операцию. 3. Да, соглашусь, правильнее было бы учитывать часть комиссии пропорционально. В любом случае, при следующей продаже остатка акций это можно учесть. Сейчас уже думаю, что все же мне нужно было привести пример попроще. Рекомендую не "делить" акции в фифо при продаже. И если скажем, купили 20, 10 и 10, то продать 20, 30, или вообще все 40 (в идеале), это уже немного упростит расчеты, иначе эти все "части комиссий" и хвосты по акциями потом могут превратиться в кашу и тотальные проблемы в расчётах.
@@eu_investing спасибо за ответы. в моем случае я решил забить на учет комиссий, при фифо - это очень не удобно их трекать. к тому же у моего брокера комиссии за покупку - нулевые, а за продажу какие то центы от самой биржи, а не брокера. по поводу округления - аналогично легче и проще трекать если округлять до гроша каждый приход и расход. тогда меньше проблем с учетом их при фифо, когда расходы и приходы были несколькими операциями и не совпадают по кол-ву друг с другом. Также был случай при сплите, когда дробное кол-во акций получилось и брокер сам продал часть чтобы целое число акций осталось. с такими операциями тоже нетривиальный трекинг получается.
@@Oborotenby тогда в этом случае потенциально не будут сходиться суммы прихода и расхода при проверке конкретного инструмента. добавление новой операции с новым инструментом влияет на результат уже посчитанного инструмента. очень неудобно при логировании расчета для последующей проверки
![[LIVE] : ONE ลุมพินี 85 | คู่เอก "ยอดเหล็กเพชร vs ผึ้งหลวง"](http://i.ytimg.com/vi/Qq_19bnnxEo/mqdefault.jpg)
Спасибо огромное за видео! Если сделаете кнопку Donate - скину $10! Подписалась!
Добрый день.
Благодарю за видео и полезные ссылки. При подсчёте дивидендов и заполнении декларации pit-38 столкнулся с проблемой налогов у источника. А именно то, что не все брокеры в своих отчёта указывают взимаемый налог, а к дивидендам одной и той же компании могут указывать как 15% на одну выплату, так и просто 0% на другую выплату. Например, в одном отчёте нет информации о налогах от дивидендов одной австралийской и казахстанской компании. Если я правильно понял всю информацию могу увидеть на сайте tax summaries. То есть если даже в случае 0% или отсутствия информации налог у источника все таки взымают. Просто я до этого момента не знал как это всё вместе модно было подать в одной декларации.
Спасибо большое. Только в вашем видео нашёл ответы на такие нюансы. 👌💪👍
> Если я правильно понял всю информацию могу увидеть на сайте tax summaries. То есть если даже в случае 0% или отсутствия информации налог у источника все таки взымают.
В целом да, на сайте можно найти информацию по разным странам, но рекомендую проверять и в других источниках тоже. Часто там бывают ошибки. В случае 0% или отсутствия информации, WHT lvl 1 действительно может быть, но это может и не повлиять на налог, который вам нужно уплатить (например, так работает с Польшей и об этом я рассказывал в видео).
Привет, а по поводу крипты через биржи есть информация?) как дела обстоят там с налогами?
Налог на прибыль от операций с криптовалютой в Польше тоже 19%. Доходы отражаются в PIT-38. Детали не подскажу, криптой особо не интересуюсь
Спасибо большое за видео. Очень актуально. есть 2 вопроса
В течении года я 3 раза пополнял свифтом и понятно что были комиссии банка. Их нужно как-то учесть?
и второй вопрос
А я слышал что нужно еще пит 36 подавать для дивов или это не так?
Комиссии за свифт, насколько я видел (включая ответы из налоговой), засчитать в расходы нельзя. Вроде бы как позиция налоговой здесь в том, что деньги ещё не дошли до брокера, поэтому это не затраты на покупку активов.
По второму вопросу, пит-36/37 - в основном для других целей декларация. Дивиденды вроде бы можно и туда, но не вижу смысла раскидывать. Проще и удобнее подавать 38.
Привет. Спс за видео. Как быть в ситуации если форма 8бен заполнена у брокера но в Швейцарии всеравно сняли полный налог 35 % с дивидендов. Договор об избежании двойн. н-гообложения между Польшей и Швейцарией есть? Спасибо.
W-8BEN подтверждает налоговое резидентство владельца американских бумаг и к Швейцарии, очевидно, не применяется. Договор между Польшей и Швейцарией нужно искать на сайте (ссылка есть к описании видео). Если договор есть, то ищите там %. Если он меньше 19%, то нужно будет доплатить разницу в польскую налоговую (и их не волнует, если вы заплатили больше 19%). По такому же принципу как и с другими странами (и с США в том числе).
Подскажите пожалуйста, как узнать уровень WHT? Если брокер пишет 0% налога у источника в отчёте или вообще не пишет налог это значит уровень 1?
Не совсем понял вопрос. WHT lvl 1 у брокера в выписке вы не найдете, да и в целом он не нужен. Что обычно делаю я в таких ситуациях: беру от суммы брутто 19%, получаю цифру. От этой конкретной цифры отнимаю процент (который прописан в договоре об избежании двойного налогообложения между Польшей и страной источника дохода) от суммы брутто, разница - оплата в Польскую налоговую (например, 19% - 15% = 4% доплатить). Но это пример с Польшей и как лично моё понимание. Нужно изучать законодательство в случае с вашей страной резидентства. Плюс, отмечу, что одновременно может быть и WHT 1 и WHT 2.
@@eu_investing спасибо за ответ. У меня просто есть дивиденды купленные на бирже США с налогом в 0%, в отчёте так указано. И мне сегодня консультант из krajowej administracji skarbowej сказала, что в таком случае просто сумму дивидендов нужно умножить на 0.19. То есть, какие средства поступили на счёт, те и подлежат налогу.
@@Odi_Hominem да, звучит верно, ведь налог в США не взяли, поэтому полных 19% к оплате в Польше
Вопрос,вы можете добавить в гугл таблицу новую валюту а точнее фунты стерленга
Вы можете её добавить в свою таблицу без проблем. Символ фунтов: "GBP". Просто укажите его в столбце D вместо USD/EUR.
А не поделитесь шаблоном Google Sheets для рассчета PIT-38 о котором речь в видео? Не нахожу ссылки в описании
Добавил! docs.google.com/spreadsheets/d/1Dmm3mgrJWDDPddQBgtclCP6rsa2HCWxnofzbiO1yVwA/edit#gid=17810186
Кое что допиливал..
@@eu_investing Спасибо! Думаю ваш канал стрельнет в ближайшее время ❤
Подскажите, сколько доплатить налога в Польше по дивидендам с акции Германии, Франции, Испании и других стран, если там уже был взят налог на дивиденды?
Надеюсь эта секция в статье ответит на вопрос: inwestomat.eu/stawki-podatku-od-dywidend-z-zagranicznych-akcji-i-funduszy-etf/#podatek-od-dywidendy-z-zagranicznych-spolek-przez-polskie-konto-maklerskie
Обычно придется доплачивать 4% (чтобы в итоге вышло 19%), но нужно проверять договор об избежании двойного налогообложения.
@@eu_investing Спасибо
привет, а может знаете, что делать если не подал декларацию за 22 год в котором был убыток. Можно ли подать сейчас сразу две ?)
Я с таким не сталкивался, но слышал, что в таком случае подать декларацию можно вместе с внёском Czynny żal (если за вас еще не взялись). По идее, это будет просто декларация + документ, в котором вы объясните, что не подали вовремя и хотите исправиться.
Не понял почему не нужно подавать если только покупал акции. Это же потери для меня по факту .
Факт "потери" будет фиксироваться при продаже, иначе как понять это была прибыль или убыток?
Мне пришло 4 цента американских дивидендов, налогов взяли 1 цент (наверное меньше цента не могли). Соответственно уже 25% забрали, нужно ли платить 4% налоговой? Ваша табличка насчитала отрицательный налог для этого случая.
Нужно доплатить, т.к. налоговая Польши будет смотреть на то, что написано в договоре об избежании двойного налогообложения (а там Польша США 15%). Схожий принцип работает, когда вам не удалось заполнить форм W8-BEN и брокер снимает 30% налога. В налоговую всё равно придется доплатить 4%: 09:35
похожая ситуация, только я получил 3 цента и налогов взяли 0, и за хранение денег накапало грошей, в общем доходов -шаленых 0,31зл. Я насчитал 19% налога или 0,06зл. Если я правильно все понял из видео - то нужно было вписать только сам налог G45 - 0,06. Никаких строчек с доходами заполнять не стал. Прикольно, что блик чтобы перевести эти 6 грошей стоил 12 грошей). Автору видео спасибо!
@@leksfin Поле 47 округляется до целых злотых, поэтому в вашем случае 6 грошей платить, по идее, не нужно было :)
И да, могу подтвердить, что ваше понимание про поле G-45 верное (Kwotę należnego podatku od przychodów zagranicznych), как и в 46, туда вносим только сам налог, а не доход.
@@eu_investing Думаю, лучше сделать декларацию и заплатить 6 грошей, чем потом получить штраф за то что не сложил декларацию. Налоговая в любой стране организация интересная.)) Спасибо за ответ. Ну и жду новых видео). Классный канал.
@@leksfin если я правильно заполнил, в брошюре к пит-38 в мое поле написано было округлять до целых. Т.е. я округлил до нуля и ничего не платил. e-pity кстати автоматом округляют, я там делал...
th-cam.com/video/A2H_uiCenPU/w-d-xo.htmlsi=zEoHBmTiNSfRLZxu&t=269
1. Надо ли округлять стоимость в $ до пересчета в польские злотые?
например 40 акций по $80.7101 = $3228.404
th-cam.com/video/A2H_uiCenPU/w-d-xo.htmlsi=zEoHBmTiNSfRLZxu&t=269
2. Надо ли округлять стоимость каждой операции в приходе или только финальную сумму прихода и сумму расхода?
3. Почему комиссия за частично проданные акции целиком учтена в стоимости расходов? в последней операции продали же только 50% купленных акций, а комиссию учли целиком.
1. Нет
2. 100% верного ответа с отсылкой на уставу я дать не могу. По-моему личному мнению, нужно округлять каждую операцию.
3. Да, соглашусь, правильнее было бы учитывать часть комиссии пропорционально. В любом случае, при следующей продаже остатка акций это можно учесть. Сейчас уже думаю, что все же мне нужно было привести пример попроще. Рекомендую не "делить" акции в фифо при продаже. И если скажем, купили 20, 10 и 10, то продать 20, 30, или вообще все 40 (в идеале), это уже немного упростит расчеты, иначе эти все "части комиссий" и хвосты по акциями потом могут превратиться в кашу и тотальные проблемы в расчётах.
@@eu_investing спасибо за ответы. в моем случае я решил забить на учет комиссий, при фифо - это очень не удобно их трекать. к тому же у моего брокера комиссии за покупку - нулевые, а за продажу какие то центы от самой биржи, а не брокера. по поводу округления - аналогично легче и проще трекать если округлять до гроша каждый приход и расход. тогда меньше проблем с учетом их при фифо, когда расходы и приходы были несколькими операциями и не совпадают по кол-ву друг с другом. Также был случай при сплите, когда дробное кол-во акций получилось и брокер сам продал часть чтобы целое число акций осталось. с такими операциями тоже нетривиальный трекинг получается.
2. Только финальные прихода и расхода.
@@Oborotenby тогда в этом случае потенциально не будут сходиться суммы прихода и расхода при проверке конкретного инструмента. добавление новой операции с новым инструментом влияет на результат уже посчитанного инструмента. очень неудобно при логировании расчета для последующей проверки