บุคคลธรรมดาอยากหักค่าใช้จ่ายจริงในการคำนวณภาษี แบบนี้ต้องทำยังไง ? | ภาษี ON LINE EP.5
ฝัง
- เผยแพร่เมื่อ 7 มิ.ย. 2024
- เป็นบุคคลธรรมดา แต่อยากหักค่าใช้จ่ายจริงในการคำนวณภาษีแทนการหักค่าใช้จ่ายแบบเหมา เราต้องทำยังไง ? ลองฟังคำตอบในคลิปนี้กันครับ
ก่อนจะไปตอบคำถามนี้ พรี่หนอมขอพาไปที่วิธีคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดากันก่อนครับ โดยภาษีเงินได้บุคคลธรรมดานี่ เขาจะคำนวณจาก เงินได้สุทธิ และเงินได้พึงประเมิน เปรียบเทียบกัน แล้วเอาตัวที่สูงกว่ามาใช้คำนวณภาษี ซึ่งปกติจะเสียตามวิธีเงินได้สุทธิมากกว่าครับ
จะเห็นว่าในวิธีเงินได้สุทธิ มันจะมีคำว่า ค่าใช้จ่ายถูก หลายคนมักจะเข้าใจผิดว่า ค่าใช้จ่ายที่ว่าคือค่าใช้จ่ายอะไรก็ได้ แต่จริง ๆ ค่าใช้จ่ายในการคำนวณภาษี กับ ค่าใช้จ่ายในชีวิตจริง ไม่ใช่เรื่องเดียวกันครับ
เพราะค่าใช้จ่ายคำนวณภาษีที่ว่าจะกำหนดตามประเภทของเงินได้ที่เรามีครับ หรือพูดง่าย ๆ ว่ารายได้ที่เรามีนั้น มันหักค่าใช้จ่ายได้ไม่เท่ากัน
โดยรายได้ทั้งหมดที่มีคือ 8 ประเภท จุดเริ่มต้นของเราคือต้องรู้ว่าเรามีรายได้ประเภทไหน เพราะมันสัมพันธ์กับค่าใช้จ่ายครับ ซึ่งการหักค่าใช้จ่ายจริงได้นั้น จะมีเงินได้อยู่เพียง 5 กลุ่ม คือ 3-5-6-7-8
ดังนั้นถ้าหากเป็นบุคคลธรรมดา รับงานในชื่อตัวเอง แล้วมีค่าใช้จ่ายในการไปจ้างคนอื่นมาทำต่อ แบบต้องยื่นภาษียังไง หรือทำยังไงให้สามารถนำค่าจ้างที่จ้างคนอื่น ไปหักลบเป็นค่าใช้จ่ายได้ครับ
กรณีแบบนี้ เราก็ต้องคิดก่อนว่าจะเลือกทางไหน ระหว่าง เปลี่ยนประเภทเงินได้ กับ ทำยังไงให้รายได้ของเราน้อยลง ถูกไหมครับ
1. ทำให้เงินได้เป็นประเภทที่ 5-8 เช่น จากที่เราเป็นฟรีแลนซ์ (2) หักเหมาได้ เราต้องไปหาทางว่าทำยังไงให้เป็นลักษณะของธุรกิจ นั่นคือ ต้องขยายใหญ่ มีหน้าร้าน มีที่อยู่ จดทะเบียนพาณิชย์ มีลูกจ้าง สถานที่ทำงาน ฯลฯ แบบนี้ก็จะง่าย คือ รับเงินเหมือนเติม แต่เรามีเคลียร์เรื่องในบ้่านเราเอง
2. เป็น 2 เหมือนเดิม แต่เวลาจ่ายให้คนจ่ายเงินแยกกัน เช่น งานนี้ 1 ล้าน เราได้จริง ๆ 3 แสน ที่เหลือเป็นค่าจ้าง ก็ให้ผู้จ่ายช่วยแยกการจ่ายตามจำนวนคนให้ ซึ่งตรงนี้จะง่ายที่เราไม่ต้องเปลี่ยน แต่จะยากถ้าผู้จ่ายไม่ยอมเปลี่ยนให้เราครับ
รายละเอียดการคิดและการจัดการมีมากกว่านี้ แนะนำให้ดูรายละเอียดทั้งหมดได้ในคลิปนี้ครับ
พรี่หนอมทำรายการ #ภาษีONLINE เป็นรายการตอบปัญหาภาษีและแชร์เทคนิคดี ๆ เกี่ยวกับการจัดการการเงินและภาษี เจอกันประจำก่อนใครได้ที่ Line OA @TAXBugnoms ครับ
มาเป็นเพื่อนกันได้ที่นี่ : lin.ee/Wl40cki
0:00 Intro
0:28 วิธีคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา
1:46 ความเข้าใจผิดในการหักค่าใช้จ่าย
2:21 ความสัมพันธ์เงินได้กับค่าใช้จ่าย
5:20 จะหักค่าใช้จ่ายจริงต้องมีอะไร?
8:24 อยากหักค่าใช้จ่ายจริงต้องทำยังไง?
12:10 สรุป
![[สรุป] รายการลดหย่อนภาษีปี 2566 และแนวคิดที่ช่วยให้คุณวางแผนภาษีอย่างถูกต้อง (ไปตลอดชีวิต)](http://i.ytimg.com/vi/08uuMCRnmjk/mqdefault.jpg)
วอนผู้เกี่ยวข้องพิจารณาใหม่ด้วยเถอะ แบบเหมาก็หนักหน่วงเกิน จ่ายตามจริง ก็เอกสารเยอะมาก แถมบางอันใช้ไม่ได้อีก มีแต่เอากับเอา แบบเหมาน่าจะ 80% เนอะ เรื่องมันเศร้าเนอะ สาธุ
สุดยอดค่ะ พี่หนอม ชอบมากค่ะ ขอบคุณมากนะคะ 👍👍👍🙏🙏🙏🤟🤟🤟❤️😍💕
อธิบายชัดเจน แจ่มชัด ถูกใจ ไม่เยิ่นเย้อ เยี่ยมๆๆๆๆ
ขอบคุณมากๆเลยครับ คลิปคุณภาพมากครับ 👍👍👍
ขอบคุณมาก ๆ ครับ
รออยู่เลยค่ะคลิปนี้
หวังว่าจะมีประโยชน์ครับ
ขอบคุณค่ะ😊
หลักฐานที่พี่พูด ต้องเป็นแบบไหนครับ ถึงจะตรงตามเงื่อนไขของสรรพากรครับ
ขอสอบถามครับ
เป็นบุคคลธรรมดา เปิดสอนพิเศษแต่ยังไม่ได้จดทะเบียนพาณิชย์ รายได้มาจากการจ่ายเงินสดหรือโอนเงินจากผู้ปกครองทั้งหมด
แบบนี้ผมมีรายได้เข้าข่ายประเภทไหน และเมื่อไหร่ต้องยื่นเสียภาษีครับ
เปิดร้านขายปุ๋ยเคมีอย่างเดียว ทำบัญชีรับจ่ายแบบไหนดีค่ะ
ทำร้านค้า และมีพนักงานรายวัน เอามาหักได้มั้ยคะ ค่าแรงลูกน้อง
พี่หนอมครับ ผมขายสินค้าส่งไปแบบเก็บเงินปลายทางครับ เวลาเงินเข้าจะมาเป็นก้อนที่หักค่าธรรมเนียมแล้ว
ทำให้นับสต๊อกยากด้วยครับ ผมเลยโทรไปสรรพากร เค้าแนะนำว่าเงินเข้าบัญชีวันไหนให้บันทึกรายรับวันนั้นครับ แบบเงินสดรับจ่าย แบบนี้ผมจะสามารถยื่นภาษี หักค่าใช้จ่ายจริงได้ไหมครับ อย่างเช่น ค่าส่งพัสดุที่มีใบเสร็จ สลิปโอนเงินค่าสินค้าที่ซื้อมาขายครับ
รถยนต์ รถจักรยานยน ซื้อใช้สำหรับกิจการ รับของ ส่งของ แต่ยังไม่ได้จดนิติบุคคล เป็นเสียรูปแบบบุคคลธรรมดาอยู่ สามารถนำมาหักค่ามช้จ่ายได้ไหมครับ หาข้อมูลไม่เจอ
พี่หนอมคะ กรณี เราอยู่แบบบุคคลธรรมดา
ทำอาชีพขายของออนไลน์ เข้าระบบ VAT แล้ว
แต่มีค่าบริหารธุรกิจ เข่น
จ้างคนทำงาน
มีค่าน้ำมันไปส่งของ
มีค่าเช่าสถานที่ทำออฟฟิศ
ค่าอบรมที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจ
จ้างสำนักบัญชีทำบัญชีให้รายเดือน
แบบนี้สามารถนำมาเป็นค่าใช้จ่ายในการบริหาร
มาตรตรา 40(8) ได้ไหมคะ
เงินที่ไปจ้างคนอีกทอดนึงถ้าเราจดแวท แล้วทำหัก ณ ที่จ่ายได้มั้ย
หลักฐานในที่นี้ ถ้าเป็นการโอนเงินเข้าบัญชีซื้อของจากร้านค้าสามารถใช้ สเตทเม้นมาอ้างอิงได้ไหมคะ
เหมาดีสุดแล้วครับ
ขายเป็นสิบล้าน
ก็เหมา
กำไร10% เหมา ไม่ไหวครับ จมทุน เอากำไรมาจ่ายภาษี
แต่ปกติ ที่เขารับจ๊อบพิเศษ ถ้าเป็นงานกลุ่ม ก็มักจะให้คนในกลุ่มที่มีเงินเดือนน้อยที่สุด หรือ คนที่เกษียณไม่มีรายได้ประจำ เป็นคนเซนต์รับไปทั้งหมด แทน เพราะถ้าปีละ ไม่เกิน 3.1 แสน ก็ไม่ต้องเสียภาษี
ถ้าจะย้ายบ้านเเล้วเปิดร้านขายของข้างล่างด้วย เเต่ต้องรีโนเวทอาคารพาณิชย์ใหม่ มีการลงทุน ก่อสร้างเเละซื้อของใช้สอยทั้งในบ้านส่วนที่พักอาศัย เเละในร้านขายของ เช่น ชั้นวางของ เครื่องคิดเงิน แอร์ในร้าน รวมถึงของอื่นๆ ในบ้านที่ต้องซื้อเข้าใหม่หมดเช่น ตู้เย็น เครื่องซักผ้า เราสามารถนำค่าใช้จ่ายที่มีใบเสร็จตรงนี้มาหักได้ทั้งหมดไหมครับ หรือหักได้เเค่ส่วนที่ลงทุนกับหน้าร้านขายของเท่านั้น
กิจการอู่ซ่อมรถ หักค่าใช้จ่ายอะไรได้บ้างคะ?
หาดูข้อมูลได้จากที่ไหนบ้างคะ พี่หนอม
ถ้าซ่อมรถแล้วใช้อะไหล่เรา สามารถเลือก หักเหมา 60% ได้ หรือ ค่าใช้จ่ายจริงก็ได้ครับ แต่ถ้าเป็นซ่อมแบบลูกค้าเอาอะไหล่มาให้เราเปลี่ยนเอง อันนี้หักค่าใช้จ่ายจริงเท่านั้นครับ
สอบถามครับ ขอคืนภาษี ต้องรอนานเท่าไหร่ถึงจะได้เงินคืนคับ
แล้วแต่การพิจารณาเลยครับ มีคนได้คืนภายในไม่กี่วัน เดือน ไปจนถึงเป็นปีครับ
พี่บักหนอมครับ สมมติว่าเราขับรถไปทำงาน เราสามารถเอาใบเสร็จค่าน้ำมันมาเป็นค่าใช้จ่ายได้ไหมครับ
แล้ว รายได้จากการ บรรยายพิเศษ ตามหน่วยงาน จะอยู่ใน 40(8) หรือไม่ แต่ที่ผมเคยโดน ก็มารวมกับ เงินเดือน 40(1) ที่โดนเต็มๆ อนิจจังกับ อาชีพครู ที่ไม่ได้รับการไยดี จาก เหมือนแพทย์
ขอสอบถามค่ะ...เป็นบุคคลธรรมดาจดเปิดร้านค้าออนไลน์ ขายอะไหล่เครื่องจักร จด vat แล้วค่ะ
แต่มีงานค่าแรง modify ทำอะไหล่ (ค่าแรงอย่างเดียวค่ะ เพราะอะไหล่ลูกค้าซื้อมาให้เราทำ) แบบนี้ ร้านค้าเราจะเปิดบิล vat ให้ลูกค้า ได้ไหมคะ
ได้ครับ เปิด VAT ค่าบริการครับ
สอบถามค่ะ ถ้าอยากหักต้นทุนจริงออก โดยที่เราทำแบบซื้อมาขายไป ต้องมีข้อมูลยืนยันทุกรายการไหมคะ พอดีเราไม่ได้จดไว้ ถ้าไล่น่าจะได้แค่บางตัว เพราะลคที่ซื้อก็โอนผ่านบัญชีตรงหมดเลย ถ้าจะไล่หายอดที่ลคซื้อเทียบกับยอดต้นทุนแต่ละรายการน่าจะหาได้ไม่หมดค่ะ เพราะของเราซื้อขายของสะสมทีละชิ้น หลายรายการต่อปี
ขอสอบถามค่ะ หักค่าใช้จ่ายตามจริง
ได้รับเงินมา 700,000
หักค่าใช้จ่าย 500,000
เหลือ200,000 คือภาษีที่ต้องจ่าย
แต่ทีนี้ค่ะ 500,000ที่เป็นค่าใช้จ่าย คือบิลทั้งหมดที่เราซื้อ หรือ ของที่เหลือในสต๊อกคะ
พี่หนอมครับ ตัวหลักฐาน ถ้าเป็นการสั่งซื้อโดยใช้โอนเงินซื้อ(ของที่เป็นต้นทุน)แบบออนไลน์ ไม่มีใบเสร็จรับเงิน สามารถใช้หลักฐานการโอนเงินในแอปธนาคารมาเป็นหลักฐานได้ไหมครับ
ลองโทรถามสรรพกรก็ได้นะครับผมถามบ่อยอยู่
โอนเงิน = ใช้เป็นหลักฐานได้ประมาณนึงครับ ถือว่าพิสูจน์ผู้รับได้ แต่สรรพากรบางแห่งอาจจะไม่ยอมรับครับ สิ่งที่แนะนำให้ทำเพิ่มคือ
1. สต็อกสินค้าครับ การมียอดเข้าออกที่ชัดเจนจะช่วยได้ครับ
2. เอกสารประกอบอื่นๆ ที่พิสูจน์ได้ว่ามีการสั่งซื้อครับ เช่น แชท อีเมล์ หรือ อะไรก็ตามที่พิสูจน์ได้ว่าเราโอนเงินให้คนนี้เพื่อซื้อสินค้าครับ
3. ขอให้เขาเซ็นรับรองให้ตามเอกสารที่ว่ามาในคลิปครับ (ถ้าทำได้นะครับ)
ประมาณนี้ครับ ละเอียดหน่อยนะครับ เพราะการยอมรับของสรรพากรแต่ละแห่งไม่เหมือนกันครับ ลองถามทางสรรพากรพื้นที่เพิ่มได้ครับว่าเขาอยากได้แบบไหน
ขอบคุณพี่หนอมมากๆครับ
ภาษีคือสิ่งที่งงในงง
สลิบโอนเงินซื้อวัตถุดิบ เป็นค่าใช่จ่ายจรืงได้ไหมครับ ไม่มีใบเสร็จ /ขายออนไลน์
พอได้ครับ แต่ควรมีรายละเอียดประกอบเพิ่มเติมครับผม เช่น หลักฐานการสั่งซื้อ ตัววัตถุดิบ หรือการทำสต็อก
ลองดูคลิปนี้ได้นะครับ
th-cam.com/video/qEyQ-FB0mTs/w-d-xo.html
พี่หนอมค่ะ ถ้าขับรถส่งของเหมาเป็นรอบ อยู่ประเภทไหนค่ะ
อันนี้รับงานยังไงครับ เป็นขนส่ง หรือ รับจ้างนะครับ
ร้านจดทะเบียนพาณิชย์ บุคคลธรรมดา เริ่มทำธุรกิจท่องเที่ยว และ
เป็นตัวแทนจำหน่าย ออกตั๋วเครื่องบิน เข้าเงินได้ประเภทไหน และควรหักค่าใช้จ่ายแบบไหนครับ
ตอนนี้จ่ายแบบตามจริง จะเปลี่ยนเป็นแบบเหมา สามารถทำได้ไหมครับ
เปลี่ยนได้ปีต่อปีครับ
พี่หนอม ผมขอคืนภาษีแล้ว ได้เงินคินแล้วแต่เงินคืนมันได้ไม่ครบต้องทำยังไง
มันจะมีหนังสือแจ้งมาบอกอีกทีครับว่าสาเหตุเพราะอะไร หากไม่เห็นด้วยก็สามารถอุทธรณ์ได้ครับ
@@TAXBugnomsChannel ได้ข้อมูลแล้วครับ เอกสารผมหาย2ใบ เลยไมไ่ด้เงินส่วนที่หาย และก็ อีกใบมันนำจ่ายตอนปีมกรา65 ผมต้องไปยื่น อีกทีปีหน้า ของคุณครับ
ถ้าใจออนไลน์ ต้องส่งเอกสารไหมครับ พวกใบเสร็จต่างๆ
หมายถึงยื่นออนไลน์ หรือว่ายังไงนะครับ
@@TAXBugnomsChannel ยื่นออนไลน์ครับต้องส่งหลักฐานด้วยใช่มั้ยครับ
ขายในลาซาด้าล่ะคะ ต้องยื่นเอกสารอะไรบ้างคะ (ยื่นเสียภาษีแบบออนไลน์)งงมากค่ะ ไม่รู้จะเริ่มยังไง พึ่งเปิดร้านได้3เดือนค่ะ
ตอนหลัง ก็มีมีให้อีตุ๊ก อีติ๊ก มารับ ถ้าอีตุ๊ก หรือ อีติ๊ก ไม่ได้อยู่ในคณะวิทยากรเลย เกิดสรรพากรเรียกสอบ ก็มีปัญหาและผิดก.ม.ได้ แต่ถ้าอยู่ในคณะวิทยากร แม้จะเป็นคนแจกชีท,เสริฟน้ำ หรือ ต้อนรับ สรรพากร ก็ทำอะไรไม่ได้
เพิ่งรู้ว่าทำได้ นึกว่าต้องเป็นนิติบุคคลเท่านั้น
ทำได้ครับ แต่ต้องเป็นเงินได้ที่กฎหมายให้สิทธิ์ครับผม ซึ่งใช้หลักการจะเหมือนกับนิติบุคคลครับ แต่ก็ค่อนข้างยากในทางปฎิบัติครับ
ยุติธรรมหรือเปล่า "พยาบาล/แพทย์ รับจ๊อบ อยู่เวร หรือเฝ้าไข้ หักค่าใช้จ่ายได้ 60% แต่ ครูไป สอนพิเศษโรงเรียนกวดวิชา กลับถูกมาอยู่ใน 40(1) ก็ยังหักแค่ แสนเดียว .............."
งานฟรีแลนซ์ พวกอาชีพอิสระ เช่น ประกอบโรคศิลปะ หักถึง 60% เพราะคิดตามกรณีเปิดคลีนิค แต่ถ้าเป็นลูกจ้างคลีนิคหรือ รพ.เช่น หมอและพยาบาล ก็ยังได้ 60% แล้วจะไม่รวยได้อย่างไร แม้แต่ นักกฎหมาย,บัญชี,วิศวกร,สถาปนิก รับ_ฟรีแลนซ์ ยังได้ 30 %
สงสัยมากไปเลยว่าการหักค่าใช้จ่ายจริงคำนวนแล้วน้อยกว่าแบบเหมาจ่าย แต่ทำไม่ใช้ไม่ได้ต้องไปเลือกตัวเหมาจ่าย ซึ่งต้องจ่ายมากกว่า สรรพกรเขาไม่ให้แล้วเอามาเป็นทางเลือกเพื่อ
เพราะการหักค่าใช้จ่ายจริงต้องเก็บเอกสารหลักฐานและจัดทำให้เป็นระบบครับ บางคนไม่สะดวกตรงนี้ก็เลือกหักเหมาครับ (หากสามารถทำได้)
@@TAXBugnomsChannel ไม่ใช่ครับที่ถามคือในคลิปบอกว่า การคำนวนแบบเหมาจ่ายกับแบบหักค่าใช้จ่ายจริง คำนวนออกมาแล้วตัวไหนได้ภาษี(จ่ายภาษี)มากกว่าให้ใช้ตัวนั้นเป็นตัวเสียภาษี คือคิดยังไงแบบเหมาจ่ายก็ต้องเสียมากกว่าอยู่ดี เราสามารถเอาตัวหักค่าใช้จ่ายจริงได้หรือไม่ สมมุติเหมาจ่ายคำนวนออกมาแล้วต้องเสีย 69,000.-บาท แต่หักค่าใช้จ่ายจริงเสียแค่ 11,000.- เราจะเลือกตัวหักค่าใช้จ่ายจริง,เสีย 11,000.- เป็นตัวเสียภาษีได้หรือไม่ครับ
อีกเรื่องคือตอนเสียภาษีครึ่งปีเราเสียแบบเหมาจ่ายไปแล้ว ภาษีตอนปลายปีเราสามารถเปลี่ยนมาเป็นเสียแบบหักค่าใช้จ่ายจริงได้หรือไม่ครับ
@@jiratlerdrungroj2819 แยก 2 เรื่องนะครับ
1. วิธีการคำนวณภาษี มี 2 วิธี คือ เงินได้สุทธิ กับ คูณ 0.5% เทียบกัน อันไหนสูงกว่าใช้วิธีนั้น
2. การหักค่าใช้จ่ายของวิธีการคำนวณเงินได้สุทธิ มี 2 แบบ ระหว่าง เหมา 60% กับ จริง สามารถเลือกได้ (ตามเงื่อนไขของกฎหมาย)
ถ้างงเรื่องการคำนวณภาษี ฟังคลิปนี้อีกทีครับ
th-cam.com/video/JQQ8kQCiGVg/w-d-xo.html
@@jiratlerdrungroj2819 หมายถึงการเสียภาษีแบบเหมาจ่าย โดยการคูณ 0.5% หรือเลือกหักค่าใช้จ่ายแบบเหมาครับ
การซื้อหวยใต้ดินหลายๆบาท มีสลิปโอนเงิน สามารถเป็นค่าใช้จ่ายจริงได้ไหมครับ
เอาเป็นค่าใช้จ่ายอะไรครับ
@@TAXBugnomsChannel สามารถนำมาเป็นหลักฐานค่าใช้จ่ายจริงได้ไหมครับ 40(8)
@@kong5535 หมายถึงรายได้คืออะไรครับ
@@TAXBugnomsChannel รายได้จากการถูกหวยใต้ดินครับ
@@kong5535 น่าจะไม่ได้อะครับ เคยมีคำพิพากษาพูดเรื่องนี้ไว้ว่า ไม่ให้หักค่าใช้จ่ายครับ
www.rd.go.th/62625.html
แต่ อนิจจา ครู และ อาจารย์ นักวิชาการฝึกอบรม กลับเป็น ประเภท 40(2) ที่หัก รวมกับเงินเดือน แค่ แสนเดียว ......... ปลง กับอาชีพครู
ใช่ครับ