Dzień dobry! Miałabym propozycję nowego odcinka. Problem ,,niemal wyłącznego wspólnika” czy ,,iluzorycznego wspólnika”. Konkretne opisanie problemu + orzecznictwo. Oraz oczywiście czekam na poświąteczny odcinek na żywo ,,Jak zdać egzamin ustny na doradcę podatkowego”.
Szanowny Panie Michale, dziękuję za świetny i merytoryczny materiał. Mam pytanie do tego odcinka: Czy wydatki poniesione na remont lokalu mieszkalnego, którego podatnik nie jest właścicielem ale go wynajmuje z mieszkaniowych zasobów gminy, też korzystają ze zwolnienia z opodatkowania? Pozdrawiam Pana serdecznie!
@DzieńDobryPodatki Dzień dobry, kupiłem mieszkanie wyremontowałem i zdecydowałem się na sprzedaż po około 6msc. bez zameldowania się i zamieszkania nieruchomości. Od zakupu do sprzedaży wyjdzie około 5-6msc. Kwota sprzedaży jest wyższa niż zakupu. Chciałbym środki ze sprzedaży w ciągu 3 lat przeznaczyć na budowę domu. Czy mogę skorzystać z ulgi mieszkaniowej czy lepiej zapłacić podatek 19% ?
Dzień dobry, Dziękuję za bardzo ciekawy i dla mnie bardzo przydatny film. Proszę o weryfikację mojego toku myślenia - dotyczy wzoru na podatek do zapłacenia min 28:25. Im większe wydatki na cele mieszkaniowe - tym mniejszy podatek do zapłacenia? Przykład podany w filmie jest trochę niefortunny, bo można patrząc na niego, że płacimy podatek od obliczonego zwolnienia. Tymczasem płacimy podatek od dochodu pomniejszonego o dochód zwolniony, który wynosi również 125 tys. Zmieniając wydatki na cele mieszkaniowe na 10 tys. (dochód 160 tys x 10 tys)/przychód 500 tys = 5 tys (dochód 160 - 5 tys dochodu zwolnionego) x 19% podatku = 46,55 tys podatku do zapłacenia
7:45 - jeśli wycofuje z firmy lokal mieszkalny, który był wynajmowany - czy wtedy zwolnienie przysługuje, czy można sprzedaż bez podatku po upływie 6 lat? Czy ta zasada obejmuje jedynie lokale użytkowe?
Witam serdecznie. Szukam informacji odnośnie czy kredyt na zakup nowej nieruchomości to także przeznaczenie środków na własne cele mieszkaniowe? Dla przykładu: Kupiłem nieruchomość za 200tys sprzedałem za 500tys. Następnie zakupiłem kolejną nieruchomość na kredyt za 300tys z wkładem własnym 100tys. Czy w tej sytuacji kwota zakupu nieruchomości jest ważna czy wkład własny?. Serdecznie Pozdrawiam
. Mieszkanie kupione w 2018 za 250.000 Kredyt hipo na kwotę 190.000 Sprzedane w 2021 za 420.000 Odsetki od kredytu 25.000 Chce skorzystać z ulgi mieszkaniowej i kupiłem teraz mieszkanie za 220.000 lecz będę je sprzedawał z zyskiem ok 50.000 Czy przesunięcie podatku będzie jak wydam kasę na jeszcze kolejne mieszkanie? Jaki będzie podatek, jeżeli sprzedam to drugie mieszkanie które kupiłem w tym roku?
Dzień dobry, mamy taki przypadek. Partnerka kupiła działke budowlaną w roku 2019. Wzięliśmy ślub i zaczęliśmy budowe domu, którą pokrylismy ze sprzedaży mojego mieszkania(mieszkanie rozliczone na wlasne cele mieszkaniowe). Podczas sprzedaży mieszkania spisaliśmy u notariusza rozszerzenie własności na działkę i rozpoczętą budowę w roku 2022. Odbiór budynku nastąpił w roku 2023. Czy zwolnienie z podatku przysługuje od zakupu dzialki czy od odbioru domu? Bardzo dziękuję za ewentualną informację. Pozdrawiam
Bardzo ciekawy materiał wprowadzający, w nawiązaniu do temaru z 5:55 minuty tego filmu przedstawię Panu sytuację i prosze o interpretację: w ubiegłym roku zakupiłem dzialkę budowlaną usługową prywatnie, przygotowałem ją do sprzedaży w sposób omawiany przez niwelację, uzyskanie pnb lecz zafakturowywałem powyższe prace na swoją dzaialnosc jednoosobową którą prowadze na zasadach ogólnych wraz podatkiem vat. I jakie mogłby by być konsekwencje sprzedaży w/w działki prywatnie bez vat, a częśc poniesionych kosztów odfakturowałbytm jako powyżśze prace z działalności wraz z podatkiem vat ? Dziękuje za pomoc i materiał.
Mam pytanie . Chciałam sprzedać mieszkanie w którym nie mieszkam tylko wynajmuje czyli rozumiem ze musze zapłacić podatek . Mieszkanie było zakupione na kredyt , czy mogę policzyć odsetki zapłacone przed sprzedażą tego mieszkania jako koszt nabycia który pomniejszy mi dochód ? jeśli tak , to jaki dokument jest podstawą do odliczenia ?
Bardzo ciekawy wyklad. Ale zastanawia mnie czy darowizna pi spadku (spadkodawca miala mieszkanie 20lat) rowniez podlega podatkowi.? Np. Sprzedalem mieszkanie za 480k. 50% bylo ojca 50 % matki. Mama zmarla .zatem tato ja i siostra odziedziczylismy po 1/3 jej udzialu. Nastepnie tato darowal mi swoje 4/6 , siostra 1/6. Zatem wqrtosx 400k. Czy powinienem uznac ze 1/6 mojego spadku jest zwolniona z podatku a 5/6 darowane musze opodatkowac. Pomimo iz darczynca (tato 4/6) i darujaca 1/6 odziedziczyli mieszkanie ktore w rodzinie bylo wiele lat. ?
Sprzedałam swoje mieszkanie po okresie 3 lat od kupna. Teraz będe brała kredyt razem z partnerem. Czy kupując na fakturę imienną wymienione wydatki mogę odliczyc od pitu 39?
A jeśli sprzedałbym mieszkanie nr 1 za 470 tys w którym obecnie mieszkam zakupile je bedac kawalerem za 200 tys i spłacił bym kredyt 130 tys na mieszkanie nr 2 na który wziolem kredyt w styczniu 2023 roku juz z żoną i w nim zamieszkał np 4 miesiące a potem kupił mieszkanie nr 3 za cenę 320 tys i je wyremontował z pozostałej kwoty 20 tys i tam już zamieszkał z zona. to czy mógłbym wynająć mieszkanie nr 2 ?całą kwotę ze sprzedazy mieszkania nr 1 bym wydal. W ustawie nie ma na ile dni muszę mieszkać w nowym mieszkaniu nr 2.zeby potem móc je wynajmować Prośba o odp. Dziekuje
16:01 sytuacja Zosi i Marka chyba jest do przejścia prościej: Zosia nie wnosi mieszkania do majątku wspólnego (co jest zresztą sytuacją domyślną), a Marek wykupuje część mieszkania czyli wydaje pieniądze na swoje potrzeby mieszkaniowe, i Zosia spłaca kredyt albo nie spłaca. Przeszło by?
Ważna informacja , nie ma znaczenia kolejność kupna , sprzedaży. Można najpierw kupić nowy lokal a potem sprzedać starą oczywiście zachowując jako własne cele mieszkaniowe.
@@damiankramer8332 jest wyrok Naczelnego Sądu Administracyjnego z listopad 2023 . Stwierdza że nie ma znaczenia czy najpierw sprzedamy starą nieruchomość a potem kupimy nową. Podatnik ma prawo najpierw kupić nową a dopiero potem sprzedać starą. Podatnik nie może znaleść się na ulicy. Oczywiście zakup musi być na własne cele mieszkaniowe. Wartość środków ze sprzedaży musi być rozliczona w ciągu 3 lat . Czyli nie konkretnie te środki ze sprzedaży tylko ta wartość. Dlatego do tej pory us upierały się że pierw trzeba sprzedać. Ale jest wyrok sądu który stwierdza też że nie jest to zgodne z konstytucją . Bo co jeśli sprzedam mieszkanie i nie udało mi się kupić następne, bo sprzedający mi się wycofał. Zostaje beż lokalu . Proszę wpisać takie pytanie na internecie, są artykuły w gazecie prawnej, nawet otodom też jest napisane. Upewniałem się w us , ale można też złożyć zapytanie do dyrektora kis o indywidualną interpretację, koszt 40 zł. Mam nadzieję że wyjaśniłem
Dzień dobry! Mam pytanie, czy jeśli w zeszłym roku (2022) sprzedałam mieszkanie przed upływem 5 lat, czyli w tym roku do końca kwietnia muszę złożyć PIT 39 i zamierzam skorzystać z ulgi mieszkaniowej na przestrzeni 3 lat( ale jeszcze nic nie kupiłam), to czy w tym roku przy złożeniu PIT-u płacę podatek? Czy dopiero go zapłacę jeśli nic nie kupię na przestrzeni tych 3 lat?
ปีที่แล้ว
Nie, jeśli deklarujemy przeznaczenie dochodu na własne cele mieszkaniowe podatku nie płacimy (ale w razie wydatkowania na inne cele potem płacimy ze sporymi odsetkami!).
Jak wypełnić PIT w przypadku, gdy byłem współwłaścicielem działki przez 8 lat (wspólność majątkowa małżeńska) a 3 lata temu otrzymałem drugą połowę do majątku osobistego. Od tego momentu byłem jedynym właścicielem. W zeszłym roku działkę sprzedałem. Chcę skorzystać z ulgi przeznaczając całość ze sprzedaży na cele mieszkaniowe. Wg. pracownika US podatek należny jest od połowy ceny sprzedaży. Dziękuję za pomoc.
UWAGA! Osoba posiada nieruchomość od kilkudziesięciu lat, dopiero teraz wykupi to mieszkanie ze spółdzielni mieszkaniowej. Kwota jaką zapłaci za wykup mieszkania to 15.000zł. Jaka jest w takim razie wartość nabycia nieruchomości aby można było obliczyć ulgę mieszkaniową. Proszę bardzo o odpowiedź. Pozdrawiam :)
Dziękuje za film i cenne informacje. Czy mógłbym dopytać o taki przypadek: Najpierw nabyłem działkę budowlaną a dopiero później sprzedałem mieszkanie aby mieć pieniądze na budowę. Czy wydatek na te działkę mogę zaliczyć do kosztów kwalifikowanych?
ปีที่แล้ว +1
Niestety, nie (wydatek musi być poniesiony począwszy od dnia sprzedaży nieruchomości). Natomiast oczywiście otwarta jest kwestia przeznaczenia środków ze sprzedaży na budowę domu.
Dziwne jest że to ulga nie pozwala rozliczyć kosztów które są przed sprzedażą mieszkania. Ktoś np. ma jedno mieszkanie, kupuje dom dom (do remontu lub nowy w stanie surowym). Wstawia okna, maluje dom, itp i po tym dopiero sprzedaje mieszkanie gdy może sie wprowadzić do nowego domu. Wg mnie powinno liczyć sie np sume 5 ostatnich lat (balance). Czy jest jakaś opcja że poradzić sobie z takim przypadkiem? Brać np kredyt wcześniej i potem go spłacić??
Pytanie: Jeżeli darowizna nieruchomości odbyła się w grupie O (matka-córce) a matka otrzymała w drodze testamentu i uregulowała podatek od nabycia nieruchomości od ciotki to czy "córce liczą się lata matki"? Czy w grupie zero liczymy lata nabycia nieruchomości razem czy osobno? Czy córka od momentu darowizny znowu liczy pięć lat? Przepraszam za nieprofesjonalny język. Dzięki za podpowiedź.
Można to przekazać w dosłownie w paru słowach i jest to banalnie proste. Ale większość prawników przekazuje tą wiedzę w taki sposób żeby tak zawikłać że nie wiadomo o co chodzi
Dzien dobry, mam pytanie. Planuje sprzedaz nieruchomosci w czerwcu 2023 ( przed uplywem 5 lat od zakupu) oraz planuje srodki ze sprzedazy przeznaczyc w 100% na nowa nieruchomosc aby zaspokoić swoje potrzeby mieszkaniowe. Zakup nowej nieruchomosci zaplanowany jest rowniez w czerwcu 2023 . Czy w takiej sytuacji przysluguje mi ulga mieszkaniowa ?
Jeżeli najpierw sprzedasz, potem kupisz - to nie widzę przeszkód. Jeśli akt kupna będzie wcześniej, to notariusz pyta o pochodzenie pieniędzy i wpisuje to do aktu - wtedy po prostu podaj, że kupujesz ze sprzedaży tej wcześniejszej nieruchomości.
Nie jestem prawnikiem. Ale wyrokiem NSA z listopada 2023 . Nie ma znaczenia kolejność tranzakci. Ulga mieszkaniowa przysługuje również tym podatnikom którzy najpierw kupią nowe lokum a potem sprzedadzą stare lokum. Więc ta odpowiedź powyżej chyba jest błędna.
@@waldekatamaniuk2326 Dzięki, ten wyrok pomaga i rozjaśnia, i jest rozsądny. Zwrócę też uwagę, że pytanie (i odpowiedź) była w kwietniu 2023, a mowa o wyroku z listopada 2023.
a jak sprawa się ma gdy mam kupione 2 lokale użytkowe i zmienię je na mieszkalne? Czy wtedy można liczyć na owe 5 lat i ewentualnie sprzedaż opcjonalną bez podatku? (bo póki co nie planuję)
ปีที่แล้ว +1
Moim zdaniem tak - będziemy wtedy mieć już do czynienia z lokalami mieszkalnymi.
Dzień dobry, jak wyglada rozwiązanie w stytaucaji gdy, przed sprzedażą działki wspólne gospodarstwo domowe (dwie osoby, niebędące małżeństwem) wzięło kredyt i zakupiło mieszkanie. Następnie jedna z nich kupiła działkę, która sprzeda przed upłynięciem terminu 5 lat, czy środki ze sprzedaży może w pełni przeznaczyć na spłatę wspólnego kredytu czy tylko w części kredytu pozostałego do spłaty tej osoby? Przykładowo sprzedaż działki za 100 tys zł, kredyt pozostały do spłaty 150 tys zł. (po 75 tys zł na osobę). Pozdrawiam
ปีที่แล้ว +1
Jest kredyt zaciągnięty przez podatnika na własne cele mieszkaniowe - moim zdaniem nie ma ograniczenia, że muszą być tylko własne i tylko zaciągnięty przez podatnika:) - nie widzę zatem przeszkód. Tutaj potwierdzenie: "Jeżeli kredytobiorcy ponoszą solidarną odpowiedzialność za zobowiązania wynikające z umowy kredytowej, czyli zgodnie z umową kredytobiorcy odpowiadają solidarnie za kredyt, to podatnik jako kredytobiorca solidarny za zadłużenie wynikające z tej umowy również odpowiada solidarnie, a więc do pełnej wysokości. W takiej sytuacji bez znaczenia pozostaje fakt, iż podatnik jest współwłaścicielem nieruchomości i posiada% udziału we współwłasności. Przy obliczaniu dochodu zwolnionego można uwzględnić całą kwotę jaka została wydatkowana na spłatę kredytu zaciągniętego na zakup nieruchomości" - interpretacja 0115-KDIT3.4011.92.2023.3.PS
Pytanie: czy obecne nieprecyzyjne przepisy i ich interpretacje nie przyczyniają się do powstawania szarej strefy w wynajmie. Załóżmy taką sytuację: sprzedaje nieruchomość nabytą w spadku, za uzyskane środki kupuje dwa mieszkania. Chciałabym je wynająć ale to pozbawia mnie ulgi mieszkaniowej oraz powoduje obowiązek podatkowy od najmu. W efekcie wynajmuje mieszkanie bez zgłoszenia "na czarno" dzięki czemu korzystam z ulgi mieszkaniowej + nie płace podatku od najmu. Podwójna korzyść
ปีที่แล้ว +1
Zawsze niejasne przepisy w jakimś zakresie zniechęcają do płacenia podatków (podobnie jak zbyt wysokie podatki).
Jak długo muszą trwać „własne cele mieszkaniowe”? Tzn. przez jaki okres od zakupu mieszkania, które zostało zakupione przy skorzystaniu z ulgi mieszkaniowej nie mogę go wynająć? Czy można „podzielić” wydatki na własne cele mieszkaniowe np. połowa kwoty na spłatę kredytu (hipotecznego)oraz połowa na zakup mieszkania? Pozdrawiam
ปีที่แล้ว +1
Nie ma, niestety, na to pytanie dobrej odpowiedzi. W tym sensie, że moim zdaniem istotne jest to, jaki zamiar mieliśmy w momencie nabywania mieszkania. Historia, która dzieje się od tego momentu niejako może uprawdopodobnić ten zamiar (jaki on w istocie był). Na pewno nie powiedziałbym, że jest jakiś okres karencji. Widziałbym jednak potrzebę wyjaśnienia, dlaczego przestaliśmy w mieszkaniu mieszkać (co się takiego stało, skoro - jak deklarujemy - w lokalu chcieliśmy realizować własne cele mieszkaniowe, a nie było ono zakupione inwestycyjnie). Tak, wydatki można dzielić.
Posiadam dom , w którym mieszkam , ale większą jego część wynajmuję , srodki ze sprzedaży mieszkania chciałabym przeznaczyć np na fotowoltaikę lub stolarkę okienną czy np nowe pokrycie dachowe...co w tym przypadku?
ปีที่แล้ว
Bardzo ciekawe pytanie. Jeśli wynajem jest "trwały" (a nie przejściowy) to pomyślałbym nad jakimś kluczem alokacji (być może powierzchniowym?) do fotowoltaiki. Co do okien - to tu już przypisałbym wydatki do konkretnych pomieszczeń.
Witam, chce kupić kilka działek pod garaże, wybudować i zaraz sprzedać jako osoba prywatna. Jaki zapłacę podatek, czy koszty zakupu działki i budowy będą mogły być zaliczone? Od jakiej kwoty zapłacę podatek i ile procent. Serdecznie pozdrawiam
ปีที่แล้ว
Tak, generalnie zakup i budowa będą kosztem, prawdopodobnie w grę wejdzie działalność gospodarcza, warto też zwrócić uwagę na VAT. Zapraszam do kontaktu, zaplanujemy transakcję: kontakt@gardenstaxlegal.pl
Mam pytanie. Otrzymałem nieruchomość prywatną w formie darowizny od babci w 2019 roku. Sprzedałem tą nieruchomość w 2022 roku (nie minęło 5 lat od darowizny). Czy również nie zapłacę podatku jak w przypadku spadku skoro babcia była właścicielem mieszkania od 1965 roku czy to już nie ma znaczenia? Czy muszę zapłacić 19% podatku? Jeśli tak to będę zmuszony skorzystać z ulgi mieszkaniowej ale za pewne nie będę mógł wynająć nowego mieszkania... Bardzo proszę o odpowiedź.
ปีที่แล้ว
Tak, licząc 5 lat doliczamy czas posiadania na własność lokalu przez babcię (art. 10 ust. 5 ustawy o PIT).
@ w opisanym powyżej przypadku wystąpi obowiązek podatkowy. Zgodnie z art. 10 ust. 5 ustawy o PIT "w przypadku odpłatnego zbycia nieruchomości nabytych w drodze spadku wskazany w powołanej wyżej regulacji okres liczy się od końca roku kalendarzowego, w którym nastąpiło nabycie lub wybudowanie tej nieruchomości lub nabycie prawa majątkowego przez spadkodawcę". Ustawodawca nie przewidział podobnego odstępstwa dla nabyć dokonywanych w ramach umowy darowizny.
11 หลายเดือนก่อน
Faktycznie - oczywiście - nie zauważyłem, że chodzi o darowiznę i niechcący uśmierciłem babcię, za co przepraszam:)
Czyli rozumiem, że ważna jest data podpisania umowy kupna z deweloperem, a nie data spłaty kredytu na dane mieszkanie? Mieszkanie zakupiłam w 2005 roku, a kredyt spłaciłam w zeszłym roku. Jeśli teraz się zdecyduję na sprzedaż tego mieszkania, to nie płacę żadnego podatku, tak? Dziękuję i pozdrawiam.
Art. 10 ust. 1 pkt 8 ustawy z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od osób fizycznych (5 lat od końca roku podatkowego w którym nastąpiło nabycie nieruchomości prywatnej).
A co w sytuacji gdy jestem z żoną w związku małżeńskim od 2018 ,w 2019 podpisaliśmy intercyzę wziąłem sam kredyt hipoteczny 250tys,i kupiłem dom za 700tys,następnie znieśliśmy intercyzę i od 2020 mamy wspólnotę majątkowa rozszerzoną. Chcemy sprzedać dom za ok 1mln i kupić 2 mieszkania.jaki jest najlepszy sposób na ominięcie podatku w tym przypadku?
Dzień dobry. Jak można się umówić na prywatną konsultację i jaka jest jej cena?
7 หลายเดือนก่อน
Poprosimy o e-maila na kontakt@gardenstaxlegal.pl albo wypełnienie krótkiego formularza kontaktowego na stronie https:/www.dziendobrypodatki.pl/doradztwo - po analizie sprawy wyceniamy konsultację.
Dzięki za film!
I to sa konkretne porady. Dziekuje
Dzień dobry! Miałabym propozycję nowego odcinka. Problem ,,niemal wyłącznego wspólnika” czy ,,iluzorycznego wspólnika”. Konkretne opisanie problemu + orzecznictwo. Oraz oczywiście czekam na poświąteczny odcinek na żywo ,,Jak zdać egzamin ustny na doradcę podatkowego”.
Dziękuję za inspirację, bardzo dobry pomysł🙂
Szanowny Panie Michale, dziękuję za świetny i merytoryczny materiał. Mam pytanie do tego odcinka: Czy wydatki poniesione na remont lokalu mieszkalnego, którego podatnik nie jest właścicielem ale go wynajmuje z mieszkaniowych zasobów gminy, też korzystają ze zwolnienia z opodatkowania? Pozdrawiam Pana serdecznie!
@DzieńDobryPodatki Dzień dobry, kupiłem mieszkanie wyremontowałem i zdecydowałem się na sprzedaż po około 6msc. bez zameldowania się i zamieszkania nieruchomości. Od zakupu do sprzedaży wyjdzie około 5-6msc. Kwota sprzedaży jest wyższa niż zakupu. Chciałbym środki ze sprzedaży w ciągu 3 lat przeznaczyć na budowę domu. Czy mogę skorzystać z ulgi mieszkaniowej czy lepiej zapłacić podatek 19% ?
Dzień dobry,
Dziękuję za bardzo ciekawy i dla mnie bardzo przydatny film.
Proszę o weryfikację mojego toku myślenia - dotyczy wzoru na podatek do zapłacenia min 28:25.
Im większe wydatki na cele mieszkaniowe - tym mniejszy podatek do zapłacenia?
Przykład podany w filmie jest trochę niefortunny, bo można patrząc na niego, że płacimy podatek od obliczonego zwolnienia.
Tymczasem płacimy podatek od dochodu pomniejszonego o dochód zwolniony, który wynosi również 125 tys.
Zmieniając wydatki na cele mieszkaniowe na 10 tys.
(dochód 160 tys x 10 tys)/przychód 500 tys = 5 tys
(dochód 160 - 5 tys dochodu zwolnionego) x 19% podatku = 46,55 tys podatku do zapłacenia
7:45 - jeśli wycofuje z firmy lokal mieszkalny, który był wynajmowany - czy wtedy zwolnienie przysługuje, czy można sprzedaż bez podatku po upływie 6 lat? Czy ta zasada obejmuje jedynie lokale użytkowe?
Witam serdecznie. Szukam informacji odnośnie czy kredyt na zakup nowej nieruchomości to także przeznaczenie środków na własne cele mieszkaniowe? Dla przykładu: Kupiłem nieruchomość za 200tys sprzedałem za 500tys. Następnie zakupiłem kolejną nieruchomość na kredyt za 300tys z wkładem własnym 100tys. Czy w tej sytuacji kwota zakupu nieruchomości jest ważna czy wkład własny?. Serdecznie Pozdrawiam
.
Mieszkanie kupione w 2018 za 250.000
Kredyt hipo na kwotę 190.000
Sprzedane w 2021 za 420.000
Odsetki od kredytu 25.000
Chce skorzystać z ulgi mieszkaniowej i kupiłem teraz mieszkanie za 220.000 lecz będę je sprzedawał z zyskiem ok 50.000
Czy przesunięcie podatku będzie jak wydam kasę na jeszcze kolejne mieszkanie? Jaki będzie podatek, jeżeli sprzedam to drugie mieszkanie które kupiłem w tym roku?
Dzień dobry, mamy taki przypadek.
Partnerka kupiła działke budowlaną w roku 2019.
Wzięliśmy ślub i zaczęliśmy budowe domu, którą pokrylismy ze sprzedaży mojego mieszkania(mieszkanie rozliczone na wlasne cele mieszkaniowe). Podczas sprzedaży mieszkania spisaliśmy u notariusza rozszerzenie własności na działkę i rozpoczętą budowę w roku 2022.
Odbiór budynku nastąpił w roku 2023.
Czy zwolnienie z podatku przysługuje od zakupu dzialki czy od odbioru domu?
Bardzo dziękuję za ewentualną informację.
Pozdrawiam
Bardzo ciekawy materiał wprowadzający, w nawiązaniu do temaru z 5:55 minuty tego filmu przedstawię Panu sytuację i prosze o interpretację: w ubiegłym roku zakupiłem dzialkę budowlaną usługową prywatnie, przygotowałem ją do sprzedaży w sposób omawiany przez niwelację, uzyskanie pnb lecz zafakturowywałem powyższe prace na swoją dzaialnosc jednoosobową którą prowadze na zasadach ogólnych wraz podatkiem vat. I jakie mogłby by być konsekwencje sprzedaży w/w działki prywatnie bez vat, a częśc poniesionych kosztów odfakturowałbytm jako powyżśze prace z działalności wraz z podatkiem vat ? Dziękuje za pomoc i materiał.
Mam pytanie . Chciałam sprzedać mieszkanie w którym nie mieszkam tylko wynajmuje czyli rozumiem ze musze zapłacić podatek . Mieszkanie było zakupione na kredyt , czy mogę policzyć odsetki zapłacone przed sprzedażą tego mieszkania jako koszt nabycia który pomniejszy mi dochód ? jeśli tak , to jaki dokument jest podstawą do odliczenia ?
Bardzo ciekawy wyklad. Ale zastanawia mnie czy darowizna pi spadku (spadkodawca miala mieszkanie 20lat) rowniez podlega podatkowi.? Np. Sprzedalem mieszkanie za 480k. 50% bylo ojca 50 % matki. Mama zmarla .zatem tato ja i siostra odziedziczylismy po 1/3 jej udzialu. Nastepnie tato darowal mi swoje 4/6 , siostra 1/6. Zatem wqrtosx 400k. Czy powinienem uznac ze 1/6 mojego spadku jest zwolniona z podatku a 5/6 darowane musze opodatkowac. Pomimo iz darczynca (tato 4/6) i darujaca 1/6 odziedziczyli mieszkanie ktore w rodzinie bylo wiele lat. ?
Sprzedałam swoje mieszkanie po okresie 3 lat od kupna. Teraz będe brała kredyt razem z partnerem. Czy kupując na fakturę imienną wymienione wydatki mogę odliczyc od pitu 39?
A jeśli sprzedałbym mieszkanie nr 1 za 470 tys w którym obecnie mieszkam zakupile je bedac kawalerem za 200 tys i spłacił bym kredyt 130 tys na mieszkanie nr 2 na który wziolem kredyt w styczniu 2023 roku juz z żoną i w nim zamieszkał np 4 miesiące a potem kupił mieszkanie nr 3 za cenę 320 tys i je wyremontował z pozostałej kwoty 20 tys i tam już zamieszkał z zona. to czy mógłbym wynająć mieszkanie nr 2 ?całą kwotę ze sprzedazy mieszkania nr 1 bym wydal. W ustawie nie ma na ile dni muszę mieszkać w nowym mieszkaniu nr 2.zeby potem móc je wynajmować Prośba o odp. Dziekuje
16:01 sytuacja Zosi i Marka chyba jest do przejścia prościej: Zosia nie wnosi mieszkania do majątku wspólnego (co jest zresztą sytuacją domyślną), a Marek wykupuje część mieszkania czyli wydaje pieniądze na swoje potrzeby mieszkaniowe, i Zosia spłaca kredyt albo nie spłaca. Przeszło by?
Ważna informacja , nie ma znaczenia kolejność kupna , sprzedaży. Można najpierw kupić nowy lokal a potem sprzedać starą oczywiście zachowując jako własne cele mieszkaniowe.
Może Pan rozszerzyć temat? Mam taką sytuację i szukam informacji.
@@damiankramer8332 jest wyrok Naczelnego Sądu Administracyjnego z listopad 2023 . Stwierdza że nie ma znaczenia czy najpierw sprzedamy starą nieruchomość a potem kupimy nową. Podatnik ma prawo najpierw kupić nową a dopiero potem sprzedać starą. Podatnik nie może znaleść się na ulicy. Oczywiście zakup musi być na własne cele mieszkaniowe. Wartość środków ze sprzedaży musi być rozliczona w ciągu 3 lat . Czyli nie konkretnie te środki ze sprzedaży tylko ta wartość. Dlatego do tej pory us upierały się że pierw trzeba sprzedać. Ale jest wyrok sądu który stwierdza też że nie jest to zgodne z konstytucją . Bo co jeśli sprzedam mieszkanie i nie udało mi się kupić następne, bo sprzedający mi się wycofał. Zostaje beż lokalu . Proszę wpisać takie pytanie na internecie, są artykuły w gazecie prawnej, nawet otodom też jest napisane. Upewniałem się w us , ale można też złożyć zapytanie do dyrektora kis o indywidualną interpretację, koszt 40 zł. Mam nadzieję że wyjaśniłem
Dzień dobry! Mam pytanie, czy jeśli w zeszłym roku (2022) sprzedałam mieszkanie przed upływem 5 lat, czyli w tym roku do końca kwietnia muszę złożyć PIT 39 i zamierzam skorzystać z ulgi mieszkaniowej na przestrzeni 3 lat( ale jeszcze nic nie kupiłam), to czy w tym roku przy złożeniu PIT-u płacę podatek? Czy dopiero go zapłacę jeśli nic nie kupię na przestrzeni tych 3 lat?
Nie, jeśli deklarujemy przeznaczenie dochodu na własne cele mieszkaniowe podatku nie płacimy (ale w razie wydatkowania na inne cele potem płacimy ze sporymi odsetkami!).
Witam, a czy po sprzedaży nieruchomości ulga mieszkaniowa obejmie wydatki na wynajem przeze mnie innego mieszkania na moje cele mieszkaniowe?
Jak wypełnić PIT w przypadku, gdy byłem współwłaścicielem działki przez 8 lat (wspólność majątkowa małżeńska) a 3 lata temu otrzymałem drugą połowę do majątku osobistego. Od tego momentu byłem jedynym właścicielem. W zeszłym roku działkę sprzedałem. Chcę skorzystać z ulgi przeznaczając całość ze sprzedaży na cele mieszkaniowe. Wg. pracownika US podatek należny jest od połowy ceny sprzedaży. Dziękuję za pomoc.
UWAGA! Osoba posiada nieruchomość od kilkudziesięciu lat, dopiero teraz wykupi to mieszkanie ze spółdzielni mieszkaniowej. Kwota jaką zapłaci za wykup mieszkania to 15.000zł. Jaka jest w takim razie wartość nabycia nieruchomości aby można było obliczyć ulgę mieszkaniową. Proszę bardzo o odpowiedź. Pozdrawiam :)
Dziękuje za film i cenne informacje.
Czy mógłbym dopytać o taki przypadek:
Najpierw nabyłem działkę budowlaną a dopiero później sprzedałem mieszkanie aby mieć pieniądze na budowę.
Czy wydatek na te działkę mogę zaliczyć do kosztów kwalifikowanych?
Niestety, nie (wydatek musi być poniesiony począwszy od dnia sprzedaży nieruchomości). Natomiast oczywiście otwarta jest kwestia przeznaczenia środków ze sprzedaży na budowę domu.
Dziwne jest że to ulga nie pozwala rozliczyć kosztów które są przed sprzedażą mieszkania. Ktoś np. ma jedno mieszkanie, kupuje dom dom (do remontu lub nowy w stanie surowym). Wstawia okna, maluje dom, itp i po tym dopiero sprzedaje mieszkanie gdy może sie wprowadzić do nowego domu. Wg mnie powinno liczyć sie np sume 5 ostatnich lat (balance). Czy jest jakaś opcja że poradzić sobie z takim przypadkiem? Brać np kredyt wcześniej i potem go spłacić??
Pytanie: Jeżeli darowizna nieruchomości odbyła się w grupie O (matka-córce) a matka otrzymała w drodze testamentu i uregulowała podatek od nabycia nieruchomości od ciotki to czy "córce liczą się lata matki"? Czy w grupie zero liczymy lata nabycia nieruchomości razem czy osobno? Czy córka od momentu darowizny znowu liczy pięć lat?
Przepraszam za nieprofesjonalny język. Dzięki za podpowiedź.
Można to przekazać w dosłownie w paru słowach i jest to banalnie proste. Ale większość prawników przekazuje tą wiedzę w taki sposób żeby tak zawikłać że nie wiadomo o co chodzi
Dzien dobry, mam pytanie. Planuje sprzedaz nieruchomosci w czerwcu 2023 ( przed uplywem 5 lat od zakupu) oraz planuje srodki ze sprzedazy przeznaczyc w 100% na nowa nieruchomosc aby zaspokoić swoje potrzeby mieszkaniowe. Zakup nowej nieruchomosci zaplanowany jest rowniez w czerwcu 2023 . Czy w takiej sytuacji przysluguje mi ulga mieszkaniowa ?
Jeżeli najpierw sprzedasz, potem kupisz - to nie widzę przeszkód. Jeśli akt kupna będzie wcześniej, to notariusz pyta o pochodzenie pieniędzy i wpisuje to do aktu - wtedy po prostu podaj, że kupujesz ze sprzedaży tej wcześniejszej nieruchomości.
Nie jestem prawnikiem. Ale wyrokiem NSA z listopada 2023 . Nie ma znaczenia kolejność tranzakci. Ulga mieszkaniowa przysługuje również tym podatnikom którzy najpierw kupią nowe lokum a potem sprzedadzą stare lokum. Więc ta odpowiedź powyżej chyba jest błędna.
@@waldekatamaniuk2326 Dzięki, ten wyrok pomaga i rozjaśnia, i jest rozsądny. Zwrócę też uwagę, że pytanie (i odpowiedź) była w kwietniu 2023, a mowa o wyroku z listopada 2023.
a jak sprawa się ma gdy mam kupione 2 lokale użytkowe i zmienię je na mieszkalne? Czy wtedy można liczyć na owe 5 lat i ewentualnie sprzedaż opcjonalną bez podatku? (bo póki co nie planuję)
Moim zdaniem tak - będziemy wtedy mieć już do czynienia z lokalami mieszkalnymi.
Dzień dobry,
jak wyglada rozwiązanie w stytaucaji gdy, przed sprzedażą działki wspólne gospodarstwo domowe (dwie osoby, niebędące małżeństwem) wzięło kredyt i zakupiło mieszkanie. Następnie jedna z nich kupiła działkę, która sprzeda przed upłynięciem terminu 5 lat, czy środki ze sprzedaży może w pełni przeznaczyć na spłatę wspólnego kredytu czy tylko w części kredytu pozostałego do spłaty tej osoby? Przykładowo sprzedaż działki za 100 tys zł, kredyt pozostały do spłaty 150 tys zł. (po 75 tys zł na osobę).
Pozdrawiam
Jest kredyt zaciągnięty przez podatnika na własne cele mieszkaniowe - moim zdaniem nie ma ograniczenia, że muszą być tylko własne i tylko zaciągnięty przez podatnika:) - nie widzę zatem przeszkód.
Tutaj potwierdzenie: "Jeżeli kredytobiorcy ponoszą solidarną odpowiedzialność za zobowiązania wynikające z umowy kredytowej, czyli zgodnie z umową kredytobiorcy odpowiadają solidarnie za kredyt, to podatnik jako kredytobiorca solidarny za zadłużenie wynikające z tej umowy również odpowiada solidarnie, a więc do pełnej wysokości. W takiej sytuacji bez znaczenia pozostaje fakt, iż podatnik jest współwłaścicielem nieruchomości i posiada% udziału we współwłasności. Przy obliczaniu dochodu zwolnionego można uwzględnić całą kwotę jaka została wydatkowana na spłatę kredytu zaciągniętego na zakup nieruchomości" - interpretacja 0115-KDIT3.4011.92.2023.3.PS
Bardzo dziękuję za obszerną odpowiedź i wyjaśnienie kwestii. Pozdrawiam serdecznie!
Pytanie: czy obecne nieprecyzyjne przepisy i ich interpretacje nie przyczyniają się do powstawania szarej strefy w wynajmie. Załóżmy taką sytuację: sprzedaje nieruchomość nabytą w spadku, za uzyskane środki kupuje dwa mieszkania. Chciałabym je wynająć ale to pozbawia mnie ulgi mieszkaniowej oraz powoduje obowiązek podatkowy od najmu. W efekcie wynajmuje mieszkanie bez zgłoszenia "na czarno" dzięki czemu korzystam z ulgi mieszkaniowej + nie płace podatku od najmu. Podwójna korzyść
Zawsze niejasne przepisy w jakimś zakresie zniechęcają do płacenia podatków (podobnie jak zbyt wysokie podatki).
Jak długo muszą trwać „własne cele mieszkaniowe”? Tzn. przez jaki okres od zakupu mieszkania, które zostało zakupione przy skorzystaniu z ulgi mieszkaniowej nie mogę go wynająć?
Czy można „podzielić” wydatki na własne cele mieszkaniowe np. połowa kwoty na spłatę kredytu (hipotecznego)oraz połowa na zakup mieszkania?
Pozdrawiam
Nie ma, niestety, na to pytanie dobrej odpowiedzi. W tym sensie, że moim zdaniem istotne jest to, jaki zamiar mieliśmy w momencie nabywania mieszkania. Historia, która dzieje się od tego momentu niejako może uprawdopodobnić ten zamiar (jaki on w istocie był). Na pewno nie powiedziałbym, że jest jakiś okres karencji. Widziałbym jednak potrzebę wyjaśnienia, dlaczego przestaliśmy w mieszkaniu mieszkać (co się takiego stało, skoro - jak deklarujemy - w lokalu chcieliśmy realizować własne cele mieszkaniowe, a nie było ono zakupione inwestycyjnie).
Tak, wydatki można dzielić.
5 lat nie można wynajmować.
A czy omówione zasady dotyczą też dochodu uzyskanego z cesji praw do nabycia lokalu?
Nie. To nie jest sprzedaż nieruchomości w rozumieniu prawa podatkowego.
Czy po zakupie i przeniesieniu własności nabytej nieruchomości w terminie 3 lat trzeba gdzieś (do urzędu skarbowego) zgłaszać ten fakt?
Czy kupno garażu w podziemnej hali garażowej lub budowę garażu na zamieszkiwanej działce gruntu można uznać za wydatek na cel mieszkaniowy?
Nie. Bo w garażu nie mieszkasz. Dowód nie wprost: jeśli firma wynajmuje garaże lub nawet mieszkanie z garażem, to wskakuje w VAT.
Dzień dobry, jak wygląda sprzedaż mieszkania prywatnego wprowadzonego do DG amortyzowanego do 2022?
Jeśli to lokal mieszkalny, to obowiązują zasady jak przy sprzedaży "prywatnej" - czyli zgodnie z materiałem z tego odcinka podcastu. Pozdrowienia!
Posiadam dom , w którym mieszkam , ale większą jego część wynajmuję , srodki ze sprzedaży mieszkania chciałabym przeznaczyć np na fotowoltaikę lub stolarkę okienną czy np nowe pokrycie dachowe...co w tym przypadku?
Bardzo ciekawe pytanie. Jeśli wynajem jest "trwały" (a nie przejściowy) to pomyślałbym nad jakimś kluczem alokacji (być może powierzchniowym?) do fotowoltaiki. Co do okien - to tu już przypisałbym wydatki do konkretnych pomieszczeń.
Witam, chce kupić kilka działek pod garaże, wybudować i zaraz sprzedać jako osoba prywatna. Jaki zapłacę podatek, czy koszty zakupu działki i budowy będą mogły być zaliczone? Od jakiej kwoty zapłacę podatek i ile procent. Serdecznie pozdrawiam
Tak, generalnie zakup i budowa będą kosztem, prawdopodobnie w grę wejdzie działalność gospodarcza, warto też zwrócić uwagę na VAT. Zapraszam do kontaktu, zaplanujemy transakcję: kontakt@gardenstaxlegal.pl
Mam pytanie. Otrzymałem nieruchomość prywatną w formie darowizny od babci w 2019 roku. Sprzedałem tą nieruchomość w 2022 roku (nie minęło 5 lat od darowizny). Czy również nie zapłacę podatku jak w przypadku spadku skoro babcia była właścicielem mieszkania od 1965 roku czy to już nie ma znaczenia? Czy muszę zapłacić 19% podatku? Jeśli tak to będę zmuszony skorzystać z ulgi mieszkaniowej ale za pewne nie będę mógł wynająć nowego mieszkania... Bardzo proszę o odpowiedź.
Tak, licząc 5 lat doliczamy czas posiadania na własność lokalu przez babcię (art. 10 ust. 5 ustawy o PIT).
@ w opisanym powyżej przypadku wystąpi obowiązek podatkowy. Zgodnie z art. 10 ust. 5 ustawy o PIT "w przypadku odpłatnego zbycia nieruchomości nabytych w drodze spadku wskazany w powołanej wyżej regulacji okres liczy się od końca roku kalendarzowego, w którym nastąpiło nabycie lub wybudowanie tej nieruchomości lub nabycie prawa majątkowego przez spadkodawcę". Ustawodawca nie przewidział podobnego odstępstwa dla nabyć dokonywanych w ramach umowy darowizny.
Faktycznie - oczywiście - nie zauważyłem, że chodzi o darowiznę i niechcący uśmierciłem babcię, za co przepraszam:)
Czyli rozumiem, że ważna jest data podpisania umowy kupna z deweloperem, a nie data spłaty kredytu na dane mieszkanie? Mieszkanie zakupiłam w 2005 roku, a kredyt spłaciłam w zeszłym roku. Jeśli teraz się zdecyduję na sprzedaż tego mieszkania, to nie płacę żadnego podatku, tak? Dziękuję i pozdrawiam.
Art. 10 ust. 1 pkt 8 ustawy z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od osób fizycznych (5 lat od końca roku podatkowego w którym nastąpiło nabycie nieruchomości prywatnej).
Spłata kredytu nie ma znaczenia. Minęło 5 lat od nabycia więc nie ma podatku.
@@Vielenberg Dziękuję bardzo.
A co w sytuacji gdy jestem z żoną w związku małżeńskim od 2018 ,w 2019 podpisaliśmy intercyzę wziąłem sam kredyt hipoteczny 250tys,i kupiłem dom za 700tys,następnie znieśliśmy intercyzę i od 2020 mamy wspólnotę majątkowa rozszerzoną. Chcemy sprzedać dom za ok 1mln i kupić 2 mieszkania.jaki jest najlepszy sposób na ominięcie podatku w tym przypadku?
I czy splata kredytu w tym przypadku i cena zakupu to jest też koszt zony czy tylko mój?
Jest tu bardzo dużo zmiennych i trudno mi odpowiedzieć w komentarzu. Zapraszam do kontaktu, przyjrzymy się sprawie.
@ a w jakiej formie najlepiej się skontaktować
Proszę o maila na: kontakt@gardenstaxlegal.pl
Dzień dobry. Jak można się umówić na prywatną konsultację i jaka jest jej cena?
Poprosimy o e-maila na kontakt@gardenstaxlegal.pl albo wypełnienie krótkiego formularza kontaktowego na stronie https:/www.dziendobrypodatki.pl/doradztwo - po analizie sprawy wyceniamy konsultację.
Czy jezeli splace kredyt hipoteczny ze srodkow ze sprzedaży mieszkania to jestem calkowicie zwolniony z oplaty 19%?
14:40
czy moge przeznaczyc kwote ze sprzedaży dzialki na budowe domu ?
Generalnie - nie ma przeszkód, oczywiście dla zastosowania zwolnienia konieczne jest spełnienie ustawowych przesłanek.
@ mogłby pan cos w skrócie opisac ?
Zapraszam do wysłuchania podcastu:)